【正文】 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 3 月 ? 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 4 月 ～ 20xx 年 12 月 ? 3000 瓦旋流二氧化碳激光器； 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 12 月 管理優(yōu)勢(shì) （ 1）企業(yè)管理優(yōu)勢(shì) 公司已建立起完善的現(xiàn)代企業(yè)制度以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，因本公司的產(chǎn)品為自主創(chuàng)新產(chǎn)品，所以公司首先將建立企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 市場(chǎng)優(yōu)勢(shì) 在國(guó)外，因本產(chǎn)品技術(shù)性能與國(guó)外軸流二氧化碳激光器相比，具有價(jià)格低、體積小、工作電壓低、風(fēng)機(jī)耗電低和金屬腔抗震等優(yōu)勢(shì)，可逐步占領(lǐng) 20％以上，即 600 萬(wàn)美元以上用于切割的二氧化碳激光器國(guó)際市場(chǎng)。為此，公司制定一系列旨在吸引人才和培養(yǎng)人才的計(jì)劃，建 立了有利于人才培養(yǎng)和引進(jìn)的目標(biāo)管理體系。另一方面也與政府有關(guān)部門(mén)接觸與溝通，在條件合適和時(shí)機(jī)成熟時(shí)，進(jìn)行股改，為今后的上市創(chuàng)造條件。 根據(jù)上面的預(yù)測(cè)和相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，我們進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，通過(guò)分析，該項(xiàng)目的內(nèi)部收益為127％， 投資回收期為 年 (含建設(shè)期一年 )，凈現(xiàn)值為 39, 萬(wàn)元 。 技術(shù)人力資源的穩(wěn)定性分析 因 XXX 教授是我國(guó)著名激光專(zhuān)家，博士生導(dǎo)師，在我國(guó)激光行業(yè)具有舉足輕重的地位，與各大學(xué)激光專(zhuān)業(yè)、各大激光研究機(jī)構(gòu)均有密切而廣泛的聯(lián)系，所以，現(xiàn)在技術(shù)人員穩(wěn)定，開(kāi)發(fā)工作具有繼續(xù)發(fā)展能力。 （ 2）股份回購(gòu) 公司在發(fā)展壯大后，對(duì)于投資者想收回投資的，公司可以由自有資金回購(gòu)?fù)顿Y者的股份，并保證投資者獲得期望和理想的收益率。 （ 2）市場(chǎng)準(zhǔn)入分析 該產(chǎn)品于 20xx 年獲國(guó)家發(fā)明專(zhuān)利一項(xiàng)，新型實(shí)用專(zhuān)利三項(xiàng)，已被納入 20xx 年國(guó)家火炬計(jì)劃，受到了國(guó)內(nèi)著名激光專(zhuān)家、學(xué)者的好評(píng)，并已通過(guò)國(guó)家級(jí)產(chǎn)品簽定，并已和國(guó)內(nèi)兩家生產(chǎn)激光切割機(jī)的公司簽訂了產(chǎn)品供 求合同。 500W 以下小功率激光器生產(chǎn)情況 項(xiàng)目 年度 銷(xiāo) 售 臺(tái) 數(shù) 單 價(jià)（萬(wàn)元） 銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元） 20xx 年 80 臺(tái) 30 2,400 20xx 年 150 臺(tái) 30 4,500 20xx 年 300 臺(tái) 30 9,000 20xx 年 400 臺(tái) 30 12,000 20xx 年 520 臺(tái) 30 15,600 20xx 年 680 臺(tái) 30 19,800 20xx 年 800 臺(tái) 30 24,000 1000W 以上大功率生產(chǎn)情況 項(xiàng)目 年度 銷(xiāo) 售 臺(tái) 數(shù) 單 價(jià)（萬(wàn)元） 銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元） 20xx 年 10 臺(tái) 90 900 20xx 年 50 臺(tái) 90 4,500 20xx 年 100 臺(tái) 90 9,000 20xx 年 150 臺(tái) 90 13,500 20xx 年 220 臺(tái) 90 19,800 20xx 年 330 臺(tái) 90 29,700 激光器 總收入和毛利潤(rùn) 項(xiàng)目 年度 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 銷(xiāo)售收入 2,400 5,400 13,500 21,000 29,100 39,600 53,700 毛利潤(rùn) 960 2,700 8,100 12,600 17,460 23,760 32,220 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 公司屬高新技術(shù)企業(yè)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策，所得稅實(shí)行“二免三減半”，即 20xx～ 20xx年免交所得稅的優(yōu)惠待遇， 20xx 按 15％上交。 資本市場(chǎng)發(fā)展計(jì)劃 公司不僅在產(chǎn)品和技術(shù)上發(fā)展壯大，也擬通過(guò)資本市場(chǎng)來(lái)提高資金實(shí)力和公司形象，創(chuàng)造產(chǎn)品 品牌，使公司能更快地發(fā)展。公司制定的技術(shù)發(fā)展規(guī)劃如下： 1000 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 1 月 ～ 20xx 年 8 月） 1500 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 12 月） 20xx 瓦旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 3000 瓦旋流二氧化碳激光器 （ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 4000 瓦以上旋流二氧化碳激光器（ 20xx 年 12 月 ～ 20xx 年 12 月） 市場(chǎng)拓展計(jì)劃 公司主要精力放在激光技術(shù)的開(kāi)發(fā)和產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，在市場(chǎng)拓展方面，公司除了有專(zhuān)門(mén)的市場(chǎng)銷(xiāo)售部門(mén)和在一些大城市和重要地區(qū)設(shè)立辦事處和銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)外，主要擬通過(guò)代理機(jī)制和代理體系來(lái)拓展市場(chǎng)，具體內(nèi)容如下。 環(huán)境優(yōu)勢(shì) 公司位于素有“華中硅谷”之稱(chēng)的國(guó)家級(jí)高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū) ─ — 武漢東湖高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，該區(qū)建立“武漢 人員比例如下表。他創(chuàng)建了我國(guó)第一個(gè)激光技術(shù)國(guó)家實(shí)驗(yàn)室，他擔(dān)任國(guó)家“六五”、“七五”、“八五”科技攻關(guān)激光技術(shù)項(xiàng)目總體專(zhuān)家組組長(zhǎng)，為我國(guó)激光設(shè)備產(chǎn)值由 20 世紀(jì) 80 年代初的幾百萬(wàn)元增長(zhǎng)到20xx 年的 16 億元，為湖北激光設(shè)備 1999年產(chǎn)值達(dá) ，占全國(guó)第一位，作出了重要的貢獻(xiàn)。我國(guó)現(xiàn)有的激光器產(chǎn)品，在非核心技術(shù)上多有創(chuàng)新，但其核心技術(shù)主要是國(guó)外先有，也主要依 賴(lài)進(jìn)口，沒(méi)有專(zhuān)利權(quán)保護(hù)，因而形成低水平的重復(fù)和競(jìng)爭(zhēng)。 華工激光，成立于 1999 年，是一家國(guó)內(nèi)激光公司，主要產(chǎn)品是激光加工設(shè)備的生產(chǎn)和應(yīng)用，致力于激光切割、激光焊接、激光打標(biāo)等方面的運(yùn)用。 大恒激光也是我國(guó)上市的激光公司之一，成立于 1987 年，也是我國(guó)最早的激光企業(yè)之一。主要優(yōu)勢(shì)是技術(shù)先進(jìn)、產(chǎn)品齊全、品種多、市場(chǎng)范圍廣、技術(shù)創(chuàng)新能力較強(qiáng)。 國(guó)內(nèi)大功率二氧化碳激光器市場(chǎng)規(guī)模 年 度 銷(xiāo) 售 臺(tái) 數(shù) 20xx 年 192 臺(tái) 20xx 年 220 臺(tái) (年增長(zhǎng) 30％ ) 20xx 年 366 臺(tái) (旋流激光器投入市場(chǎng) ) 20xx 年 549 臺(tái) (年增長(zhǎng) 50％ ) 20xx 年 873 臺(tái) 20xx 年 1,160 臺(tái) 20xx 年 1,840 臺(tái) 國(guó)內(nèi)現(xiàn)有高功率二氧化碳激光器 300 臺(tái)左右，年增長(zhǎng)率為 30% ，旋流激光器 20xx 年投產(chǎn)后，年增長(zhǎng)率為 50%， 20xx 年銷(xiāo)售達(dá) 1,840 臺(tái)，全國(guó)擁有總量為 3540 臺(tái)，為國(guó)外總量 的5 % 。因此我國(guó)急需要擁有自己激光核心產(chǎn)品和先進(jìn)技術(shù)。從世界范圍來(lái)看，最大的激光加工應(yīng)用應(yīng)屬激光切割、焊接和集成電路板微細(xì)加工和打孔。激光器金屬切割的應(yīng)用方面，目前市場(chǎng)主要是 4000W 以上的高功率和自動(dòng)化激光器，逐步取代了傳統(tǒng)的切割系統(tǒng)。從市場(chǎng)交易數(shù)量上看，二氧化碳激光器占主導(dǎo)地位，其中北美是主要的交易 市場(chǎng)，主要產(chǎn)品是低功率的二氧化碳激光器。該研究發(fā)展中心現(xiàn)有 16 人，目前，主要負(fù)責(zé)對(duì)旋流二氧化碳激光器系列產(chǎn)品和激光加工中心的開(kāi)發(fā)。③軸流激光器：它的腔體是圓形玻璃管，腔內(nèi)增益分布是圓周均勻的，光束質(zhì)量好，已廣泛用于多維精密激光切割。綜合性能價(jià)格比比國(guó)外軸激光器高。 主要產(chǎn)品介紹 經(jīng)過(guò)本公司前期研發(fā)工作和總體方案設(shè)計(jì)，已研制成功旋流二氧化碳激光器樣機(jī)，獲得基模 500 瓦激光輸出，已獲國(guó)家發(fā)明專(zhuān)利和實(shí)用新型專(zhuān)利，被國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局評(píng)為優(yōu)秀專(zhuān)利，獲倫敦國(guó)際專(zhuān)利技術(shù)成果博覽會(huì)金獎(jiǎng)，第 51 屆尤里卡世界發(fā)明金獎(jiǎng)。先后任亞洲企業(yè)聯(lián)合投資發(fā)展公司駐大陸機(jī)構(gòu)首席代表、德達(dá)科技創(chuàng)先集團(tuán)融投資部總經(jīng)理、美國(guó)捷特集團(tuán)總部副總裁，負(fù)責(zé)過(guò)大陸投資項(xiàng)目的開(kāi)發(fā) , 完成了多個(gè)中外合資和外商獨(dú)資投資項(xiàng)目，從事過(guò)融資、投資銀行和資本運(yùn)營(yíng)。國(guó)家重點(diǎn)技術(shù)激光實(shí)驗(yàn)室學(xué)術(shù)委員會(huì)主任。 （ 9） 20xx 年 3 月，通過(guò)省部級(jí)產(chǎn)品鑒定，獲產(chǎn)品鑒定證書(shū)。公司研制的圓形金屬腔旋流二氧化碳激光器，在激光器應(yīng)用領(lǐng)域處于世界先進(jìn)水平。以激光為主的中小高新技術(shù)企業(yè)可達(dá)數(shù)百家，僅武漢市激光相關(guān)高新技術(shù)企業(yè)就超過(guò) 30 家。 此項(xiàng)資金到位，公司在未來(lái) 3 年可以 達(dá)到以下財(cái)務(wù)目標(biāo)： 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 年度 20xx 年 20xx 年 20xx 年 銷(xiāo)售收入 8,200 12,300 22,140 毛利潤(rùn) 4,920 7,995 15,498 每股收益 2 公司介紹 公司創(chuàng)辦背景 近年來(lái)，激光技術(shù)發(fā)展迅速，激光產(chǎn)業(yè)也高速增長(zhǎng)，近十年間，全球激光業(yè)平均每年以近 15%左右的增長(zhǎng)率在增長(zhǎng)。公司成 立至今主要致力于激光器及激光器深層產(chǎn)品（激光切割機(jī)、激光焊接機(jī)、心肌打孔機(jī)）的開(kāi)發(fā)，現(xiàn)已成功開(kāi)發(fā)出世界上最先進(jìn)的激光器 ─ — 圓形金屬腔旋流二氧化碳激光器，該產(chǎn)品已獲得國(guó)家發(fā)明專(zhuān)利，并被中國(guó)科技部列為 20xx 年度國(guó)家火炬計(jì)劃項(xiàng)目，現(xiàn)在該產(chǎn)品已完成商業(yè)開(kāi)發(fā)，通過(guò)了國(guó)家專(zhuān)家級(jí)產(chǎn)品鑒定，生產(chǎn)工藝已經(jīng)設(shè)計(jì)完備。這種退出方式能夠最大限度地保護(hù)老股東的利益，同時(shí)也是一種激勵(lì)機(jī)制的創(chuàng)新。 。經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要是企業(yè)管理者缺乏經(jīng)營(yíng)管 理知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)、決策失誤以及企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不合理、管理方法不當(dāng)?shù)?，引起了企業(yè)效益下降，從而產(chǎn)生管理風(fēng)險(xiǎn)。 三是所運(yùn)用到的數(shù)據(jù)要能得到合理的解釋?zhuān)@樣評(píng)價(jià)的結(jié)果才能被認(rèn)為是可靠和可信的。最好能用圖表表示財(cái)務(wù)狀況的發(fā)展趨勢(shì)，一般用柱狀圖表現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)趨勢(shì)。 （九） 發(fā)展計(jì)劃 公司為未來(lái)的發(fā)展所制定的發(fā)展計(jì)劃，包括新產(chǎn)品發(fā)展計(jì)劃、市場(chǎng)拓展計(jì)劃、技術(shù)發(fā)展方向和計(jì)劃安排、人力資源發(fā)展計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃。 市場(chǎng)占有率是指 公司 商品的 市場(chǎng)銷(xiāo)售 份額在同類(lèi)商品中所占的比例 ，它包括這種商品的質(zhì)量與品位以及市場(chǎng) 知名度、覆蓋面、銷(xiāo)售額 等要素 。市場(chǎng) 容量實(shí)際上就相當(dāng)于需求量 ，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)容量就是國(guó)內(nèi)對(duì)產(chǎn)品的需求量，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)容量就是國(guó)內(nèi)外對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng)需求量。當(dāng)正常利潤(rùn)無(wú)法維持或現(xiàn)有投資折舊完畢后， 部分廠(chǎng)商逐漸退出行業(yè) 。在產(chǎn)品介紹中，分析產(chǎn)品所處行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r是必不可少的，要重點(diǎn)分析行業(yè)處在的發(fā)展周期。 （六） 核心技術(shù) 投資收益是用產(chǎn)品銷(xiāo)售來(lái)實(shí)現(xiàn)的，而產(chǎn)品的生產(chǎn)必須由先進(jìn)的技術(shù)來(lái)支撐，核心技術(shù)主要指生產(chǎn)新產(chǎn)品的主要工藝或方法。如果產(chǎn)品已經(jīng)有樣機(jī)或者成品，最好能將產(chǎn)品的外觀(guān)實(shí)物照片附上，并詳細(xì)介紹各部分的名稱(chēng)、用途與功能。 股權(quán)結(jié)構(gòu)主要是描述 本 公司的股東及其所持有的股份。如果風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)采用了其他企業(yè)組織結(jié)構(gòu)類(lèi)型，應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況 ，結(jié)合公司具體業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行設(shè)計(jì)。所以很多風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行評(píng)審時(shí)，特別重視公司的高級(jí)管理層。產(chǎn)品和技術(shù)主要描述產(chǎn)品的名稱(chēng)、功能、特征，與 目前市場(chǎng)已有的產(chǎn)品相比存在的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，如果是全新產(chǎn)品，應(yīng)說(shuō)明滿(mǎn)足哪些市場(chǎng)需求。商務(wù)計(jì)劃書(shū)描述公司人員情況時(shí)，應(yīng)該把在公司一年累計(jì)工作量在三個(gè)月以上的人員都作為公司的正式員工，而作為公司正式員工的一個(gè)重要依據(jù)就是有正式的勞動(dòng)合同。 （二） 公司介紹 這部分內(nèi)容主要介紹公司的現(xiàn)狀，包括資產(chǎn)規(guī)模、人員情況、廠(chǎng)房、產(chǎn)品、 技術(shù) 、財(cái)務(wù)狀況。摘要的設(shè)計(jì)原則是用最精練的語(yǔ)言把公司最精彩的部分展現(xiàn)給投資者，吸引投資者的興趣和注意，以便進(jìn)一步研究商務(wù)計(jì)劃書(shū)的詳細(xì)內(nèi)容?？陀^(guān)性指公司未來(lái)發(fā)展所要達(dá)到的目標(biāo)符合客觀(guān)實(shí)際，能通過(guò)現(xiàn)有的資源和能力達(dá)到。 商務(wù) 計(jì)劃書(shū)只描述公司過(guò)去和現(xiàn)在是不夠的，更重要的是如何展現(xiàn)公司未來(lái)，以獨(dú)特的產(chǎn)品和創(chuàng)新的技術(shù)，向投資者展示公司巨大的發(fā)展?jié)摿兔篮玫奈磥?lái)，這樣才能吸引投資者進(jìn)行投資。商務(wù)計(jì)劃書(shū)是對(duì)公司過(guò)去、現(xiàn)在和將來(lái)的陳述和規(guī)劃，是和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)接觸、溝通的橋梁，一個(gè)高質(zhì)量的商務(wù)計(jì)劃書(shū)是引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資的關(guān)鍵。 （三）科學(xué)性與客觀(guān)性 科學(xué)性是指商務(wù)計(jì)劃書(shū)所設(shè)計(jì)的技術(shù)和產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)該以科學(xué)性為前提，以科學(xué)原理為基礎(chǔ)，符合技術(shù)發(fā)展方向和規(guī)律。摘要力求簡(jiǎn)練，一般不要超過(guò)兩頁(yè)。在描述這兩方面時(shí)也要用數(shù)據(jù)加以說(shuō)明，力求客觀(guān) ，切合實(shí)際，不可過(guò)分夸大或者毫無(wú)根據(jù)地預(yù)測(cè)。很多高科技公司，在成熟期之前，考慮到公司發(fā)展的需要和成本因素，在招聘一定數(shù)量的全職職員時(shí)，還會(huì)招聘一些兼職人員。 。 管理 層在一個(gè)公司發(fā)展中起至關(guān)重要的作用，一個(gè)公司即使擁有世界一流的高端技術(shù)和一流的產(chǎn)品，如果沒(méi)有一個(gè)目光遠(yuǎn)大、經(jīng)營(yíng)有方、管理高效、經(jīng)驗(yàn)豐富的領(lǐng)導(dǎo)決策者，公司也很難發(fā)展壯大，成為世界一流的公司。主要包括公司與其分支機(jī)構(gòu)的組織關(guān)系和管理關(guān)系，一般用樹(shù)狀圖來(lái)表示（圖 73），描述采用直線(xiàn)型企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)與其控股子公司之間的關(guān)系。 。產(chǎn)品介紹是詳細(xì)描述公司產(chǎn)品的名稱(chēng)、功能、特性等方面的內(nèi)容，在不泄露公司商業(yè)秘密的情況下，盡可能清楚地介 紹產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)和功能特征、所用的原材料或主要配料。 在產(chǎn)品介紹時(shí)，應(yīng)該著重描述幾下幾個(gè)方面的內(nèi)容： ，能滿(mǎn)足哪些市場(chǎng)需求； ，所具有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)； ； ； 。 （七）市場(chǎng)分析 。 衰退期 中， 行業(yè)出現(xiàn)了廠(chǎng)商數(shù)目減少 、 利潤(rùn)下降的蕭條景象 ， 市場(chǎng)逐漸萎縮，利潤(rùn)率停滯 不前 或不斷下降。市場(chǎng)容量是 指在不考慮 產(chǎn)品價(jià)格 或 供應(yīng)商 的策略的前提下 ， 市場(chǎng)在一定時(shí)期內(nèi)能夠 消費(fèi) 某種產(chǎn)品或勞務(wù)的 數(shù)量。 （ 3） 市場(chǎng)占有率 。然后分析公司的產(chǎn)品和技術(shù)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，具有哪些優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行優(yōu)劣勢(shì)分析。 （十） 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和預(yù)測(cè) 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)主要是公司過(guò)去三年的財(cái)務(wù)