商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理研究(文件)
【正文】 風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 信用膨脹 擔(dān)保虛化 貸款挪用 案例： 鋼貿(mào)信貸風(fēng)險(xiǎn)、騙貸多發(fā) 經(jīng)濟(jì)下行期，企業(yè)違約大幅增加， 銀行不良貸款上升 信用風(fēng)險(xiǎn) －集中度風(fēng)險(xiǎn) ? 交易對(duì)手、借款人集中 ? 地區(qū)、行業(yè)集中 ? 風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具集中 ? 資產(chǎn)集中 緩釋措施 分散資產(chǎn)或融資渠道 調(diào)整融資結(jié)構(gòu) 引入信用衍生品 信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 定義： 評(píng)估交易對(duì)手、債務(wù)人和發(fā)行人不履行責(zé)任的機(jī)會(huì)， 以及一旦出現(xiàn)不履行責(zé)任情況銀行承受的風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)影響。 包括對(duì)項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行財(cái)務(wù)分析、市場(chǎng) 分析、項(xiàng)目效益評(píng)價(jià)與償債能力測(cè)算等，一般采用定量測(cè)算 與定性評(píng)價(jià)相結(jié)合的方法。如鋼鐵、水泥、電解鋁、 光伏、造船等產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中暴露。 貸款持有 分銷(xiāo)、銀團(tuán)貸款、貸款轉(zhuǎn)讓 信貸資產(chǎn)證券化 ? 信用衍生工具運(yùn)用 信用違約互換（ CDS） 由信用保護(hù)買(mǎi)方（銀行）向信用保護(hù)賣(mài)方支付一定費(fèi)用，如果約定的 標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)信用違約，則賣(mài)方須向買(mǎi)方支付相應(yīng)款項(xiàng)。商業(yè)銀行一旦由于某種原因發(fā)生流 動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)加劇銀行資金周轉(zhuǎn)失靈，不但影響其盈利水 平，極端情況下還會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉。 ? 2023年 5月 1日起施行。 利率互換： 是指交易雙方在兩筆同種貨幣、金額相同、期限一樣、 但付息方法不同的資產(chǎn)或債務(wù)之間進(jìn)行的相互交換利率的活動(dòng)，協(xié)商的 本金為計(jì)算利息的基礎(chǔ)，交易雙方可以在同種貨幣之間進(jìn)行固定利率與 浮動(dòng)利率、固定利率與固定利率、或者浮動(dòng)利率與浮動(dòng)利率的互換。 ? 事前控制指標(biāo)： 交易員單筆交易限額、交易員日累計(jì)交易筆數(shù)、交易對(duì)手授信、交易 對(duì)手日累計(jì)交易筆數(shù)、交易員單一產(chǎn)品當(dāng)日累計(jì)交易筆數(shù)、價(jià)格偏離度、 敞口限額七類(lèi)。 ? 金融創(chuàng)新加速，金融產(chǎn)品日趨豐富和復(fù)雜，銀行業(yè)所面臨 的操作風(fēng)險(xiǎn)大幅增加。 ? 嚴(yán)格關(guān)鍵崗位職員和中高層職業(yè)操守、履職監(jiān)督。 ? 互聯(lián)網(wǎng)金融飛速發(fā)展。 ? 利率和匯率市場(chǎng)化加速推進(jìn)，銀行業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大幅 增加。 工商銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 設(shè)立金融市場(chǎng)部。 ? 內(nèi)外部欺詐 ? 安全缺陷 ? 作業(yè)行為違規(guī)、道德風(fēng)險(xiǎn) ? 客戶(hù)、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)事件 ? 實(shí)物資產(chǎn)損壞 ? IT系統(tǒng) 案例： 法國(guó)興業(yè)銀行巨虧 案例 法國(guó)興業(yè)銀行巨虧 ? 交易員凱維埃爾，虛假交易，損失 71美元 ? 越權(quán)違規(guī)操作，歐洲股指期貨，買(mǎi)漲，市場(chǎng)大跌 ? 問(wèn)題： 道德風(fēng)險(xiǎn) 衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)管不當(dāng) 操作風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 健全內(nèi)部控制體系 ? 構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營(yíng)文化 ? 員工違規(guī)行為治理 ? 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 職業(yè)道德、職業(yè)操守 分級(jí)授權(quán)、崗位分離、交叉復(fù)核、流程監(jiān)控 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素 ? 利率變化 ? 匯率波動(dòng) ? 股票價(jià)格 ? 債券價(jià)格 ? 商品價(jià)格 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 — 利率風(fēng)險(xiǎn) 利率敏感性缺口 =利率敏感性資產(chǎn) － 利率敏感性負(fù)債 定義： 利率敏感性資產(chǎn)（負(fù)債）是指在一定期間根據(jù)協(xié)議 或按照市場(chǎng)利率重新定價(jià)的資產(chǎn)或負(fù)債。 ? 存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最好償付限額為人民幣 50萬(wàn)元。 2
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