【正文】 ,1,　合計　4,第二層營業(yè)大廳食品、肉菜蛋專區(qū)2500平方米，陳列及庫存商品1100萬元，其中：食品系列600萬元，名煙、名酒、茶系列459萬元，水果系列10萬元，蔬菜系列1萬元，禽蛋系列1萬元，肉類系列1萬元，魚類系列1萬元，海鮮系列2萬元，干貨特產(chǎn)系列25萬元。序號項目數(shù)量金額（萬元）1家俱系列專柜　 2家用電器專柜3文具會計用品專柜　 4書藉會計用品專柜　 　合計　1, 第九節(jié) 購物中心財務(wù)分析濱海購物中心是東部沿海地區(qū)唯一大型購物中心，輻射方圓五公里范圍內(nèi)的**轄區(qū)、南澳轄區(qū)、大鵬轄區(qū)、坪山轄區(qū)、大梅沙地區(qū)，覆蓋范圍內(nèi)人口近120萬。具體如下：項目陳列商品數(shù)量（萬元）月營業(yè)收入（萬元）年營業(yè)收入（萬元）食品肉菜等類1,2, 26,服裝百貨等類2, 9,家俱電器等類1, 3,總金額4,3, 39,第一年營業(yè)收入情況食品肉菜類營業(yè)大廳2500平方米，陳列食品等類商品1100萬元，每月營業(yè)額2200萬元，每年營業(yè)收入26400萬元。具體如下：項目第一年第二年第三年第四年第五年年平均收入食品肉菜等類26,29, 31, 35, 38, 32, 服裝百貨等類9,9, 10, 11, 13, 10, 家俱電器等類3,3, 4, 4, 5, 4, 總收入39,42, 47, 51, 57, 47, 近5年營業(yè)收入情況二、營業(yè)利潤營業(yè)利潤是商場經(jīng)營收入扣除成本后的盈余，由于商品不同，進貨渠道不同，盈利水平也不同，故采用種類商品平均利潤率和綜合利潤率的方式統(tǒng)計。銷售費用是商場銷售過程中支出的員工工資、水電費、維護費等；管理費用是商場管理部門的人員工資、水電費等；財務(wù)費用是商場銀行貸款利息支出等。為計算簡便，可用營業(yè)利潤的13%統(tǒng)一計算。SZ市濱海購物中心近五年的總營業(yè)利潤額為26077萬元，費用總額為6861萬元，應(yīng)繳稅金為3381萬元，凈利潤為15765萬元，其中：第一年凈利潤2574萬元；第二年凈利潤2857萬元；第三年凈利潤3151萬元；第四年凈利潤3419萬元；第五年凈利潤3761萬元。濱海購物中心的凈銷售利潤率為：凈銷售利潤率＝%－%－% ＝%即：%。七、投資回收期投資回收期是濱海購物中心投資總額，用經(jīng)營凈利潤回收的期限，由總投資額、年凈利潤額兩個因素構(gòu)成。第十節(jié) 購物中心資金籌措濱海購物中心項目總投資23,775萬元，其中：固定資產(chǎn)投資19,175萬元，流動資產(chǎn)投資4600萬元，資金的籌措分為自籌資金和銀行貸款兩部份，其中：企業(yè)自籌資金14775萬元，申請銀行貸款9000萬元。其中：購買商場用各類設(shè)備，需要投資2600萬元；商場升級改造土建工程和設(shè)備安裝工程，需要投資830萬元；商場裝修工程款，需要投資1500萬元；購進商場出售的各類商品，需要投資4070萬元。四、還款計劃SZ市濱海購物中心有限借入資金全部投入到項目中使用，保證項目按時啟動經(jīng)營，還款來源是項目實現(xiàn)的利潤。第十一節(jié) 購物中心不確定性分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡是濱海購物中心在盈虧相抵后不盈也不虧時的銷售額，由商品銷售收入、商品銷售成本、商品銷售費用和商品銷售稅金四個因素構(gòu)成。銷售稅金率，第一年繳納稅金為553萬元，%，這是公司經(jīng)營的變動成本。按照大型購物中心的平均銷售水平，每月1000多萬元的銷售收入是很低的，很容易達到盈虧平衡點，所以，該項目沒有任何風(fēng)險。當(dāng)銷售收入降低20%當(dāng)銷售收入降低20%時，營業(yè)利潤為3407萬元，銷售費和銷售稅金還是1132萬元和553萬元，公司經(jīng)營凈利潤為1722萬元.從上述分析看出，在濱海購物中心的營業(yè)收入降低20%的情況下，公司的經(jīng)營凈利潤為1722萬元，說明項目整體盈利能力強，整體抗風(fēng)險能力強。SZ市濱海購物中心有限公司借此機會，精誠團結(jié)，努力拼搏，借助SZ市發(fā)展的動力，必將能取得更大成就。節(jié)薀螂肆蒞莂蚈肅肄薈薄肄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚄膁肁薄薀螈芃莇薆螇莆蚃裊螆肅蒆螁螅膇蟻蚇螅芀蒄薃螄莂芇袂袃肂蒂螈袂膄芅蚄袁莆蒀蝕袀肆莃薆衿膈蕿襖衿芁莂螀袈莃薇蚆袇肅莀薂羆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇薄螃羃腿蒆蠆羃芁螞薅羂莄蒅袃羈肅羋蝿肀膆蒃蚅聿羋芆薁肈羈蒁蕆肇膀芄袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞莂蚈肅肄薈薄肄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚄膁肁薄薀螈芃莇薆螇莆蚃裊螆肅蒆螁螅膇蟻蚇螅芀蒄薃螄莂芇袂袃肂蒂螈袂膄芅蚄袁莆蒀蝕袀肆莃薆衿膈蕿襖衿芁莂螀袈莃薇蚆袇肅莀薂羆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇薄螃羃腿蒆蠆羃芁螞薅羂莄蒅袃羈肅羋蝿肀膆蒃蚅聿羋芆薁肈羈蒁蕆肇膀芄袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞莂蚈肅肄薈薄肄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿蚄膁肁薄薀螈芃莇薆螇莆蚃裊螆肅蒆螁螅膇蟻蚇螅芀蒄薃螄莂芇袂袃肂蒂螈袂膄芅蚄袁莆蒀蝕袀肆莃薆衿膈蕿襖衿芁莂螀袈莃薇蚆袇肅莀薂羆膅薅蒈羅芇莈螇羄羇薄螃羃腿蒆蠆羃芁螞薅羂莄蒅袃羈肅羋蝿肀膆蒃蚅聿羋芆薁肈羈蒁蕆肇膀芄袆?wù)毓?jié)薀螂肆蒞莂蚈肅肄薈薄肄膇莁袃膃艿薆蝿膂莁荿。綜上所述，SZ市濱海購物中心有限公司項目是一個利國利民的好項目，銀行貸款沒有任何風(fēng)險，卻能促進社會的發(fā)展的企業(yè)的發(fā)展，符合貸款政策導(dǎo)向。該項目為促進SZ東部組團和濱海經(jīng)濟區(qū)的發(fā)展，提高**地區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和市政配套設(shè)施建設(shè)，增加**地區(qū)的綜合城市競爭能力，改善人們生產(chǎn)環(huán)境和生活環(huán)境，保證當(dāng)?shù)亟?jīng)濟未來20年的發(fā)展，具有極其重要的現(xiàn)實意義。當(dāng)銷售收入降低5%當(dāng)銷售收入降低5%時，營業(yè)利潤為4040萬元，銷售費和銷售稅金還是1132萬元和553萬元，公司經(jīng)營凈利潤為2355萬元。（1－%－%） ＝。銷售成本率，第一年的營業(yè)利潤為4260萬元，%，%。濱海購物中心項目每年的凈利潤最低是2500萬元，完全有能力償還借款本息。其中：，市場價值是4877萬元；，市場價值是5181萬元；SZ市濱海購物中心向銀行借款9000萬元，抵押是足值的。其中：，投資1004萬元；購買商鋪面積9,，投資13241萬元；商場流動資金，投資530萬元。年凈利潤濱海購物中心的第一至第五年的凈利潤為15765萬元，即每年的平均盈利水平是3153萬元。濱海購物中心以較低的價格優(yōu)勢，吸引更多的購物人群，擴大銷售量，追求規(guī)模效益，從而達到與民共贏的經(jīng)營目的。，每一年的營業(yè)利潤為4260萬元，%；，第一年的銷售費用為1132萬元，%。濱海購物中心近五年的繳稅情況是：第一年繳稅553萬元，第二年繳納609萬元，第三年納稅670萬元，第四年納稅737萬元，第五年納稅810萬元。具體如下圖：項目利潤額（萬元）銷售費用管理費用財務(wù)費用費用總額食品肉菜等類2, 服裝百貨等類1, 家俱電器等類 總金額4, 1, 第一年費用支出情況近五年的營業(yè)費用濱海購物中心在近五年內(nèi)，隨著營業(yè)額的增加，費用也隨之增加，第一年的各項費用為1132萬元，第二年為1265萬元，第三年為1391萬元，第四年為1530萬元，第五年為1684萬元。具體如下：項目陳列商品數(shù)量（萬元）年營業(yè)收入（萬元）利潤總額（萬元）食品肉菜等類營業(yè)利潤1,26,2,服裝百貨等類營業(yè)利潤2,9,1,家俱電器等類營業(yè)利潤1,3,總利潤4,39,4,第一年營業(yè)利潤情況近五年的營業(yè)利潤濱海購物中心根據(jù)商場經(jīng)營收入情況，結(jié)合綜合利潤率和平均利潤率情況，計算出第一年的營業(yè)利潤為4260萬元，第五年的營業(yè)利潤為6237萬元，近五年平均利潤為5201萬元。家俱電器類營業(yè)大廳2800平方米，陳列家俱等類商品1200萬元，每月營業(yè)額300萬元，每年營業(yè)收入3600萬元。一、營業(yè)收入第一年營業(yè)收入濱海購物中心的營業(yè)收入。序號項目數(shù)量金額（萬元）1服裝鞋帽專柜　1,2床上用品專柜　　合計　1,第二層營業(yè)大廳百貨珠寶專區(qū)面積1600平方米，總投資商品900萬元，其中：日用百貨系列400萬元，珠寶首飾化妝品系列500萬元。五、商場裝修投資1500萬元商場裝修是濱海購物中心上檔次、上品位的重要措施，商場裝修包括商場地面裝修、商場內(nèi)外墻壁裝修、商場頂棚裝修等濱海購物中心需要裝修的區(qū)域為整個第二層和第三層，經(jīng)咨詢相關(guān)裝修設(shè)計和施工公司，需要投資約1500萬元。其他設(shè)備100萬元商場其他設(shè)備包括辦公設(shè)備和清潔設(shè)備，辦公桌椅、電腦、打印機、傳真機、復(fù)印機、檔案柜、吸塵器等，共計價值100萬元。供電設(shè)備300萬元供電設(shè)備包括二部大型變壓器、配電柜、動力柜、供電線路、照明燈具、鐳射燈具等，共計價值300萬元。具體如下：序號項目數(shù)量金額（萬元）1電梯設(shè)備12部 2空調(diào)通風(fēng)設(shè)備3部 3消防設(shè)備　 4供電設(shè)備　 5供水設(shè)備　 6弱電設(shè)備　 7商場經(jīng)營設(shè)備　 8其他辦公設(shè)備　 　合計　2, 濱海購物中心設(shè)備投資明細電梯設(shè)備價值650萬元（1）大型滾動扶梯3部，每部價值在100萬元左右，共計價值300萬元。具體如下：，其中：。第八節(jié) 購物中心投資測算響應(yīng)**街道上檔次、上品位建立商場的指示精神，SZ市濱海購物中心有限公司全面包裝啟動購物中心，需要在商場改造、設(shè)備及其安裝、購進商品等進行投資，累計投入資金23,745萬元。按照SZ市舊城（村）改造相關(guān)規(guī)定和市政建設(shè)規(guī)劃，**中心城區(qū)需要全面拆除重建，原舊市場拆除后不再批準作為市場使用，而是按照新的規(guī)劃作為居住用地和賓館用地使用，濱海購物中心便成為了本地區(qū)唯一一個大型購物場所，擔(dān)負著滿足本地區(qū)人們購物需要的重任；延安路和葵政東路需要拓寬和延伸，是**區(qū)和**街道近期的重要工程，而兩路的延伸和拓寬必須拆除原有的舊市場。三、啟動開業(yè)SZ市濱海購物中心有限公司，響應(yīng)市、區(qū)兩級政府的號召，安排在2011年12月份大運會開幕前，將濱海購物中心啟動開業(yè)。購物中心的管理，采用SZ天虹商場的管理模式和考核方式，采取“統(tǒng)一購貨、統(tǒng)一銷售、統(tǒng)一結(jié)算”的管理方法，在“統(tǒng)一產(chǎn)權(quán)、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理”的基礎(chǔ)上，實行自主經(jīng)營，對員工實行金蝶K/3HR系統(tǒng)考核，采用平衡記分卡、360度評估、能力素質(zhì)模型等方式進行管理。一、市場定位按照**街道辦事處的要求，濱海購物中心必須上品位、上檔次，建成集休閑、購物為一體的綜合性購物場所。（7）經(jīng)營管理設(shè)備安裝購物中心經(jīng)營管理設(shè)備安裝，是商場經(jīng)營過程中的全部設(shè)備，主要有：陳列展示設(shè)備、加工設(shè)備、包裝設(shè)備、計量設(shè)備、照明設(shè)備、收銀設(shè)備等，在購物中心啟動開業(yè)前，必須全部安裝完畢。（3）消防系統(tǒng)安裝工程購物中心消防系統(tǒng)，在政府消防部門的指導(dǎo)下，配備消防器、消防栓、消防管道安裝等。（3）一棟與二棟連接工程第一棟與第二棟的連接，是在第一棟與第二棟之間的二層架設(shè)樓板，將第一棟的二層與第二棟的二層連接起來，再在