【正文】 設(shè)備采購(gòu)、安裝、調(diào)試場(chǎng)內(nèi)總圖與道路竣工驗(yàn)收試運(yùn)轉(zhuǎn)交付第十一章 投資估算及資金籌措方案11．1 投資組成及測(cè)算方法及依據(jù)11．1．1 攪拌站投資的主要由以下部分組成攪拌站所在投資由土地費(fèi)用、建筑工程費(fèi)用、設(shè)備及工器具構(gòu)置費(fèi)用及安裝費(fèi)用、事業(yè)單位規(guī)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息。●設(shè)備、工器具購(gòu)置費(fèi)用及安裝費(fèi)用：設(shè)備工器具是在廣泛市場(chǎng)詢(xún)價(jià)并邀請(qǐng)供應(yīng)商競(jìng)標(biāo)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上取價(jià)，價(jià)格真實(shí)合理。12．2 投資估算投資估算詳見(jiàn)表1 11《總投資估算表》■總投資估算表 表111估算造價(jià)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)工程或費(fèi)用名稱(chēng)(萬(wàn)元)單位數(shù)量單價(jià)(元)一地上工程1土建工程(1)三通一平工程810萬(wàn)立方米4518萬(wàn)(2)設(shè)備場(chǎng)地基礎(chǔ)混凝土①設(shè)備場(chǎng)地基礎(chǔ)混凝土380(C20混凝土)立方米10000380②鋼筋噸986000(3)綜合樓平方米13921680(4)門(mén)衛(wèi)、倉(cāng)庫(kù)、圍墻等附屬建筑139項(xiàng)1139(5)場(chǎng)地硬化175平方米25000110(6)綠化工程43平方米500086(7)擋土墻162立方米4500360(8)水池90個(gè)330萬(wàn)元2設(shè)備及安裝工程231021(1)混凝土攪拌設(shè)備350套(雙機(jī)l20型連體設(shè)備)2175萬(wàn)(2)鏟車(chē)15臺(tái)115萬(wàn)(3)檢測(cè)、檢驗(yàn)設(shè)備50套150萬(wàn)(4)混凝土罐車(chē)795臺(tái)1553萬(wàn)(5)46米汽車(chē)泵800臺(tái)2400萬(wàn)(6)車(chē)載泵200臺(tái)2100萬(wàn)(7)發(fā)電機(jī)30臺(tái)l30萬(wàn)(8)變壓器及增容費(fèi)30315KVA一臺(tái)(9)給排水10(10)轉(zhuǎn)載機(jī) 30臺(tái)130萬(wàn)其他費(fèi)用1土地費(fèi)用1500田5030萬(wàn)2事業(yè)單位規(guī)費(fèi)(1)工程咨詢(xún)費(fèi)8閨價(jià)(2000)房字422號(hào)(2)工程設(shè)計(jì)費(fèi)(一)X ％(3)地質(zhì)勘察費(fèi)(一)％(4)工程監(jiān)理費(fèi)(一)％(5)實(shí)驗(yàn)費(fèi)(一)X ％(6)工程造價(jià)咨詢(xún)費(fèi)(一)％(7)招標(biāo)代理費(fèi)()％(8)施工圖審查費(fèi)(一)％建設(shè)單位管理費(fèi)(一+二)3％四基本預(yù)備費(fèi)(一+二+三)5％五建設(shè)期貸款利息72按年利率8％計(jì)算六流動(dòng)資金1000項(xiàng)目總投資 經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目總投資達(dá)7758．406萬(wàn)元人民幣，其中土建工程為2091．656萬(wàn)元，占總投資的26．96％；機(jī)械設(shè)備購(gòu)置及安裝工程為2310萬(wàn)元，占總投資的29．77％；征地費(fèi)用為1500萬(wàn)元，占總投資的19．33％；事業(yè)單位規(guī)費(fèi)為280．88萬(wàn)元，占總投資的31．評(píng)價(jià)指標(biāo) 按財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的科學(xué)方法，在科學(xué)、客觀真實(shí)地選擇基礎(chǔ)參數(shù)的基礎(chǔ)上，主要評(píng)價(jià)攪拌站的投資利潤(rùn)率，投資回收期、內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和盈虧平衡分析。12．3．2 價(jià)格按《寧德建設(shè)工程信息》的混凝土市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)顯示，近兩年混凝土價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定，評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算時(shí)，按一般市場(chǎng)價(jià)格取價(jià)，表12一l列為寧德地區(qū)近兩年來(lái)商品混凝土銷(xiāo)售價(jià)格。F按l 50萬(wàn)元／年算●攪拌站全年人工費(fèi)按30人計(jì)(含管理人員工資性支出)F。：F4按1 30萬(wàn)元／年算●攪拌站全年費(fèi)用F：F=F1+F2+F3+F4 =150+120+150+130=550萬(wàn)元／年12．6．2每一立方米混凝土能用于彌補(bǔ)攪拌站支出的收入A的確定按市場(chǎng)上需求量最大的C25混凝土、粗骨料為5～31．5碎石的最低銷(xiāo)售價(jià)為最不利銷(xiāo)價(jià)進(jìn)行測(cè)算，即：混凝土最不利的銷(xiāo)價(jià)為380元／m3 A=最低銷(xiāo)價(jià)一材料成本=380325=55元攪拌站盈虧平衡點(diǎn)(警戒產(chǎn)量)Wm。12．7固定資產(chǎn)折舊與殘值分析12．7．1固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資詳見(jiàn)表ll—1《總投資估算表》項(xiàng)目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金=6121．736+1636．67 =7758．406(萬(wàn)元)12．7．2回收固定資產(chǎn)折舊與殘值本項(xiàng)目提取固定資產(chǎn)折舊的資產(chǎn)合計(jì)6121．736萬(wàn)元，其中土建工程2091．656萬(wàn)元，按30年折舊，殘值率取5％，經(jīng)營(yíng)期每年提取折舊費(fèi)66．24萬(wàn)元，1 5年合計(jì)提取993．6元，余值為1198．056萬(wàn)元，機(jī)械設(shè)備23 10萬(wàn)元，按l0年折舊，殘值率取10％，在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)一全部折舊掉，余值為0；無(wú)形資產(chǎn)即土地費(fèi)用1500萬(wàn)元，按50年平均攤銷(xiāo)，殘值率為0，經(jīng)營(yíng)期l5年內(nèi)攤銷(xiāo)450萬(wàn)元，余值1050萬(wàn)元；遞延資產(chǎn)220．08萬(wàn)元，按l 0年平均攤銷(xiāo)，殘值率為0，經(jīng)營(yíng)期l5年內(nèi)全部攤銷(xiāo)結(jié)束。 1 2．9．1經(jīng)濟(jì)投資回收期EN=8．Ol年(含建設(shè)期8個(gè)月) 1 2．9．2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值根據(jù)社會(huì)折現(xiàn)率的指數(shù)，本項(xiàng)目平均效益率確定為l2％?！癫捎脙?nèi)插法計(jì)算該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率 EIRP=i1+∣ENPV1∣/(∣ENPV1∣+∣ENPV2∣)*( i1+ i2)=20％+∣668∣/(∣668∣+∣∣)*(24%20%)≈ ％一一一一一_一—一一一_一一一_一一一l l一序年紓建設(shè)期經(jīng) 營(yíng) 期號(hào)項(xiàng)目2011201220132014201520162017201820192020202120222023202420252026合計(jì)一現(xiàn)金流入1195515940159401594015940159401594015940159401594015940159401908812234278 12l經(jīng)營(yíng)收入1195513947 5013947 501594015940159401594015940159401594015940159401594015940159402311302回收固定資產(chǎn)余值2148122148123回收流動(dòng)資金10001000二現(xiàn)金流出6121 7414526 7014526 7014526 7014526 7014526 7014526 70217766 04l固定資產(chǎn)投資6121 742流動(dòng)資金100010003經(jīng)營(yíng)成本995411602 501326013260132601326013260132601326013260132601326013260132601922794營(yíng)業(yè)稅及附加59724696 15795 60795 605所得稅471 10471 10471 10471 lO6828 56三凈現(xiàn)金流量1413 301413 301413 301413 301413 301413304561 4216512 08經(jīng)計(jì)凈現(xiàn)金流量．3595 64．9124．o6105373611950．o6四Ie=12％時(shí)折現(xiàn)系數(shù)l0 50660 45230 32200 2046凈現(xiàn)值(ie=12％)6121 74985 8589815715 98455 08362 79833 372597 91累計(jì)凈現(xiàn)值5088 73420849．．1153 21．582 38．1475 38五指標(biāo)計(jì)算財(cái)i吱凈現(xiàn)值(ie=12％lN39。在進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)時(shí)，已考慮了材料價(jià)格上漲這種最不利的因素。13．1．5資金風(fēng)險(xiǎn)屏南縣的商品混凝土處剛開(kāi)始起步階段，且政府規(guī)劃在本縣范圍計(jì)劃建設(shè)一家，社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)不強(qiáng)，資金回收率高，攪拌站進(jìn)入正常運(yùn)營(yíng)后，資金不會(huì)成為攪拌站營(yíng)口運(yùn)的主要因素。因此，攪拌站的風(fēng)險(xiǎn)屬一般風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)攪拌站的正常營(yíng)運(yùn)及獲利影響不大。第十四章研究結(jié)論與建議 14．1項(xiàng)目的論證結(jié)果14．1．1市場(chǎng)調(diào)查全面、廣泛、有深度，產(chǎn)品的市場(chǎng)預(yù)測(cè)客觀、公正，商品混凝土市場(chǎng)前景廣闊，可實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。14．1．6環(huán)境評(píng)價(jià)符合環(huán)保的總體要求，環(huán)?？尚?。可行性研究報(bào)告結(jié)論：投資攪拌站市場(chǎng)前景廣闊，技術(shù)可行，政策寬松，投資節(jié)約，投資利潤(rùn)率高，效益穩(wěn)定，是投資者的理想選擇。14．2建議14．2．1項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)加快前期工作力度，盡快籌措資金快速上馬，建成投入生產(chǎn)，為屏南經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮應(yīng)有的貢獻(xiàn)。14．1．8經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益評(píng)價(jià)：效益評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取客觀公正，符合實(shí)際情況，評(píng)價(jià)的方法科學(xué)，項(xiàng)目的獲利水平較高。14．1．4設(shè)備與工程方案充分考慮到了適用、適應(yīng)性，既有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，又節(jié)約投資。一般風(fēng)險(xiǎn)主要是受市場(chǎng)價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)及供求關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，從建設(shè)部、福建省先后觀臺(tái)若干政策推動(dòng)商品混凝土的發(fā)展，為攪拌站創(chuàng)造了良好的政策環(huán)境，在未來(lái)的年頭內(nèi)，政府部門(mén)會(huì)從政策上加大商品混凝土的應(yīng)用力度。13．1．3技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)商品混凝土生產(chǎn)技術(shù)已非常成熟，市場(chǎng)對(duì)商品混凝土的技術(shù)要求發(fā)展緩慢，在未來(lái)l5年內(nèi)，市場(chǎng)對(duì)商品混凝土的技術(shù)要求不可能飛速提高，攪拌站不必在短時(shí)期內(nèi)投入大量的人力、財(cái)力開(kāi)發(fā)混凝土新產(chǎn)品、新技術(shù)，現(xiàn)有的商品混凝土生產(chǎn)管理技術(shù)可靠、適用，能夠適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展要求，不存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。從產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力分析，商品混凝土年需求總量在未來(lái)l0年屬穩(wěn)步上升階段，競(jìng)爭(zhēng)力不會(huì)進(jìn)入白熱化，l 0年以后市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較10年前有所加劇，但商品混凝土仍屬有利可圖行業(yè)?！裨O(shè)折現(xiàn)率i2=24％，其對(duì)應(yīng)的凈現(xiàn)值ENPV2。詳見(jiàn)表12—4《固定資產(chǎn)折舊與無(wú)形、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表》。=F／A=5500000／55=160000m3／年臺(tái)班(既單班制的日)產(chǎn)量警戒值W脅nW日min一1000001220=416．67m3／日取W日