【正文】 和經(jīng)濟(jì)資本分配體系。****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介支持整體信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系所需要的不僅僅是信貸決策支持系統(tǒng)，同時(shí)還包括信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)，而且應(yīng)將兩者有機(jī)地結(jié)合起來(lái)。信貸文化不僅反映了信貸管理的規(guī)章制度本身，而且反映了信貸管理規(guī)章制度所顯示的管理思想和滲透到信貸人員的行為意識(shí)，是信貸管理硬性手段和軟性手段的統(tǒng)一。這就需要銀行著力建設(shè)健康的信用風(fēng)險(xiǎn)文化，在銀行內(nèi)部建立起共同的信用風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值觀與行為模式。20世紀(jì)90 年代以后，一些西方商業(yè)銀行開始認(rèn)真審視其信貸行為，并逐步形成了一些可資借鑒的信貸文化。3. 完善的制度體系，主要表現(xiàn)為有合理的信貸業(yè)務(wù)流程，以市場(chǎng)為導(dǎo)向的組織架構(gòu)，獨(dú)立而垂直的管理體制和全面的信貸政策和信貸制度。在信貸制度文化上，則表現(xiàn)為貸款風(fēng)險(xiǎn)由貸款部和貸款運(yùn)作部共同負(fù)責(zé)，貸款部主要負(fù)責(zé)審核跟蹤貸款的質(zhì)量，貸款運(yùn)作部則監(jiān)控貸款的發(fā)放和歸還情況。****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介其次，授權(quán)信貸估價(jià)和信貸生成人員簽署或?qū)徟艑彆埃@些人員需要接受普及培訓(xùn)， 具備最低水平的工作經(jīng)驗(yàn)，并接受董事會(huì)的資格認(rèn)定。對(duì)信貸流程管理層和員工，獎(jiǎng)勵(lì)信貸警惕性，懲罰信貸疏忽。通過有效溝通以及對(duì)信貸決策架構(gòu)和工作流程的明確定義，業(yè)績(jī)目標(biāo)支持了信用風(fēng)險(xiǎn)管理職能。2) 風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)控制人員在銀行內(nèi)部處于較高的地位，一般高于公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)部門。5) 強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的組合管理、信貸檢查職能。ANZ銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)架構(gòu)圖如圖2 所示。一般情況下，客戶經(jīng)理調(diào)查客戶資信、了解客戶需求、提出授信建議，沒有授信審批權(quán)，但要對(duì)投信風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任； 信貸分析員主要依靠客戶經(jīng)理提供的書面材料進(jìn)行分析，有時(shí)信貸分析員也可提前介入，或與客戶經(jīng)理一道了解客戶情況。授權(quán)的基礎(chǔ)是：明確的授信政策和制度、清晰的授信審查標(biāo)準(zhǔn)、高素質(zhì)的專業(yè)人才。ANZ 銀行在90 年代初遇到貸款質(zhì)量惡化的問題，從而由單一風(fēng)險(xiǎn)管理模式向雙重風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變， 同時(shí)該銀行強(qiáng)調(diào)了客戶經(jīng)理和信貸分析員之間的崗位交流和培訓(xùn)，并要求他們對(duì)放款共同承擔(dān)責(zé)任。1) 雙重審批。在市場(chǎng)環(huán)境惡化時(shí)，監(jiān)管頻率加大。與風(fēng)險(xiǎn)管理和授信業(yè)務(wù)相關(guān)的各職能模塊均落實(shí)到個(gè)人。本節(jié)將以澳大利亞ANZ 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)為例，分析其風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)。明確在信貸分析、管理、監(jiān)控、早期問題貸款識(shí)別和信貸評(píng)價(jià)等各項(xiàng)工作的期望水平和技能評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。信貸技能評(píng)估是員工評(píng)估和升遷流程的組成部分。二、注重信貸人員的培訓(xùn)首先，國(guó)際商業(yè)銀行對(duì)全部信貸人員進(jìn)行充分、一致的信貸培訓(xùn)。例如渣打銀行，其在信貸物質(zhì)文化上主要強(qiáng)調(diào)促進(jìn)消費(fèi)融資、增加批發(fā)業(yè)務(wù)、保持技術(shù)優(yōu)勢(shì)和撤出無(wú)利潤(rùn)地區(qū)。1. 豐富的物質(zhì)基礎(chǔ)，突出表現(xiàn)為產(chǎn)品多樣化、明確的目標(biāo)市場(chǎng)、先進(jìn)的信息技術(shù)、合適的網(wǎng)點(diǎn)資源、專業(yè)的信貸隊(duì)伍以及為員工提供良好工作環(huán)境。此外，在建立新的信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)過程中，應(yīng)盡可能地提高上述人員的參與程度，包括調(diào)研、培訓(xùn)、研討甚至是參與整體體系架構(gòu)的設(shè)計(jì)與實(shí)施整個(gè)過程。從過去信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，信貸人員對(duì)于新的流程、政策、評(píng)級(jí)工具以及信息系統(tǒng)的抵觸或?yàn)E用是阻礙這一工作取得成功的重要原因之一?？傮w而言，業(yè)務(wù)需求可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、信用風(fēng)險(xiǎn)衡量、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與決策以及信貸工作流程管理四個(gè)部分： 1. 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需要確定、分析、收集和積累與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)要素和風(fēng)險(xiǎn)要素?cái)?shù)據(jù)， 其解決方案包括數(shù)據(jù)管理方案與信貸信息數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)； 2. 信用風(fēng)險(xiǎn)衡量的主要內(nèi)容是使用信用風(fēng)險(xiǎn)衡量模型的建立工具，確定信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量方式，其解決方案包括信用風(fēng)險(xiǎn)分析工具與信貸信息數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)； 3. 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是將信用風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)運(yùn)用到信貸業(yè)務(wù)管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，輔助信貸審批及進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)決策，其解決方案包括信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、OLAP 數(shù)據(jù)查詢工具； 4. 信貸工作流程管理則是實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)操作及業(yè)務(wù)管理的電子化，促進(jìn)和提高信貸業(yè)務(wù)效率，同時(shí)整合信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以提供信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和規(guī)避能力，其解決方案包括信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)與信貸信息數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。由此也可以看出，信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)本身并不是一項(xiàng)孤立的工作，信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高還有賴于商業(yè)銀行在除信用風(fēng)險(xiǎn)管理以外其它領(lǐng)域管理水平的不斷提高，如管理會(huì)計(jì)、資金管理、作業(yè)成本管理、客戶管理等。所以銀行要將追求收益和風(fēng)險(xiǎn)平衡關(guān)系的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)真正落實(shí)到分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人，必須建立其包含收益和風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效考核體系。4. 此外，還需要開發(fā)完整的組合報(bào)表體系來(lái)支持組合管理，以便銀行能夠基于自身的業(yè)務(wù)目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)偏好制定信貸組合規(guī)劃，進(jìn)行組合風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效分析，確保信貸業(yè)務(wù)計(jì)劃的貫徹與實(shí)施。2. 在組合集中度限額確定后，進(jìn)行組合集中度細(xì)分，通常有產(chǎn)品集中度限額、行業(yè)集中度限額、地區(qū)集中度限額、抵押品集中度限額、評(píng)級(jí)集中度限額、債項(xiàng)期限集中度限額等。二、組合管理概念與工具信貸組合管理作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要分析工具，已經(jīng)為國(guó)際領(lǐng)先銀行所普遍采用， 絕大多數(shù)的國(guó)際領(lǐng)先銀行設(shè)有專門的信貸組合管理職能部門，并采取積極的組合管理方法與手段，通過信貸資產(chǎn)的出售、證券化、信用衍生產(chǎn)品交易等來(lái)降低經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本需求，降低資產(chǎn)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)增加值與股東價(jià)值。其次，在模型的應(yīng)用過程中也應(yīng)充分考慮國(guó)內(nèi)的實(shí)際情況。另外，一個(gè)銀行若選取的是外部模型，其建立的數(shù)據(jù)樣本應(yīng)該與銀行有相似性。然而考慮到國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的特殊性，在建設(shè)與使用模型時(shí)，必須結(jié)合自身的情況， 尋求符合自身實(shí)際情況的方式與方法。信貸流程再造的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)是實(shí)現(xiàn)信息管理的科學(xué)化，建立中央數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)信息的收集、整理和共享，建立新的面向市場(chǎng)和客戶的信息管理體系，每一級(jí)別人員可以根據(jù)各自權(quán)限，進(jìn)入數(shù)據(jù)庫(kù)，獲取業(yè)務(wù)相關(guān)信息，相應(yīng)加快業(yè)務(wù)處理速度，減少部門交叉銜接，縮短上下級(jí)距離，從而為業(yè)務(wù)流程重組和組織管理扁平化提供技術(shù)上的支持。在國(guó)際商業(yè)銀行由小型化向大型化銀行轉(zhuǎn)變的過程中，商業(yè)銀行信貸流程的再造特征是把資產(chǎn)作為銀行經(jīng)營(yíng)的最重要的資源，放在經(jīng)營(yíng)管理的核心位置，以資產(chǎn)優(yōu)化為主導(dǎo)，在組織結(jié)構(gòu)調(diào)整中突出了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范及資本市場(chǎng)運(yùn)作和管理水平等內(nèi)容，從而建立起適應(yīng)市場(chǎng)變化需要的新的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)。此外，一部分信貸決策規(guī)則與控制點(diǎn)可以固化在信息系統(tǒng)中，由其自動(dòng)實(shí)現(xiàn)，這樣做也能夠在風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制的前提下大大簡(jiǎn)化工作程序，提高客戶滿意度。此外，流程的設(shè)計(jì)還存在著與“質(zhì)量”和“風(fēng)險(xiǎn)”相矛盾的一面，即“時(shí)間”與“成本”。流程的優(yōu)化或重組應(yīng)面向客戶與面向風(fēng)險(xiǎn)。而是應(yīng)該以原有的架構(gòu)為基礎(chǔ)，兼顧“先進(jìn)性”與“可操作性”原則，采取分步走的方法，先向集中管理型靠攏，并配以相應(yīng)的信貸政策、流程、信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具及信息系統(tǒng)，等到內(nèi)外部條件成熟后再向水平管理型過渡，利用若干年逐步達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介由獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的人員進(jìn)行的內(nèi)部信貸審查，基于諸如財(cái)務(wù)報(bào)表、信用分析和抵押品評(píng)價(jià)的文件做出評(píng)價(jià)，對(duì)單筆貸款以及組合總體質(zhì)量提供了重要的、無(wú)偏見的評(píng)價(jià)。報(bào)告至少應(yīng)包含信貸活動(dòng)的目標(biāo)市場(chǎng)，業(yè)績(jī)情況和信貸質(zhì)量。這種最佳模式的特點(diǎn)在于：從風(fēng)險(xiǎn)控制角度來(lái)實(shí)行全面的審貸分離，但又要保證內(nèi)部溝通渠道的暢通，并及時(shí)全面系統(tǒng)地進(jìn)行內(nèi)部檢查和稽核。國(guó)際銀行先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的最佳模式可分為三個(gè)相互關(guān)聯(lián)而又相互制衡的層次：決策層（專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)政策的制定、檢查）、執(zhí)行層（負(fù)責(zé)具體的信貸業(yè)務(wù)）和監(jiān)督層（負(fù)責(zé)監(jiān)察業(yè)務(wù)執(zhí)行部門的風(fēng)險(xiǎn)控制水平）。同時(shí)，為了保證信貸政策的嚴(yán)肅性，應(yīng)該強(qiáng)調(diào)地方化的操作程序應(yīng)是對(duì)標(biāo)準(zhǔn)信貸政策指引的實(shí)施，而不是修改政策以滿足地方條件，地方條件與政策不一致的情況應(yīng)詳細(xì)記錄下來(lái)，匯總以后再由總部決策者統(tǒng)一修改和批準(zhǔn)發(fā)布。信貸戰(zhàn)略內(nèi)容應(yīng)包括銀行的風(fēng)險(xiǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)、銀行總體預(yù)期信貸收益、信貸質(zhì)量、按行業(yè)、產(chǎn)品、地區(qū)、期限等標(biāo)準(zhǔn)劃分的收益、損失等貸款組合目標(biāo)。但存在的問題是，首先，這些“政策”的制定與銀行的總體戰(zhàn)略是脫節(jié)的，更何況一些商業(yè)銀行甚至還沒有正式的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，對(duì)于內(nèi)外部環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)者、自身的優(yōu)劣勢(shì)的研究與分析都不夠深入，“政策”制定隨意性較大。4. 提高收益的質(zhì)量和穩(wěn)定性，滿足客戶需求，增加銀行股東價(jià)值。信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是完整的信用風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)，與信用風(fēng)險(xiǎn)分析工具、管理流程、組織架構(gòu)等因素密切相關(guān)，同時(shí)需要緊密結(jié)合銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面展開。1. 預(yù)先控制：包括制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、辦法，制定信貸投向政策，核定客戶信用等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)限額，確定客戶授信總量。這些目標(biāo)包括目標(biāo)收入、風(fēng)險(xiǎn)限額和與整體政策相符合的具體業(yè)務(wù)細(xì)則。5. 組織架構(gòu)。分析工具可以在監(jiān)控點(diǎn)對(duì)管理流程提供定量指導(dǎo)，而執(zhí)行管理流程的人員也可根據(jù)其經(jīng)驗(yàn)對(duì)分析工具給出的結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，以充分發(fā)揮兩者的優(yōu)勢(shì)。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略直接關(guān)系到銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好、要求的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)水平等，因此風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的確定直接關(guān)系到銀行會(huì)采取怎樣的管理流程、風(fēng)險(xiǎn)分析工具與組織架構(gòu)。因此信用風(fēng)險(xiǎn)管理框架主要包含五個(gè)因素：風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、分析工具、組織架構(gòu)、管理流程和信息系統(tǒng)。它可以生成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告， 協(xié)助高級(jí)管理層進(jìn)行決策，制定近期和遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)管理策略。上述全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系整體框架是根據(jù)國(guó)內(nèi)銀行的實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)計(jì)的。在實(shí)施過程中，需要特別關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理體系之間的銜接，并隨時(shí)檢查是否與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的整體規(guī)劃相符。 中國(guó)銀行業(yè)如何跟進(jìn)新協(xié)議由于巴塞爾新資本協(xié)議涉及到信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)的商業(yè)銀行在全面跟進(jìn)巴塞爾新資本協(xié)議時(shí)要策略性地循序漸進(jìn)、分步實(shí)施，以期達(dá)到更好的實(shí)施效果。****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介新資本協(xié)議框架的核心之一歸結(jié)為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，從實(shí)際操作來(lái)說，與發(fā)達(dá)國(guó)際銀行相比，內(nèi)部評(píng)級(jí)體系不論是在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)，還是在評(píng)級(jí)工作的組織等方面正朝著優(yōu)化改善的方向進(jìn)行。二、風(fēng)險(xiǎn)管理敏感度水平上升經(jīng)濟(jì)資本將會(huì)根據(jù)復(fù)雜程度不同和風(fēng)險(xiǎn)敏感性不同的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行不同的計(jì)算，銀行可以根據(jù)各自資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度進(jìn)行選擇。民生銀行已經(jīng)于2002 年開始與普華永道合作開發(fā)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。目前，建行正準(zhǔn)備按巴塞爾新協(xié)議的要求啟動(dòng)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)一并考慮的IRB 體系總體規(guī)劃建設(shè)項(xiàng)目。它是國(guó)內(nèi)銀行業(yè)首例遵循國(guó)際最新標(biāo)準(zhǔn)并覆蓋業(yè)務(wù)全流程的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)創(chuàng)造了多個(gè)國(guó)內(nèi)第一：第一個(gè)真正意義上覆蓋貸前、貸中、貸后，兼顧單筆信貸業(yè)務(wù)和貸款組合的信息系統(tǒng)；第一個(gè)參考新巴塞爾協(xié)議規(guī)定，構(gòu)建了內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，即建立違約概率和違約損失率(包括PD、LGD、FR 和EAD) 模型的信貸管理系統(tǒng)；也第一個(gè)成功實(shí)現(xiàn)了與銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實(shí)時(shí)接口和數(shù)據(jù)共享，第一個(gè)在國(guó)內(nèi)實(shí)施額度與風(fēng)險(xiǎn)敞口雙重實(shí)時(shí)控****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介管，第一個(gè)實(shí)現(xiàn)組合管理并建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的信貸管理系統(tǒng)。規(guī)模較小而又有較多零售暴露的銀行也會(huì)為了能夠享受到內(nèi)部評(píng)級(jí)法下大幅降低的零售資產(chǎn)資本要求而傾向于使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法。鑒于此，銀行需要評(píng)估內(nèi)部財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的完整性和相應(yīng)工作量要求，務(wù)必在2006 年底以前達(dá)到披露信息在廣度、深度、頻率上的要求。銀行需于2004 年底前，向金管局遞交從2007 年初開始采用基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的書面通知。除8 家大銀行外，另有6 至7 間中小型銀行也在籌備采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法。由此可見，如果運(yùn)用好內(nèi)部評(píng)價(jià)法這個(gè)工具，將有可能顯著增長(zhǎng)銀行精確管理信用風(fēng)險(xiǎn)的能力，進(jìn)而提高銀行的業(yè)務(wù)實(shí)力。而高級(jí)法下，銀行可以測(cè)算出自己的違約損失率和風(fēng)險(xiǎn)敞口。在相對(duì)復(fù)雜的內(nèi)部評(píng)級(jí)法中，管理水平較高的銀行大多采用銀行內(nèi)部對(duì)客戶和貸款的評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、計(jì)算資本。第二支柱的監(jiān)管檢查促使銀行開發(fā)及應(yīng)用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)監(jiān)察及管理風(fēng)險(xiǎn)。三、市場(chǎng)約束。新巴塞爾協(xié)議主要有三大支柱： 一、最低資本要求。通過資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理,可以幫助商業(yè)銀行決定相對(duì)于資產(chǎn)組合的資本分配，確定最優(yōu)經(jīng)濟(jì)資本，即緩沖借款人或交易對(duì)手的全部風(fēng)險(xiǎn)造成的非預(yù)期損失所需要的總資本水平。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象是基于單個(gè)貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn),而非資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。上世紀(jì)９０年代,以CreditMetrics 等新一代信用風(fēng)險(xiǎn)模型的出現(xiàn)為標(biāo)志,國(guó)際大型商業(yè)銀行出現(xiàn)了信用風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)化的特征,開始對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和分析,進(jìn)入了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的全新時(shí)期。以往的信用風(fēng)險(xiǎn)衡量和管理都是以財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ),在靜態(tài)的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。而與傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具不同，這些創(chuàng)新的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式具有風(fēng)險(xiǎn)拆分功能，能夠把原來(lái)商業(yè)銀行資產(chǎn)所存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行“解捆”，將各種風(fēng)險(xiǎn)分離開來(lái)，然后根據(jù)需要重新將一些風(fēng)險(xiǎn)捆綁在一起,形成不同特點(diǎn)的新產(chǎn)品來(lái)吸引不同的投資者。****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介第二，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理從內(nèi)部控制發(fā)展到外部交易。放棄風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也意味著放棄可能獲得的收益,意味著拱手讓出市場(chǎng)份額,給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手創(chuàng)造提高聲譽(yù)的機(jī)會(huì)。 國(guó)際商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理趨勢(shì)近年來(lái)，隨著銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)方式、以及信用風(fēng)險(xiǎn)范圍、分析手段和管理技術(shù)的變化， 國(guó)際大型商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理逐漸呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)。它增加了對(duì)擔(dān)保(Collateral) 和經(jīng)營(yíng)環(huán)境條件(Condition) 兩個(gè)方面的定性分析。在專家系統(tǒng)法中，銀行對(duì)借款人還款能力和還款意愿的評(píng)估，長(zhǎng)期以來(lái)被概括為“3 C”。通過信用擔(dān)保，信用風(fēng)險(xiǎn)改變?yōu)檩^小的聯(lián)合信用風(fēng)險(xiǎn)、契約或通過某些強(qiáng)制性效力得以緩和。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要包括授信管理、信用擔(dān)保、分散化、貸款出售以及資產(chǎn)證券化等。信用衍生產(chǎn)品的監(jiān)管一般套用相關(guān)的監(jiān)管規(guī)則，或者與監(jiān)管框架較成熟的傳統(tǒng)產(chǎn)品進(jìn)行類比。信用衍生產(chǎn)品主要采用遠(yuǎn)期合約、互換和期