我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議問題分析及建議-全文預(yù)覽
【正文】 品等資產(chǎn)組合以及宏觀層面的數(shù)據(jù)等，是內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中模型的開發(fā)、優(yōu)化、校準(zhǔn)和驗(yàn)證的基礎(chǔ)?！ ∑浯?，數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和數(shù)據(jù)集市建設(shè)滯后。但整體而言存在很多問題。IT系統(tǒng)的架構(gòu)、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)流程、作業(yè)流技術(shù)的使用、交易處理應(yīng)用系統(tǒng)等方面都發(fā)生很大的變化。這方面基礎(chǔ)相對(duì)較好，但也存在數(shù)據(jù)問題?！ 〕诵庞蔑L(fēng)險(xiǎn)外，新資本協(xié)議還涉及銀行操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)問題。與新巴塞爾協(xié)議的要求相比有著很大的差距，不能充分發(fā)揮其在揭示和控制信用風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。相對(duì)來說可能零售的信用模型易于開發(fā)，在某些具體方面比較完善一些。所以目前試點(diǎn)的各家銀行主要是采用該類方法，但結(jié)果的精度需要不斷提高。一方面是過去對(duì)違約的數(shù)據(jù)積累不夠重視，本身存在數(shù)據(jù)殘缺問題。我國(guó)的股票市場(chǎng)不管是有效性還是上市公司數(shù)目都非常有限，應(yīng)用起來可行性受到制約。而DM模型偏重于預(yù)測(cè)違約損失，只考慮兩種狀態(tài)：違約和不違約，不考慮信用等級(jí)的變化。并且新資本協(xié)議中對(duì)零售風(fēng)險(xiǎn)直接規(guī)定使用高級(jí)IRB法。公司風(fēng)險(xiǎn)暴露的內(nèi)部評(píng)級(jí)模型就是根據(jù)公司所在的國(guó)家、行業(yè)、區(qū)域等系統(tǒng)性宏觀風(fēng)險(xiǎn)因素和其財(cái)務(wù)狀況、信貸記錄及其他基本面信息對(duì)公司的違約特征進(jìn)行估計(jì)的模型。它們對(duì)于四種不同的風(fēng)險(xiǎn)暴露，即主權(quán)、銀行、公司和零售，各有不同。目前簡(jiǎn)單地從數(shù)據(jù)時(shí)間長(zhǎng)短上來說能達(dá)到上面的要求，但其中的質(zhì)量問題難以保證，或者說滿足要求的數(shù)據(jù)是否能達(dá)到以上年限就很難說?！ ?shù)據(jù)的數(shù)量是模型可靠性的影響因素之一。我國(guó)商業(yè)銀行因原來屬于不同的部門，客戶種類比較單一。四是評(píng)級(jí)歷史信息。這類數(shù)據(jù)往往標(biāo)準(zhǔn)及格式不統(tǒng)一，且殘缺不全。我們的計(jì)量模型是用來評(píng)價(jià)現(xiàn)在的客戶或貸款的，但是現(xiàn)在的外界條件，比如宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、法律完善程度等，和幾年前可能有很大的差別，進(jìn)而使得客戶的信用模式發(fā)生很大的變化，那么過去的數(shù)據(jù)對(duì)現(xiàn)在的風(fēng)險(xiǎn)模型就不一定可靠。比如根據(jù)西方銀行的實(shí)踐證明，除非采取嚴(yán)厲的措施，否則數(shù)據(jù)輸入的失誤率很難降到5%以下。要達(dá)到準(zhǔn)確、可靠是很難的。但是各種債券的報(bào)價(jià)方式不一樣，國(guó)債使用凈價(jià)，而企業(yè)債使用全價(jià)，直接把它們引入數(shù)據(jù)庫(kù)顯然是不行的。這樣用于估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)要素的數(shù)據(jù)，如風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)量，及生成數(shù)據(jù)，如內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果才具有可比性。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》提出的以IRB法為目標(biāo)的建議，我們這里主要分析對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的最低標(biāo)準(zhǔn)的差距。歐洲各銀行在實(shí)施新資本協(xié)議過程中大約70%的時(shí)間和金錢都花費(fèi)在數(shù)據(jù)上。其中第二、第三支柱更多地表現(xiàn)在外在管理要求上，而對(duì)銀行提出嚴(yán)格技術(shù)要求的主要是第一支柱。實(shí)施新協(xié)議必須對(duì)銀行從數(shù)據(jù)、技術(shù)、管理、文化等方面進(jìn)行細(xì)致的差距分析、影響評(píng)估，然后系統(tǒng)地進(jìn)行各項(xiàng)準(zhǔn)備，才能有效地推進(jìn)實(shí)施的進(jìn)程。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，新資本協(xié)議，資本管理 一、我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議的差距分析 新巴塞爾協(xié)議是以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)為核心，以數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、IT系統(tǒng)、計(jì)量技術(shù)、治理結(jié)構(gòu)、政策體系和流程控制為基本元素的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，具有內(nèi)在的復(fù)雜性?！ ⌒掳腿麪枀f(xié)議的核心是三大支柱。匯豐、法國(guó)儲(chǔ)蓄銀行等的實(shí)踐都證明，數(shù)據(jù)是實(shí)施新協(xié)議的重中之重。第一支柱為三大風(fēng)險(xiǎn)都給出了不同的計(jì)量方法，不同方法對(duì)銀
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1