【正文】 三、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 五、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 六、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 七、法律風(fēng)險(xiǎn) 八、如何開始收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息的工作 36 ? 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 是指企業(yè)內(nèi)部流程和系統(tǒng)、人為或外部因素而給企業(yè)造成的經(jīng)濟(jì)損失 ? 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 包括： ─ 企業(yè)產(chǎn)品與營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn) ─ 內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn) ─ 業(yè)務(wù)流程與信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ─ 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與能力 六、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 37 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 ? 人為因素 是指企業(yè)員工由于缺乏誠(chéng)信道德而導(dǎo)致的舞弊行為，或缺乏知識(shí)或能力而導(dǎo)致的錯(cuò)誤和重大損失 ? 流程風(fēng)險(xiǎn) 是指交易流程中出現(xiàn)錯(cuò)誤而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，例如：在銷售 流程中（包括定價(jià)、記錄、確認(rèn)、出貨等環(huán)節(jié)）出錯(cuò)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn) ? 信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 是指因系統(tǒng)失靈、數(shù)據(jù)的存取和處理、系統(tǒng)的安全和可用性、系統(tǒng)的非法接入與使用而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn) ? 外部事件風(fēng)險(xiǎn) 是指火災(zāi)、天然災(zāi)害、市場(chǎng)扭曲等事件 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 按照其產(chǎn)生原因可以分為： 六、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)） 38 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 ?針對(duì) 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 需搜集的初始信息 : (一）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品研發(fā)； (二） 新市場(chǎng)開發(fā)，市場(chǎng)營(yíng)銷策略，包括產(chǎn)品或服務(wù)定價(jià)與銷售渠道，市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境狀況等； (三）企業(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化，高、中層管理人員和重要業(yè)務(wù)流程中專業(yè)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗(yàn)； (四）期貨等衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié) 。 ? 19921994年期間，由于缺乏足夠的職責(zé)劃分以及上級(jí)對(duì)下級(jí)從事業(yè)務(wù)的監(jiān)控機(jī)制，巴林銀行新加坡分行總經(jīng)理里森 (Nick Leeson)在從事日本大阪及新加坡交易所之間的日經(jīng)指數(shù)期貨套期對(duì)沖和債券買賣活動(dòng)中，累計(jì)虧損超過 10億美元。 七、法律風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)） 指引第十六條 46 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 收集法律風(fēng)險(xiǎn)信息的渠道－外部 ? 政府、專業(yè)與行業(yè)網(wǎng)站與溝通平臺(tái)； ? 專業(yè)機(jī)構(gòu)的調(diào)研與分析報(bào)告； ? 法律糾紛事件案例 七、法律風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)） 47 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 收集法律風(fēng)險(xiǎn)信息的渠道－內(nèi)部 ? 企業(yè)法律部或外聘法律專家 ? 企業(yè)合同條款法律審批流程； ? 企業(yè)法律糾紛事件； ? 企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)與管理流程； ? 員工道德行為準(zhǔn)則的制度、發(fā)布、培訓(xùn)及監(jiān)督機(jī)制。公司董事長(zhǎng)及一名高管辭職。 法律風(fēng)險(xiǎn)案例：能源行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 七、法律風(fēng)險(xiǎn)（續(xù)） 50 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 一、風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息的目的 二、風(fēng)險(xiǎn)的類別 三、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 五、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 六、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 七、法律風(fēng)險(xiǎn) 八、如何開始收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息的工作 51 八、如何開始收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息的工作 1. 角色與分工 2. 工作時(shí)間安排及信息收集管理辦法 3. 工作成果內(nèi)容 4. 總結(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 52 1. 角色與分工 ? 哪些相關(guān)人員 , 職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)該負(fù)責(zé)收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息？ 應(yīng)把收集初始信息的職責(zé)分工落實(shí)到各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位。對(duì)信息的更新和維護(hù)也是一項(xiàng)重要的工作。 信息收集應(yīng)該是一個(gè)廣泛、持續(xù)的過程，因此可以考慮融入到日常的工作當(dāng)中，保證信息收集的及時(shí)性，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。 59 4. 總結(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息 “實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷 地收集與本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息。 95 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法 定性方法的定義 ? 采用文字或描述性的級(jí)別說明風(fēng)險(xiǎn)的影響程度和這些風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性。該方法用來(lái)分析評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)的成因、風(fēng)險(xiǎn)造成的損失或帶來(lái)的機(jī)會(huì)等變量在未來(lái)變化的概率分布。 平均值（ μ) =$200 。 在一定的期限 ， 一定的臵信水平下可能的最大損失 ? 可根據(jù)既定的風(fēng)險(xiǎn)承受度選定理想的臵信水平 (如 95%或99%)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)間范圍 ? 舉例 :某企業(yè)評(píng)估其投資組合價(jià)值改變的風(fēng)險(xiǎn) 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估方法 – 壓力測(cè)試 120 供應(yīng)鏈管理 ? 一家電視生產(chǎn)商需要向平面液晶體顯示屏供貨商采購(gòu)顯示管 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估方法 – 壓力測(cè)試 121 風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估方法 – 失效模式分析 失效模式分析是一種事先預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的方法，目的是要： （ 1）識(shí)別及評(píng)估一個(gè)產(chǎn)品在制造過程中的潛在失效模式及其影響 （ 2）然后分析怎樣可以消除或減少潛在失效的發(fā)生及找出改善措施 具體方法為： ? 分析不良模式的發(fā)生對(duì)客戶的影響并評(píng)估其嚴(yán)重程度 ? 分析引起不良模式發(fā)生的原因并評(píng)估其發(fā)生頻率 ? 分析現(xiàn)行不良模式的管治辦法并評(píng)估其難檢度 ? 綜合以上三個(gè)方面計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先數(shù)及找出改善措施 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 122 風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估方法 – 事件樹分析 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ? 按照事故發(fā)生的時(shí)間順序由初始事件開始推論可能的后果 ，從而進(jìn)行危險(xiǎn)源頭辨識(shí)的方法 ? 主要應(yīng)用于安全管理 ， 可以事前預(yù)測(cè)事故及不安全因素 ， 估計(jì)事故的可能后果 ， 尋求最經(jīng)濟(jì)的預(yù)防手段和方法 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 126 ? 風(fēng)險(xiǎn)事件 1. 現(xiàn)有投資組合風(fēng)險(xiǎn) 2. 進(jìn)行新的投資時(shí)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) ? 進(jìn)行新的投資時(shí) ， 不能只考慮其單一的回報(bào)和風(fēng)險(xiǎn) ， 應(yīng)評(píng)估新增投資的加入對(duì)現(xiàn)有投資組合的整體回報(bào)與風(fēng)險(xiǎn)的影響 。 128 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)管理信息的動(dòng)態(tài)管理 ? 什么是風(fēng)險(xiǎn)管理信息的動(dòng)態(tài)管理 ？ 傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是靜止的 ， 基于在某一時(shí)點(diǎn)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估 。 評(píng)估的周期與企業(yè)所處的行業(yè) 、 經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境 、內(nèi)部外部的變化等方面緊密相連 。 全面企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理循環(huán) 130 謝 謝 ！ 131 演講完畢，謝謝觀看！ 。 僅僅知道風(fēng)險(xiǎn)是不足夠的 。 因此 ， 必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)施動(dòng)態(tài)管理 ， 根據(jù)變化 ， 隨時(shí)檢查 、 改進(jìn) 、 修正風(fēng)險(xiǎn)信息 ， 充分考慮風(fēng)險(xiǎn)的不確定性 、 多變性 ， 及其內(nèi)在聯(lián)系 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性 127 企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理 ， 定期或不定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn) 、 辨識(shí) 、 分析 、 評(píng)價(jià) ， 以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有的 風(fēng)險(xiǎn) 的變化重新評(píng)估 。 當(dāng)積累了大量事故資料 ，可采用計(jì)算機(jī)模擬 ， 使事件樹分析對(duì)事故的預(yù)測(cè)更為有效 。 ? 在一般情況下 ， 議價(jià)能力是最受管理層關(guān)注的一點(diǎn) 。 ? 在采用壓力測(cè)試方法 ， 是假設(shè)該交易伙伴將來(lái)發(fā)生極端情景 (如其財(cái)產(chǎn)毀于地震 、 火災(zāi) 、 被盜 )， 被迫違約對(duì)該企業(yè)造成了重大損失 。 平均值（ μ) =$400 。 平均值（ μ) =900 。 ? 定性方法適用于： i) 初步風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以找出需要進(jìn)一步分析的風(fēng)險(xiǎn) ii) 風(fēng)險(xiǎn)的影響程度不值得花時(shí)間和精力作更全面分析的風(fēng)險(xiǎn) iii) 數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)不足以作定量分析的風(fēng)險(xiǎn) 96 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定性方法 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ? 問卷調(diào)查 ? 集體討論 ? 管理層訪談 ? 行業(yè)標(biāo)桿比較 ? 情景分析 ? 政策分析 ? 專家咨詢 ? 調(diào)查研究 指引第二十一條 97 評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)三種常用的定性分析實(shí)施方法 ?問卷調(diào)查 ? 對(duì)流程 /風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)責(zé)人和 /或高管層進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問卷調(diào)查 ?集體討論 ? 由專人主持之研討，以集體討論方式進(jìn)行 , 并由流程 /風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)責(zé)人和 /或高管層參與 ?管理層訪談 ? 與流程 /風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)責(zé)人和 /或高管層進(jìn)行一對(duì)一的討論 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 98 問卷調(diào)查 的優(yōu)勢(shì)包括 ? 更有效及公允地由企業(yè)內(nèi)不同級(jí)別人員評(píng)估風(fēng)險(xiǎn) ? 以高效的方式召集大批的參加者 ? 以不記名方式 , 更容易識(shí)別較多高管層不清楚的風(fēng)險(xiǎn)問題 進(jìn)行問卷調(diào)查 應(yīng)該注意 ? 匿名的調(diào)查問卷有時(shí)候帶來(lái)的“噪音” ? 保密方面的問題 ? 太極端的意見 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 99 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在線 問卷 調(diào)查的優(yōu)勢(shì) ? 網(wǎng)絡(luò)化 ? 自動(dòng)化電郵通知 ，追蹤及提示工具 ? 能與企業(yè)內(nèi)其它部門作比較 ? 綜合報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案 100 集體討論 的優(yōu)勢(shì)包括 ?對(duì)于意見上的差異和分歧能夠立即解決 , 減輕對(duì)于解決意見分歧方面的跟進(jìn)工作 ?與多次會(huì)議始能解決一個(gè)問題相比，一次集體討論能夠節(jié)省較多時(shí)間 ?所有參與者能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)得到共同的理解 ?不同的意見交流 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 101 進(jìn)行集體討論時(shí) 應(yīng)該注意 ? 避免因?yàn)橛猩霞?jí)領(lǐng)導(dǎo)在場(chǎng)的情況下有些參與者不愿表達(dá)自己的觀點(diǎn) ? 避免由高層領(lǐng)導(dǎo)影響討論結(jié)果 ? 利用充足的時(shí)間計(jì)劃和組織集體討論 (包括初始信息 , 討論議題 , 對(duì)參與者的背景及經(jīng)驗(yàn)的了解 ) 成功的集體討論需要 具備以下條件 ? 完成收集風(fēng)險(xiǎn) 管理 初始 信息 ? 具經(jīng)驗(yàn)的集體討論主持者 ? 獲得管理層的支持 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 102 風(fēng)險(xiǎn)定性評(píng)估方法 – 標(biāo)桿比較 ? 管理層通過以本企業(yè)或其他企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)用作評(píng)估本企業(yè)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性或影響力 ? 識(shí)別流程改善的機(jī)會(huì)： ? 內(nèi)部 : 運(yùn)用企業(yè)其他部門的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)衡量個(gè)別部門 ? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 /行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) : 與直接競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或有相似特征的其他企業(yè)比較 ? 最佳實(shí)務(wù) : 評(píng)價(jià)不同行業(yè)相似的措施 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 103 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法 定量方法的定義 ? 定量方法使用數(shù)字價(jià)值（而非定性方法中使用的描述性等級(jí) )分析影響程度和可能性 , 采用來(lái)自多個(gè)來(lái)源的數(shù)據(jù)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 指引第十九條 68 100% 100% 更 直接的管理控制 對(duì)于內(nèi)部運(yùn)作和情況有較好的了解 敏感性信息的保密性較高 優(yōu)勢(shì) 挑戰(zhàn) 由風(fēng)險(xiǎn)管理部門全權(quán)負(fù)責(zé) 由中介機(jī)構(gòu)主導(dǎo) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 更迅速地開展工作 強(qiáng)大的后臺(tái)支持，包括風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)、專業(yè)人員等 按風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方法要求，靈活配臵人員和技術(shù)組合 具有較好獨(dú)立性 更容易掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的成本 69 100% 優(yōu)勢(shì) 挑戰(zhàn) 啟動(dòng)時(shí)間較長(zhǎng)，包括人員安排與培訓(xùn)等 不易與掌握最新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和工具 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方法需求波動(dòng)缺乏彈性處理 可能減低管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控的責(zé)任感 對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)和流程的了解需要時(shí)間 100% 由風(fēng)險(xiǎn)管理部門全權(quán)負(fù)責(zé) 由中介機(jī)構(gòu)主導(dǎo) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 70 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 概要 二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的責(zé)任 三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的三個(gè)步驟 ? 辨識(shí) ? 分析 ? 評(píng)價(jià) 四、風(fēng)險(xiǎn) 定性及 定量評(píng)估 五、 風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系 71 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的三個(gè)主要步驟 風(fēng)險(xiǎn) 辨識(shí) 風(fēng)險(xiǎn) 分析 風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)價(jià) 1 2 3 指引第十八條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 72 目的 工作成果 查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中 是否有風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)清單及其他具體細(xì)節(jié) ? 風(fēng)險(xiǎn)描述 ? 風(fēng)險(xiǎn)類別 ? 風(fēng)險(xiǎn) 管理者 ? 風(fēng)險(xiǎn)成因 ? 風(fēng)險(xiǎn)成因 類別 風(fēng)險(xiǎn) 辨識(shí) 指引第二十條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 73 風(fēng)險(xiǎn)清單及其他具體細(xì)節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 序號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)描述 風(fēng)險(xiǎn)類別 風(fēng)險(xiǎn)管理者 風(fēng)險(xiǎn)成因 原因類別 1 對(duì)新興市場(chǎng)缺乏認(rèn)識(shí)，未能掌握市場(chǎng)變化，喪失該等市場(chǎng)高增長(zhǎng)，高利潤(rùn)的發(fā)展?jié)撃? 戰(zhàn)略 計(jì)劃建設(shè)部 缺乏有效的市場(chǎng)發(fā)展策略，資源不能有計(jì)劃地被分配 人員，策略，政策，流程和程序 2 流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)：由于資產(chǎn)的