【正文】 政策，審議復雜信貸項目。 在我國商業(yè)銀行經營實踐中，整體的流動性狀況通常是由資產負債管理委員會管理，該委員會負責按監(jiān)管要求和審慎原則管理全行流動性，制定相關的流動性管理政策，對現(xiàn)金流量進行日常監(jiān)測。 銀行業(yè)務產生利率風險的因素包括合同到期日的時差，或資產負債重置利率；而持作買賣用途時，利率風險主要來自資金業(yè)務的投資組合。在該內部報告制度下，有關員工違規(guī)行為的統(tǒng)計數(shù)據(jù)會定期向總行報告。 我國銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行資本充足率不得低于 8%，核心資本充足率不得低于 4%。其中 : 風險資產權數(shù) :普通貸款 100%、按揭貸款 50%、四個月以上銀行間債權 20%、其他高等級政府債券（如國債）以及短期金融債權 0%。 商業(yè)銀行計算核心資本充足率時，應從核心資本中扣除商譽、對未并表金融機構資本投資的 50%、對非自用不動產和企業(yè)資本投資的 50%。 49 管理現(xiàn)狀 |信用風險管理現(xiàn)狀 |信用風險緩釋 部分商業(yè)銀行核心資本充足率比較（ %） 50 管理現(xiàn)狀 |信用風險管理現(xiàn)狀 |信用風險緩釋 從表中可以發(fā)現(xiàn)，相對來說，國有商業(yè)銀行的資本充足率水平較高。 理論論上講， 100%的準備金計提對銀行的經營來說是比較理想的，但由于各家銀行對資深貸款質量的判斷以及對經濟走勢的預期不同，會分別選擇不同的政策來提取。 根據(jù)業(yè)界標準，得出以下公式 : 不良貸款期末余額 =期初余額 +本期增加 核銷 升級 回收 轉出 信用風險成本 =本期計提準備金 /貸款平均余額 55 管理現(xiàn)狀 |信用風險管理現(xiàn)狀 |信用風險度量 部分商業(yè)銀行不良貸款余額、不良貸款率（百萬元， %） 56 管理現(xiàn)狀 |信用風險管理現(xiàn)狀 |信用風險度量 部分商業(yè)銀行不良貸款余額、不良貸款率（百萬元， %） 57 管理現(xiàn)狀 |信用風險管理現(xiàn)狀 |信用風險度量 從 08年中到 08年底這段時間，各家銀行的不良貸余額和不良貸款率都出現(xiàn)了小幅回調，再次印證了銀行是經營特殊貨幣的企業(yè)，它不同于一般的企業(yè)，卻又和整個經濟的運行息息相關。 做這種比較的意義在于，活期存款對銀行來說相對屬于低息負債，活期存款所占比重越大則商業(yè)銀行經營的資金成本越低；而中長期貸款屬于高收入資產，中長期貸款占比高則銀行的資金收益越高。 貸款方面，工商銀行和中國銀行的中長期貸款占比均超過 60%，處于較高水平；建設銀行、招商銀行和民生銀行次之， 50%左右；浦發(fā)銀行和深圳發(fā)展銀行40%左右；寧波銀行最低， 2023年末數(shù)據(jù)顯示只有 %，這與城市商業(yè)銀行的特征以及寧波銀行所處環(huán)境的特殊性決定。 中間業(yè)務不占用銀行資金，收取的是手續(xù)費，因此不會受到利率等市場因素的影響，也不會受到過多監(jiān)管指標的束縛，而只是根據(jù)業(yè)務量來決定收入的多少。 63 管理現(xiàn)狀 |市場風險管理現(xiàn)狀 |非利息收入占比 部分商業(yè)銀行非利息收入占比情況比較分析（ %） 64 管理現(xiàn)狀 |市場風險管理現(xiàn)狀 |非利息收入占比 由上表可知， 2023年到 2023年間九家樣本商業(yè)銀行中間業(yè)務手續(xù)費和傭金收入占比的平均復合增長率達到了 20%以上，去除金融危機的影響之后，年均復合增長率可達 25%以上。 對于這項指標，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會做出明確規(guī)定，商業(yè)銀行貸存比不得高于 75%。招商銀行、民生銀行、浦發(fā)銀行和深發(fā)展銀行則保持較高的存貸比，平均在70%左右。另一方面，流動性比率高的話，說明流動性資產占比比較大，流動性高必然會喪失一部分收益性。 在經濟上升周期，商業(yè)銀行傾向于降低流動性比率，投資收益率高的產品；在預期風險增加的情況下，商業(yè)銀行又普遍增加了流動性比率，以抵御潛在的流動性風險事件。 （ 1）不良資產問題 72 從上表可以看出， 2023年的四個季度，中國主要商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款比率一直呈下降趨勢，但與外資銀行相比，不論在不良貸款余額還是起比率方面都存在很大差距，如 2023年的第四季度，不良貸款比率中國主要商業(yè)銀行為 %，外資銀行為 %，即使國內最低的商業(yè)銀行，即股制商業(yè)銀行的不良資產比率為 %，也要高于外資銀行的 %。而中國的商業(yè)銀行的銀行理財產品大多集中在收益率相對偏低的貨幣市場。因此，我國監(jiān)管機構對商業(yè)銀行風險管理要求偏軟、不夠全面。 ?其次，在對商業(yè)銀行資本充足率提出要求的時候，并沒有將操作風險等風險納入考慮范圍，沒有對操作風險提出風險資本的要求。 風險管理人才的缺乏成為制約我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)代化進程的主要因素之一。 另一方面，部分風險管理人員沒有能夠把風險管理與市場拓展、市場營銷有機結合起來，而簡單地認為控制風險就是少發(fā)展業(yè)務，通過否定業(yè)務逃避承擔風險的責任，阻礙了一些本該發(fā)展的業(yè)務，反而是降低了銀行的整體抵抗風險能力。伴隨著外資銀行的大舉涌入，國內外商業(yè)銀行之間的競爭日益激烈，在促進行業(yè)繁榮的同時，單一的惡意競爭，加劇了銀行業(yè)的風險。 貸款評估質量不高，審批不嚴，在相當長的時間里，沒有建立起有效的監(jiān)管機制，未實現(xiàn)真正意義上的審貸分離制度。 利率的不斷市場化和中央銀行對利率調控手段的運用，利率變化的頻率和幅度會進一步加快和擴大，從而使銀行面臨的利率風險也將增大。 80 謝謝??！ 演講完畢，謝謝觀看！ 。 ，特別是房地產投資熱主導信貸投資風險 雖然國家采取多種政策手段控制和抑制炒房，但房地產、開發(fā)區(qū)仍為資金追逐 熱點。 隨著各商業(yè)銀行外匯業(yè)務和外匯交易的不斷擴大，其面臨的匯率波動也日益增大。商業(yè)銀行為爭搶客戶，在利潤最大化的驅使下，盲目經營一些高風險產品和業(yè)務，而相應的管理和控制風險手段、措施明顯缺乏與滯后。 77 原因分析｜ 由于我國法律制度不健全，法律與法律、法律與政策之間存在著界限不夠明確、標準不夠統(tǒng)一、程序不夠規(guī)范的問題，使法律制度存在彈性，導致商業(yè)銀行在依法維護金融債權的過程中，依法維權的行為不能得到有效的法律保障。 76 存在的問題｜ 商業(yè)銀行從業(yè)人員對風險的意識不充分。 75 存在的問題｜ 在商業(yè)銀行的經營過程中，經常會發(fā)生盲目擴張而犧牲資產質量的問題。 ?首先，在計算加權平均風險資產的時候，權重的選擇過于籠統(tǒng)且評判標準較為機械，不宜根據(jù)實際情況做出調整。 管理現(xiàn)狀 |小結 74 存在的問題｜ （ 1）監(jiān)管層在具體風險種類上對商業(yè)銀行的要求不全面。 根據(jù)中國行業(yè)研究報告網，中國國有控股銀行的 2023年到期銀行理財產品平均收益率為 %，股份制銀行為 %，而城市商業(yè)銀行的只有 %，而外資銀行的銀行理財產品的收益率最高，平均達到 %。 建設銀行的流動性比率一直保持非常充足的狀態(tài)，且近三年始終保持上升趨勢，這一方面說明建設銀行的風險意識比較強，但另一方面如此高的流動性比率必然會使其喪失一部分的盈利性，除非發(fā)生重大流動性風險事件，否則就會得不償失。 69 管理現(xiàn)狀 |流動性風險管理現(xiàn)狀 |流動性比率 部分商業(yè)銀行流動性比率（ %） 70 管理現(xiàn)狀 |流動性風險管理現(xiàn)狀 |流動性比率 從上表中可以看出，我國商業(yè)銀行的流動性風險控制工作還是比較有效的。 68 管理現(xiàn)狀 |流動性風險管理現(xiàn)狀 |流動性比率 所謂流動性比率，就是指流動性資產余額與流動性負債余額之比。 根據(jù)貸存比的定義，可以看出其計算公式如下 : 貸存比 =（貸款 貼現(xiàn)） /存款余額 66 管理現(xiàn)狀 |流動性風險管理現(xiàn)狀 |存貸比 部分商業(yè)銀行貸存比比情況比較分析（ %） 67 管理現(xiàn)狀 |流動性風險管理現(xiàn)狀 |貸存比 從表中可以看出，近兩年商業(yè)銀行的貸存比整體上呈現(xiàn)出穩(wěn)中有升的態(tài)勢，這主要是由于前面兩年經濟快速發(fā)展，實體經濟對銀行系統(tǒng)有大量的貸款需求，因此銀行普遍提高了貸款投放比率。 中間業(yè)務收入的增加可以看作是銀行收入結構的優(yōu)化，這對銀行應對各種風險事件，尤其是利率風險，起到了很好的保護與支撐作用，有利于商業(yè)銀行平穩(wěn)健康發(fā)展。 伴隨著利率市場化，銀行的存貸款利差空間將受到進一步的壓縮，利率風險進一步加大，因此，拓寬非利息收入的渠道發(fā)展中間業(yè)務對銀行的長足發(fā)展至關重要。這再一次印證了商業(yè)銀行的經營與實體經濟發(fā)展狀況密不可分的結論。 總體來說，商業(yè)銀行在決定存貸款結構的時候一定要將利率風險考慮進去，不能一味追求較高的利差水平而忽視了潛在風險的存在。銀行經營日趨謹慎，在發(fā)放貸款的時候可以充分考慮到信用風險的存在，制定了相應的對策來減少風險發(fā)生的可能性。 07年以來，隨著經濟的飛速增長以及銀行業(yè)務的快速擴大，各家上市銀行基本能夠意識到風險的加大，在不斷擴大業(yè)務規(guī)模的同時，提壞賬準備金策略顯得格外謹慎，基本都能做到提前防控，充分