【正文】 61 / 62 商業(yè)銀行風(fēng)險管理簡介 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項目商業(yè)銀行風(fēng)險管理簡介目錄1商業(yè)銀行風(fēng)險管理趨勢............................................................................................................4 風(fēng)險管理是核心能力................................................................................................................4 銀行風(fēng)險控制最新進展.............................................................................................................4 全面風(fēng)險管理.....................................................................................................................4 風(fēng)險價值法(VAR)..............................................................................................................5 風(fēng)險調(diào)整資本收益(RAROC)............................................................................................6 資產(chǎn)組合調(diào)整.....................................................................................................................8 傳統(tǒng)信用風(fēng)險管理方法.........................................................................................................8 國際商行信用風(fēng)險管理趨勢.................................................................................................9 2 新資本協(xié)議與風(fēng)險管理..........................................................................................................11 巴塞爾新資本協(xié)議.................................................................................................................11 IRB 是風(fēng)險管理的有效手段.................................................................................................12 各地區(qū)對新協(xié)議的落實情況................................................................................................13 銀行資本管理的變化.............................................................................................................14 中國銀行業(yè)如何跟進新協(xié)議................................................................................................15 3 全面風(fēng)險管理最佳實踐............................................................................................................17 信用風(fēng)險管理.........................................................................................................................17 風(fēng)險管理過程...................................................................................................................18 信用風(fēng)險管理戰(zhàn)略與政策..............................................................................................19 信用風(fēng)險管理組織架構(gòu)...................................................................................................20 信用風(fēng)險管理流程...........................................................................................................21 信用風(fēng)險分析工具...........................................................................................................23 信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)...................................................................................................24 信貸文化和培訓(xùn)...............................................................................................................25 國際信用風(fēng)險管理介紹...................................................................................................27 操作風(fēng)險管理...........................................................................................................................36 操作風(fēng)險內(nèi)涵和特點.......................................................................................................36 操作風(fēng)險的計量方法.......................................................................................................37 操作風(fēng)險的管理框架.......................................................................................................39 我國商行操作風(fēng)險管理思路..........................................................................................41 市場風(fēng)險管理...........................................................................................................................43 市場風(fēng)險管理的內(nèi)容.......................................................................................................43 市場風(fēng)險的計量方法.......................................................................................................44 市場風(fēng)險控制體系...........................................................................................................48 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項目商業(yè)銀行風(fēng)險管理簡介1 商業(yè)銀行風(fēng)險管理趨勢 風(fēng)險管理是核心能力現(xiàn)代商業(yè)銀行在全球經(jīng)濟活動中扮演的角色和承擔的職能說明，風(fēng)險管理能力是核心能力之一。面對日益多元與波動的全球金融市場，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須學(xué)習(xí)在更為復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境中生存。商業(yè)銀行能否愿意承擔并且妥善管理風(fēng)險，直接決定銀行的盈虧和生存。商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險可以歸納為信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險等。信用風(fēng)險可定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務(wù),從而使商業(yè)銀行產(chǎn)生損失的潛在可能性。信用風(fēng)險管理目標是通過將信用風(fēng)險限制在可以接受的范圍內(nèi)而獲得最高的風(fēng)險調(diào)整收益。操作風(fēng)險是指由于內(nèi)部程序的不完善或失靈、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格、利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險(包括黃金)、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險,分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。從國外金融業(yè)的實踐來看，現(xiàn)代商業(yè)銀行管理風(fēng)險的普遍原則是：不消極回避風(fēng)險，而是積極地度量風(fēng)險、管理風(fēng)險，并通過合理地承受風(fēng)險來獲取與風(fēng)險相匹配的風(fēng)險回報。經(jīng)過幾十年的發(fā)展和實踐，國際先進銀行在風(fēng)險管理方面已經(jīng)逐步構(gòu)建成了一個完整的風(fēng)險管理體系。其風(fēng)險管理的范圍，就地理概念而言，覆蓋其全球范圍內(nèi)面臨的所有可控風(fēng)險；就業(yè)務(wù)流程而言，貫穿銀行業(yè)務(wù)的整個過程，并且利用大量的數(shù)據(jù)模型等工具對風(fēng)險進行實時和定量的分析，在整體上提高了銀行對風(fēng)險的承受能力，并獲取相應(yīng)的風(fēng)險回報。在這些國際先進銀行內(nèi)，風(fēng)險管理的方法和理念已經(jīng)日益形成一種文化，滲透進入員工的日常決策和行為。 銀行風(fēng)險控制最新進展 全面風(fēng)險管理所謂全面風(fēng)險管理是指對整個機構(gòu)內(nèi)各層次的業(yè)務(wù)單位，各種風(fēng)險的通盤管理。這種管理要求將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等其他風(fēng)險以及隱含這些風(fēng)險的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔這些風(fēng)險的各業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行控制和管理。按照2003 年7 月美國COSO（TheCommitteeofSponsoringOrganizationoftheTheadway Commission ）公布的《全面風(fēng)險管理框架》（草案）所描述的內(nèi)容，全面風(fēng)險管理是一個從企業(yè)戰(zhàn)略目標制定，到目標實現(xiàn)的風(fēng)險管理過程。它可以簡單用“348”的框架來描述。即三個維度：企業(yè)目標、全面風(fēng)險管理要素、企業(yè)的各個層級；企業(yè)目標包括四個方面：戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標和合規(guī)目標；全面風(fēng)險管理要素有八個：內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險對策、控制活動、信息和交流、監(jiān)控。全面風(fēng)險管理的八個要素為企業(yè)的四個目標服務(wù)；企業(yè)的各個層面要堅持同樣的四個目標；每個層面都必須從八個要素進行風(fēng)險管理。這種方法不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是當今國際監(jiān)管機構(gòu)對各大機構(gòu)提出的一種要求。如在新的巴塞爾協(xié)議框架中，除傳統(tǒng)的信用風(fēng)險之外，還加強了對市場風(fēng)險和操作風(fēng)險管理的要求，并鼓勵各大銀行采取積極的、全面的風(fēng)險管理方法。在新的監(jiān)管措施得到落實后，這類新的風(fēng)險管理方法會更廣泛地得到應(yīng)用。全面風(fēng)險管理自然伴隨著新的風(fēng)險技術(shù)和模型的產(chǎn)生?，F(xiàn)有的市場風(fēng)險測量模型，如摩根銀行的信用矩陣（CreditMetrics）、瑞士信貸第一波士頓（CSFB）的Credit Risk+ 等，都是以常規(guī)的金融資產(chǎn)和歷史創(chuàng)新金融工具的風(fēng)險為基礎(chǔ)的，不足以測量新的創(chuàng)新金融工具的風(fēng)險，更不足以測量全面風(fēng)險。繼摩根銀行推出信用矩陣模型之后，許多大銀行和風(fēng)險管理咨詢及軟件公司已開始嘗試創(chuàng)建新一代的風(fēng)險測量模型，即一體化的測量模型，其中有些公司已經(jīng)推出了自己的完整模型和軟件，并開始在市場上向金融機構(gòu)出售。全面風(fēng)險管理的優(yōu)點是可以大大改進風(fēng)險－收益分析的質(zhì)量。銀行需要測量整體風(fēng)險，但只有在建