【正文】 業(yè)改造的關(guān)鍵基礎(chǔ)技術(shù)，特別是先進(jìn)制造中重要和不可替代的核心技術(shù) ─ — 激光技術(shù) ，由于“十五”期間投入嚴(yán)重不足，在全球激光先進(jìn)制造技術(shù)飛速發(fā)展的浪潮中，拉大了與國外水平的差距。從世界范圍來看，最大的激光加工應(yīng)用應(yīng)屬激光切割、焊接和集成電路板微細(xì)加工和打孔。 目前，中國以激光產(chǎn)品為主業(yè)的上市公司有三家（華工科技、大恒激光、大族激光），年產(chǎn)值過億元人民幣的企業(yè)有五家（華工激光、大恒激光、大族激光、楚天激光、團(tuán)結(jié)激光 ） 。因此我國急需要擁有自己激光核心產(chǎn)品和先進(jìn)技術(shù)。 (2)市場容量分析 近年來，國內(nèi)激光器每年的銷售量在 1,200 臺左右，每年需求增長 30%，國際市場每年銷量在 13,750 臺左右，每年銷售增長幅度為 15%，但由于現(xiàn)在大功率激光器價(jià)格昂貴，因此大大限制了 市場需求，而我們現(xiàn)在的圓形金屬腔旋流二氧化碳激光器價(jià)格只是國際市場價(jià)格的 30%，因而該產(chǎn)品上市以后，不僅能夠迅速占領(lǐng)市場，也會大大刺激需求，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，該類產(chǎn)品在 20xx 年全球總銷售額為 300 多億元人民幣。 國內(nèi)大功率二氧化碳激光器市場規(guī)模 年 度 銷 售 臺 數(shù) 20xx 年 192 臺 20xx 年 220 臺 (年增長 30％ ) 20xx 年 366 臺 (旋流激光器投入市場 ) 20xx 年 549 臺 (年增長 50％ ) 20xx 年 873 臺 20xx 年 1,160 臺 20xx 年 1,840 臺 國內(nèi)現(xiàn)有高功率二氧化碳激光器 300 臺左右，年增長率為 30% ，旋流激光器 20xx 年投產(chǎn)后，年增長率為 50%， 20xx 年銷售達(dá) 1,840 臺，全國擁有總量為 3540 臺，為國外總量 的5 % 。 博萊公司產(chǎn)品 是在吸取了國外軸流和國內(nèi)橫流二氧化碳激光器的優(yōu)點(diǎn)上而設(shè)計(jì)的，比國外軸流二氧化碳激光器的價(jià)格和體積低 50%；金屬整體結(jié)構(gòu)抗震；工作電壓低 80%易于脈沖調(diào)制；運(yùn)行成本大大降低。主要優(yōu)勢是技術(shù)先進(jìn)、產(chǎn)品齊全、品種多、市場范圍廣、技術(shù)創(chuàng)新能力較強(qiáng)。主要是生產(chǎn) 1000～7000W 高功率的二氧化碳激光器。 大恒激光也是我國上市的激光公司之一，成立于 1987 年，也是我國最早的激光企業(yè)之一。 大族激光也是我國主要的激光 企業(yè)之一，成立于 1996 年，主要從事激光加工設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品是激光打標(biāo)機(jī)、激光切割機(jī)和激光焊接機(jī)， PCB 激光鉆孔機(jī)、激光制版機(jī)等激光設(shè)備，擁有全系列的激光加工設(shè)備生產(chǎn)線，即可為客戶提供單件、批量的激光加工設(shè)備，更具有為客戶提供一整套激光加工解決方案及其相關(guān)配套設(shè)施的綜合能力。 華工激光，成立于 1999 年，是一家國內(nèi)激光公司，主要產(chǎn)品是激光加工設(shè)備的生產(chǎn)和應(yīng)用，致力于激光切割、激光焊接、激光打標(biāo)等方面的運(yùn)用。公司擁有較強(qiáng)的科研開發(fā)人員，其中中國科學(xué)院院士、國家級專家、教授級高工 和高級技術(shù)職稱的專職技術(shù)開發(fā)人員 185 人，在國內(nèi)同行具有較強(qiáng)的技術(shù)優(yōu)勢和市場優(yōu)勢。我國現(xiàn)有的激光器產(chǎn)品，在非核心技術(shù)上多有創(chuàng)新，但其核心技術(shù)主要是國外先有，也主要依 賴進(jìn)口，沒有專利權(quán)保護(hù)，因而形成低水平的重復(fù)和競爭。由國家一級光電儀器測 試中心對產(chǎn)品各專項(xiàng)性能、技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格檢測，通過省部級專家簽定，產(chǎn)品名稱和商標(biāo)注冊，并對每件出廠產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)防偽打標(biāo)記錄，以求保質(zhì)保量。他創(chuàng)建了我國第一個(gè)激光技術(shù)國家實(shí)驗(yàn)室，他擔(dān)任國家“六五”、“七五”、“八五”科技攻關(guān)激光技術(shù)項(xiàng)目總體專家組組長，為我國激光設(shè)備產(chǎn)值由 20 世紀(jì) 80 年代初的幾百萬元增長到20xx 年的 16 億元，為湖北激光設(shè)備 1999年產(chǎn)值達(dá) ，占全國第一位，作出了重要的貢獻(xiàn)?，F(xiàn)有教授 2 人、博士 3 人、研究生 3 人、本科生 8 人，創(chuàng)新能力很強(qiáng)。 人員比例如下表?？蒲蟹諊鷿夂?，科研 條件良好，技術(shù)人員知識水平高，具有獨(dú)立開發(fā)能力和集體協(xié)作精神。 環(huán)境優(yōu)勢 公司位于素有“華中硅谷”之稱的國家級高新技術(shù)開發(fā)區(qū) ─ — 武漢東湖高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，該區(qū)建立“武漢 政策優(yōu)勢 本產(chǎn)品屬于國家級中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金重 點(diǎn)支持領(lǐng)域之一。公司制定的技術(shù)發(fā)展規(guī)劃如下： 1000 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 8 月） 1500 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 12 月） 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 3000 瓦旋流二氧化碳激光器 （ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 4000 瓦以上旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 市場拓展計(jì)劃 公司主要精力放在激光技術(shù)的開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，在市場拓展方面，公司除了有專門的市場銷售部門和在一些大城市和重要地區(qū)設(shè)立辦事處和銷售網(wǎng)點(diǎn)外，主要擬通過代理機(jī)制和代理體系來拓展市場，具體內(nèi)容如下。另外，公司還根據(jù)不同層次員工的不同需求，制定不同的激勵(lì)措施及方法，在一般員工中實(shí)行包括保險(xiǎn)金和住房公積金在內(nèi)的額外補(bǔ)貼的福利制度。 資本市場發(fā)展計(jì)劃 公司不僅在產(chǎn)品和技術(shù)上發(fā)展壯大，也擬通過資本市場來提高資金實(shí)力和公司形象，創(chuàng)造產(chǎn)品 品牌，使公司能更快地發(fā)展。公司擬在 20xx 年初引進(jìn)第一批投資者，完善公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)。 500W 以下小功率激光器生產(chǎn)情況 項(xiàng)目 年度 銷 售 臺 數(shù) 單 價(jià)（萬元） 銷售收入（萬元） 20xx 年 80 臺 30 2,400 20xx 年 150 臺 30 4,500 20xx 年 300 臺 30 9,000 20xx 年 400 臺 30 12,000 20xx 年 520 臺 30 15,600 20xx 年 680 臺 30 19,800 20xx 年 800 臺 30 24,000 1000W 以上大功率生產(chǎn)情況 項(xiàng)目 年度 銷 售 臺 數(shù) 單 價(jià)（萬元） 銷售收入（萬元） 20xx 年 10 臺 90 900 20xx 年 50 臺 90 4,500 20xx 年 100 臺 90 9,000 20xx 年 150 臺 90 13,500 20xx 年 220 臺 90 19,800 20xx 年 330 臺 90 29,700 激光器 總收入和毛利潤 項(xiàng)目 年度 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 銷售收入 2,400 5,400 13,500 21,000 29,100 39,600 53,700 毛利潤 960 2,700 8,100 12,600 17,460 23,760 32,220 財(cái)務(wù)評價(jià) 公司屬高新技術(shù)企業(yè)，根據(jù)國家相關(guān)政策，所得稅實(shí)行“二免三減半”，即 20xx～ 20xx年免交所得稅的優(yōu)惠待遇， 20xx 按 15％上交。 本項(xiàng)目產(chǎn)品 已順利通過試驗(yàn)：連續(xù)運(yùn)行時(shí)間大于 8 小時(shí)，輸出功率穩(wěn)定度為177。 （ 2）市場準(zhǔn)入分析 該產(chǎn)品于 20xx 年獲國家發(fā)明專利一項(xiàng)，新型實(shí)用專利三項(xiàng)，已被納入 20xx 年國家火炬計(jì)劃，受到了國內(nèi)著名激光專家、學(xué)者的好評，并已通過國家級產(chǎn)品簽定，并已和國內(nèi)兩家生產(chǎn)激光切割機(jī)的公司簽訂了產(chǎn)品供 求合同。 10 風(fēng)險(xiǎn)投資的退出機(jī)制 公司在引 進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資后，我們采取以下方式來確保投資者的投資收益和資金回收。 （ 2）股份回購 公司在發(fā)展壯大后，對于投資者想收回投資的，公司可以由自有資金回購?fù)顿Y者的股份，并保證投資者獲得期望和理想的收益率。公司現(xiàn)著手按照美國或者香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件來進(jìn)行公司組織和管理等方面的設(shè)計(jì)和改造，為今后上市創(chuàng)造條件。 技術(shù)人力資源的穩(wěn)定性分析 因 XXX 教授是我國著名激光專家，博士生導(dǎo)師，在我國激光行業(yè)具有舉足輕重的地位，與各大學(xué)激光專業(yè)、各大激光研究機(jī)構(gòu)均有密切而廣泛的聯(lián)系，所以，現(xiàn)在技術(shù)人員穩(wěn)定，開發(fā)工作具有繼續(xù)發(fā)展能力。 本產(chǎn)品在華工激光公司已使用，運(yùn)行穩(wěn)定，光束質(zhì)量好。 根據(jù)上面的預(yù)測和相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，我們進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)，通過分析，該項(xiàng)目的內(nèi)部收益為127％， 投資回收期為 年 (含建設(shè)期一年 )，凈現(xiàn)值為 39, 萬元 。 8 公司財(cái)務(wù)狀況和預(yù)測 公司的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀 公司 20xx 年成立，經(jīng)過兩年的經(jīng)營和發(fā)展，目前，公司總資產(chǎn)為 2,200 萬元，激光器銷售收入為 1,000 萬元，毛利潤 390 萬元，具體情況可索要公司過去三年的財(cái)務(wù)報(bào)表。另一方面也與政府有關(guān)部門接觸與溝通，在條件合適和時(shí)機(jī)成熟時(shí)，進(jìn)行股改，為今后的上市創(chuàng)造條件。 公司建立發(fā)展所需要的人才庫，適當(dāng)?shù)仄刚埣す庑袠I(yè)的專家為公司的技術(shù)顧問。為此，公司制定一系列旨在吸引人才和培養(yǎng)人才的計(jì)劃，建 立了有利于人才培養(yǎng)和引進(jìn)的目標(biāo)管理體系。公司的目標(biāo)是以旋流二氧化碳激光器核心技術(shù)為基礎(chǔ)，發(fā)展覆蓋高中低端三個(gè)領(lǐng)域的專業(yè)激光器公司，主要應(yīng)用領(lǐng)域以激光加工系統(tǒng)、激光打標(biāo)、激光切割和激光焊接為主要方向，包括激光醫(yī)療在內(nèi)的激光器應(yīng)用系統(tǒng)，力爭在五年內(nèi)，將旋流二氧化碳激光器替代目前國內(nèi)外的軸流和橫流旋流二氧化碳激光器部分產(chǎn)品，使公司成為國內(nèi)甚至世界一流的激光專業(yè)公司 產(chǎn)品發(fā)展計(jì)劃 公司目前產(chǎn)品主要是 800 瓦以下的旋流二氧化碳激光器研制，主要產(chǎn)品應(yīng)用于激光打標(biāo)和激光醫(yī)療方面。 市場優(yōu)勢 在國外，因本產(chǎn)品技術(shù)性能與國外軸流二氧化碳激光器相比，具有價(jià)格低、體積小、工作電壓低、風(fēng)機(jī)耗電低和金屬腔抗震等優(yōu)勢，可逐步占領(lǐng) 20％以上，即 600 萬美元以上用于切割的二氧化碳激光器國際市場。管理人員市場開拓能力強(qiáng)，經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)豐富。擬開發(fā)： ? 1000 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 8 月 ? 1500 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 3 月 ? 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 4 月 ～ 20xx 年 12 月 ? 3000 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 12 月 管理優(yōu)勢 （ 1）企業(yè)管理優(yōu)勢 公司已建立起完善的現(xiàn)代企業(yè)制度以適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的需要，因本公司的產(chǎn)品為自主創(chuàng)新產(chǎn)品，所以公司首先將建立企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。人員情況如下表所示。項(xiàng)目承擔(dān)團(tuán)隊(duì)中有一人是留美學(xué)者、有多項(xiàng)相關(guān)技術(shù)成果和專利技術(shù)，還有多人是走出國內(nèi)重點(diǎn)高校、立志從事科技成果轉(zhuǎn)化發(fā)展高科技產(chǎn)業(yè)的中青年教授； 我公司 現(xiàn)設(shè)立有研究發(fā)展中心 ,負(fù)責(zé)對新產(chǎn)品的研制和開發(fā)。 科技優(yōu)勢 本項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、旋流激光器的唯一發(fā)明人 XXX 教授，從 1981 年到 1990 年，先后在國內(nèi)首先研制成功兩千瓦、五千瓦和一萬瓦橫流二氧化碳激光器，獲國家科技進(jìn)步三等獎一項(xiàng)，省部級科技進(jìn)步一等獎三項(xiàng)。 （ 2）價(jià)格優(yōu)勢 500 瓦國外軸流激光器國內(nèi)報(bào)價(jià) 50 萬元，而本產(chǎn)品僅售價(jià) 20 萬元，具有明顯的價(jià)格優(yōu)勢，若能規(guī)模生產(chǎn)，還可降低產(chǎn)品的市場價(jià)格。產(chǎn)品也有部分出口，擁有一定的激光產(chǎn)品國內(nèi)外市場。 20xx 年公司激光產(chǎn)品的銷售收 入為 14,000萬元，毛利潤約為 30%，是國內(nèi)實(shí)力較強(qiáng)的激光公司之一。20xx 年實(shí)現(xiàn)凈利潤 4,000 多萬 元，是國內(nèi)較大的激光企業(yè)。主要以低功率產(chǎn)品為主，激光打標(biāo)機(jī)主要都是 100W 的低端產(chǎn)品，激光切割機(jī)和焊接機(jī)也基本上是 100W 以下的產(chǎn)品，同時(shí)公司的激光嫩膚機(jī)和激光美容儀在國內(nèi)市場具有競爭優(yōu)勢。其業(yè)務(wù)主要是提供激光器核心部件的生產(chǎn)和終端激光器產(chǎn)品，還可以根據(jù)用戶的需要提供特殊要求的激光器產(chǎn)品和解決方案，企業(yè)技術(shù)實(shí)力強(qiáng)，創(chuàng)新能力強(qiáng)大。公司激光器產(chǎn)品品種少，應(yīng)用范圍也少，產(chǎn)品主要也是激光器的運(yùn)用方面，技術(shù)創(chuàng)新能力稍差一些。 6 競爭對手和競爭優(yōu)勢 公司主要競爭對手情況 在激光器行業(yè)中，國外較有實(shí)力的公司約有 3 個(gè)，德國 Rofinsinar 公司和 Trumpf公司、美國 PRC 公司，他們擁有激光器生產(chǎn)線的成功經(jīng)驗(yàn)，有成熟的橫流二氧化碳激光器研發(fā)、生產(chǎn)、銷售經(jīng)驗(yàn)。 市場發(fā)展?jié)摿υu價(jià) 國際上激光加工技術(shù)發(fā)展很快， 20xx 年全球激光加工機(jī)銷售額為 億美元，對工業(yè)激光器銷售臺數(shù)年增長率的統(tǒng)計(jì)表明近幾年平均有 10%以上的增長率，主要的生產(chǎn)廠商分布在北美、歐洲和日本，處在三足鼎立的狀態(tài)，應(yīng)用仍以切割、標(biāo)記、焊接為主。不采用先進(jìn)的激光制造系統(tǒng)將很難應(yīng)對我國加入 WTO 帶來的國外產(chǎn)品對中國市場的沖擊，同時(shí)從市場 發(fā)展看也充分說明我國的激光加工系統(tǒng)有相當(dāng)大的發(fā)展空間。 (1)主打激光切割機(jī)、焊接機(jī)市場 我公司大功率多維精密圓形金屬腔二氧化碳激光器是激光切割機(jī)、焊接機(jī)的核心部件，本產(chǎn)品采用了圓形金屬腔、放電吹入、腔內(nèi)旋流和流道錯(cuò)位四項(xiàng)創(chuàng)新技術(shù)，具有國際先進(jìn)水平，主要 用于激光切割，具有光束質(zhì)量好、體積小、造價(jià)低、易脈沖調(diào)制等優(yōu)點(diǎn)，廣泛應(yīng)用于激光加工領(lǐng)域，對現(xiàn)在的激光器可以完全取代，先占領(lǐng)國內(nèi)市場，直至占領(lǐng)國際市場 80%以上的份額