【正文】 示：圖表17：加丁嘎度假山莊酒店稅后收入表序號(hào)酒店收入與成本項(xiàng)目數(shù)額備注1年收入2年?duì)I業(yè)稅及附加費(fèi) %3年運(yùn)營成本費(fèi)用總額4年收入除去各項(xiàng)成本費(fèi)用和營業(yè)稅5年所得稅所得稅征收比例為15％6年凈收入根據(jù)加丁嘎度假山莊酒店2010年至2014年客房年收入增長示意圖中顯示的每年客房總收入，其他配套設(shè)施年收入102萬元均不變。（6）所得稅根據(jù)上文計(jì)算。綜上所述。增加酒店電腦等辦公用固定資產(chǎn)10萬元，按照5年折舊，每年折舊費(fèi)用為2萬元。按照目前拉薩高星級(jí)酒店管理層員工工資的一般水平（、含四金），加丁嘎度假山莊酒店管理層員工年工資總額約36萬元。其他費(fèi)用：其他費(fèi)用主要是酒店運(yùn)營中的宣傳、廣告等必須支出的費(fèi)用。（2）營業(yè)費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用主要是指酒店運(yùn)營的物業(yè)管理費(fèi)支出、基層人員工資及其他費(fèi)用支出。另外，根據(jù)目前停車場(chǎng)狀況，我們預(yù)計(jì)停車場(chǎng)年收入為5萬元左右。從2010年至2014年，按照加丁嘎度假山莊酒店客房出租率每年按照1％比例上升，客房價(jià)格按照每年10％的比例增長來計(jì)算（據(jù)林芝地區(qū)旅游會(huì)展處統(tǒng)計(jì)，自2005年以來，林芝地區(qū)二星級(jí)以上的高星級(jí)賓館平均房價(jià)年均增幅達(dá)17%，我們此處計(jì)算為保守測(cè)算），那么加丁嘎度假山莊酒店客房年收入將呈現(xiàn)穩(wěn)步上升趨勢(shì)。各項(xiàng)目修建費(fèi)用占總修建費(fèi)用的比例如下圖表示：圖表7：加丁嘎度假山莊酒店修建費(fèi)用比例示意圖八、酒店的經(jīng)營成本及效益分析（一）酒店年?duì)I業(yè)收入測(cè)算加丁嘎度假山莊酒店擁有83間客房，其中套房4間、商務(wù)間10間、標(biāo)準(zhǔn)房69間；另外，擁有大型會(huì)議中心、高級(jí)西餐廳、咖啡吧、健身房、商務(wù)中心等酒店配套設(shè)施。下面用圖表示加丁嘎度假山莊酒店修建工程預(yù)算：圖表6：加丁嘎度假山莊酒店修建工程預(yù)算表編號(hào)項(xiàng)目名稱單位工程量單價(jià)（元）合計(jì)（元）1山莊賓館主體修建費(fèi)用M2700109648562豪華套房裝飾M210503商務(wù)間、標(biāo)房裝飾M28804房間機(jī)電M21205酒店設(shè)備項(xiàng)111560006套房家具、窗簾套127商務(wù)間、標(biāo)房家具、窗簾套1718酒店其他主要功能1200000工程總造價(jià)元備注：酒店設(shè)備項(xiàng)目，包括空調(diào)購置、增加鍋爐交換器等，屬于暫估修建成本；一樓酒店大堂修建費(fèi)用,屬于暫估修建成本；根據(jù)該工程預(yù)算，工程修建費(fèi)用大致如下：（1）,按照每平方米700元,( 2 )大酒店豪華套房裝飾面積為500平方米，按照每平方米1050元的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算，酒店套房裝璜工程造價(jià)為1086,；（3）大酒店商務(wù)間、按照每平方米880元的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算，酒店標(biāo)房裝璜工程造價(jià)為8198,；(4)酒店改造機(jī)電部分的工程費(fèi)用若按照每平方米120元的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算，4個(gè)樓層的機(jī)電費(fèi)用為1242156元。（6）大型宴會(huì)餐廳，可以和加丁嘎度假山莊現(xiàn)有餐廳開展合作。每個(gè)裝修雅致的客房和套間均備有閉路彩色電視、單獨(dú)的浴室和淋浴、單獨(dú)控制的空調(diào)系統(tǒng)、國際直撥電話帶浴室專線。與此相比，修建酒店顯得經(jīng)濟(jì)實(shí)惠。（四）酒店與別墅互為補(bǔ)充高級(jí)住宅別墅和高星級(jí)酒店的有機(jī)組合對(duì)山莊來說，是全新高效的主題式商業(yè)組合，國內(nèi)風(fēng)景區(qū)很多知名酒店均采用此組合，在這種商業(yè)組合中，別墅為酒店提供商務(wù)客源，酒店為別墅帶來高檔的酒店式物業(yè)管理。另外，高等級(jí)酒店一般都擁有自己的裙樓，加丁嘎度假山莊的二層裙樓，為合理布局會(huì)議中心等配套設(shè)施打下良好基礎(chǔ)。主裙樓大堂、大門、停車場(chǎng)、電梯設(shè)備等均要符合高星級(jí)大型酒店的規(guī)模要求，以便有與高星級(jí)酒店相對(duì)應(yīng)的高檔次、高品味的公共設(shè)施、最現(xiàn)代的優(yōu)雅環(huán)境。酒店經(jīng)營時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況分區(qū)使用電梯，以方便酒店客戶迅速入住房間。目前加丁嘎度假山莊沒有下水道管道，酒店修建必須要對(duì)所有排水管道進(jìn)行布管。注。4個(gè)豪華套房,如市場(chǎng)需要，可將酒店的一個(gè)單層修建為10個(gè)豪華套房。 （四）前廳（大堂）標(biāo)準(zhǔn) 酒店大堂設(shè)在酒店裙一樓，面積寬敞，與接待能力相適應(yīng)；氣氛豪華，風(fēng)格獨(dú)特，裝飾典雅，色調(diào)協(xié)調(diào)，光線充足；有與酒店規(guī)模、星級(jí)相適應(yīng)的總服務(wù)臺(tái)；大堂內(nèi)有中英文標(biāo)志。酒店內(nèi)公共信息圖形符號(hào)符合LB/T001。（二）配套設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)大型中、西餐廳匯集各式精美的中西佳肴，可滿足不同賓客不同的飲食文化需求；設(shè)施完善，類型豐富的娛樂設(shè)施，設(shè)有桑拿、健身中心、桌球室、美容美發(fā)廳等，使賓客在休閑中消除緊張、疲勞；典雅豪化，風(fēng)格迥異的會(huì)議室及多公能廳，可承接國內(nèi)大型商務(wù)會(huì)議、婚宴，是舉行各種規(guī)模國內(nèi)會(huì)議、宴會(huì)的最佳場(chǎng)所；大型購物天地匯集西藏各地區(qū)精品，讓賓客“足不出戶”即可滿載而歸；酒店擁有近100個(gè)泊車位的停車場(chǎng)，能完全滿足各類客人的停車需要；同時(shí)商務(wù)中心主要將代售郵票，代發(fā)信件，辦理電傳、傳真、復(fù)印、國際長途電話、代購交通票務(wù)、國內(nèi)行李托運(yùn)等。程控電話可直撥國內(nèi)和國際長途。衛(wèi)生間采用豪華建筑材料裝修地面、墻面，色調(diào)高雅柔和，采用分區(qū)照明且目的物照明度良好。室內(nèi)滿鋪高級(jí)地毯，或優(yōu)質(zhì)木地板及其他適應(yīng)材料等。綜上所述，根據(jù)林芝高星級(jí)酒店的發(fā)展趨勢(shì)以及酒店業(yè)巨大的發(fā)展空間，把加丁嘎度假山莊部分樓層修建為酒店，組建加丁嘎度假山莊酒店是符合市場(chǎng)發(fā)展需要的。此外，其中有半數(shù)以上國外游客將會(huì)在林芝停留過夜、近百個(gè)小型旅游局將在林芝設(shè)立分公司，旅游業(yè)將會(huì)高速發(fā)展，高星級(jí)酒店自然孕育著巨大發(fā)展空間。烏孜加丁嘎度假山莊可行性研究報(bào)告加丁嘎度假山莊項(xiàng)目計(jì)劃書 (合資）可行性研究報(bào)告編制單位：烏孜房地產(chǎn)開發(fā)有限公司目 錄一項(xiàng)目概況 5（一）拉薩林芝地區(qū)酒店市場(chǎng)分析 5（二）加丁嘎度假山莊簡(jiǎn)介及區(qū)位特點(diǎn) 6（三）烏孜房地產(chǎn)開發(fā)有限公司介紹及經(jīng)營特色 7二、修建加丁嘎度假山莊酒店的意義 7三、加丁嘎度假山莊酒店的規(guī)劃設(shè)想和設(shè)計(jì)檔次 7（一）酒店客房標(biāo)準(zhǔn) 8（二）配套設(shè)施標(biāo)準(zhǔn) 8（三）裝飾布局標(biāo)準(zhǔn) 9（四）前廳（大堂）標(biāo)準(zhǔn) 9四、加丁嘎度假山莊酒店工程修建可行性 10（一）建筑結(jié)構(gòu) 10（二）空調(diào)設(shè)備 10（三）鍋爐及熱交換設(shè)備 10(四）供水設(shè)備 10（五）排水系統(tǒng) 10（六）供電設(shè)備 11（七）電梯設(shè)備 11五、加丁嘎度假山莊修建酒店的優(yōu)勢(shì)條件 11（一）加丁嘎度假山莊外觀現(xiàn)狀 11（二）加丁嘎度假山莊內(nèi)部結(jié)構(gòu) 12（三）酒店新增基本設(shè)備基本 12（四）酒店與別墅互為補(bǔ)充 12（五）修建費(fèi)用低、周期短 12六、修建后加丁嘎度假山莊酒店功能介紹 13七、加丁嘎度假山莊修建成本及修建前后收益對(duì)比 14八、酒店的經(jīng)營成本及效益分析 17(一）酒店年?duì)I業(yè)收入測(cè)算 17（二）酒店年經(jīng)營成本測(cè)算 20九、財(cái)務(wù)分析 26（一）投資回報(bào)分析 26（二）盈虧平衡分析 28（三）現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表 33十、加丁嘎度假山莊業(yè)主分布態(tài)勢(shì)及業(yè)主參股方式 34（一）業(yè)主分布態(tài)勢(shì) 34（二）合作方式 35十一、加丁嘎度假山莊的公司治理結(jié)構(gòu) 36（一）采用股份有限公司