【正文】 53405C403506C4536012．5 利潤分析 12．5．1 稅前單方利潤根據(jù)以上計算，按固定成本不分混凝土強度等級平均分配，則各強度等級混凝土單方混凝土獲利如表l2—3 常用混凝土配合比單價(元／m3) 表123序號強度等級混凝土單方成本價市場銷售價單方利潤1C20320380602C25325390653C30330400704C35340410705C40350420706C4536043070 按寧德地區(qū)現(xiàn)行商品混凝土市場需求狀況，其中C25占市場總量的45％，C30占25％，其它強度等級混凝土合計占30％(暫不生產(chǎn)C60混凝土，因市場需求極少)，則加權(quán)平均單方利潤為：平均利潤=6545％+7025％+30％70 =29．25+17．5+21=67．75元／m3 12．5．2投資利潤率 ●年銷售收入 按攪拌站投入后產(chǎn)量達(dá)到正常年份計算，即按年產(chǎn)量30萬立方米計算，銷量中C25占總銷量的45％，C30占總銷量25％，其它度等級混凝土合計占總銷量的30％(暫不生產(chǎn)C60混凝土，因市場需求極少)，按靜態(tài)投資計算，則：年銷售收入=300000[39045％+40025％+30(380+410+420+430)／4] =300000(175．5+100+123)=300000398 5 =11955(萬元)●每年應(yīng)上交稅金生產(chǎn)率按總銷售收入的6％計算，年應(yīng)交稅金=1 1955萬元6％=717．3萬元●年投資利潤率：年投資利潤率=(年產(chǎn)量單方平均利潤一每年應(yīng)上交稅)／總投資=[(30000067．75—7173000)／5441100％=24．1 7％12．6混凝土攪拌站盈虧平衡點(警戒生產(chǎn)量)分析假設(shè)混凝土銷售市場不景氣，而雙雙要保持混凝土攪拌站平穩(wěn)過渡的最低年生產(chǎn)量。 資金籌措方案 屏南公路養(yǎng)護(hù)中心項目總投資7758．406萬元，根據(jù)該公司董事會決議，決定由公司股東白籌4758．406萬元，占總投資比例61．33％；其余不足部分3000萬元申請銀行措款，占總投資}=匕例38．67％。●場地購置費：場地購置費按屏南縣現(xiàn)有工業(yè)用地價格結(jié)算。 “第十章建站實施計劃 10．1前期準(zhǔn)備工作10．1．1現(xiàn)場準(zhǔn)備辦理建站用地的各項手續(xù)及施工準(zhǔn)備工作?！褙?fù)責(zé)每日統(tǒng)攝生產(chǎn)統(tǒng)計表及生產(chǎn)記錄，列出獎、罰清單。●負(fù)責(zé)各項新技術(shù)、新材料的使用，提出優(yōu)化配合比?！窬幹圃露荣Y金回款計劃并負(fù)責(zé)落實，負(fù)責(zé)客戶違約，資金催討等相關(guān)事務(wù)的辦理及法律訴訟證據(jù)提供。9．4．3 站長：●全面負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)和生產(chǎn)運行過程中的質(zhì)量控制，解決生產(chǎn)運行過程中的有關(guān)技術(shù)問題，負(fù)責(zé)材料的選用、鑒定及進(jìn)出庫管理。攪拌站的管理將嚴(yán)格按照股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，設(shè)立股東會、董事會、監(jiān)事會等管理機構(gòu)。建議定點設(shè)置多個保潔容器，對生活垃圾進(jìn)行集中收集，日產(chǎn)日清，以免因長期堆積滋生蚊蠅、傳播疾病。參考其他同類項目，不同施工階段噪聲實測值和超標(biāo)值見下表?！躭50m9／L，SS≤150m9／L。●營運期水污染源及處理措施①污染源強的預(yù)測該項目水污染源生產(chǎn)過程中水泥石粉污水與少量的生活污水。8．2．3 環(huán)境功能區(qū)劃要求●大氣環(huán)境功能區(qū)劃大氣環(huán)境功能區(qū)以保護(hù)生態(tài)環(huán)境、保護(hù)人體健康及動植物正常生存、生長為宗旨。攪拌站設(shè)備方案及技術(shù)方案確定后，消耗的能源難以通過技術(shù)創(chuàng)新來實現(xiàn)，主要是通過加強管理、合理循環(huán)使用來實現(xiàn)。通過對各家設(shè)備技術(shù)資料評選，湖南三一重工設(shè)備具有適應(yīng)性強，檢修及配件方便，售后服務(wù)好。5．4．4．2 室外消火栓系統(tǒng)室外消防給水環(huán)狀M h均按規(guī)范設(shè)置室外消火栓，同時消防水池設(shè)置連通管至室外消防取水Vl，提供室外消防用水?！穹指魤ζ鲋亮旱谆虬宓??！袼须姎庠O(shè)備均選用紙功耗，高效率的產(chǎn)品，同時合理選擇水泵等電機的啟動和控制方式，以便節(jié)能?！窨照{(diào)系統(tǒng)采用保溫性能良好的保溫材料保溫，保溫厚度滿足有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。保溫材料擬選用熱工性能效好的阻燃型聚苯乙烯泡沫塑料板，傳熱系數(shù)≤0．7。5．2．3 通訊和計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)寧德市郵電通訊事業(yè)發(fā)展迅速，實現(xiàn)了傳輸網(wǎng)絡(luò)數(shù)字化、光纜通訊、移動通訊、郵政快遞。建筑抗震設(shè)防類別為丙類，建筑結(jié)構(gòu)安全等級為二級，所在城區(qū)的抗震設(shè)防烈度為六度，設(shè)計基本地震加速度0．059。3．1．4 土地利用合理性分析擬建場地距城區(qū)約l公里，東南面為9m寬的屏南城關(guān)至白水洋二級公路即$202線，西北面為山坡(林地)，東南面為棠EJ鄉(xiāng)棠口村集體農(nóng)田，項目總用地面積為50畝；建筑實用地面積26200m2。4．3．2垂直運輸設(shè)備垂直運輸設(shè)備按汽車泵與車載泵綜合考慮，根據(jù)屏南縣商品混凝土所用工程具體情況并考慮到綜合投資的實際情況，配置二臺46米汽車泵與一2臺車載泵，汽車泵的設(shè)計運輸能力為60m3／小時，車載泵設(shè)計運輸能力為40m3／4,時，汽車泵臺班有效工作時間為10小時，設(shè)計運輸能力效率值為0．75，臺班利用系數(shù)為0．8，考慮檢修，按完好率90％計算，不均衡系數(shù)為0．9。4．1．3 整個攪拌站周邊沒有居民與機關(guān)、學(xué)校，這樣攪拌站生產(chǎn)不受周邊環(huán)境的制約，考慮到政府總體規(guī)劃及環(huán)保的要求限制，所有建筑物的高度不超過五層。3．4電：屏南縣是全國農(nóng)村l00個電氣化達(dá)標(biāo)縣之一，電網(wǎng)比較健全，項目地就在佳洋l IOKV變電站邊，用電安全，可靠，有保障。2．2 屏南縣商品混凝土行業(yè)現(xiàn)狀2．2．1 屏南縣商品混凝土行業(yè)概況屏南縣預(yù)拌混凝土行業(yè)目前還沒有，急需有一定專業(yè)企業(yè)來解決預(yù)拌混凝土問題，其發(fā)展的空間很大。商品混凝土在我國已有三十多年的生產(chǎn)歷史，特別是在近十幾年來，北京、江蘇、上海、廣東等經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)商品混凝土普及應(yīng)用發(fā)展迅速，應(yīng)用商品混凝土已占當(dāng)?shù)厝炕炷劣昧康?0％以上。4萬元，建設(shè)期貸款利息72萬元，經(jīng)營流動資金1000萬元。為了尋求最佳投資機會，公司專門成立了籌備小組，認(rèn)為投資攪拌站優(yōu)于其它投資主要在于：投資回報率高，投資回收期短，市場風(fēng)險小，市場前景好，可實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，商品混凝土屬國家和地方鼓勵發(fā)展行業(yè)，具有寬松的政府和市場環(huán)境?！裆唐坊炷两陙碓谖覈l(fā)展十分迅速，連年來投資商品混土攪拌站效益可觀，投資回報率大大超過了社會平均投資回報率。其中：土建費用2091．656萬元，設(shè)備及安裝工程2310萬元，事業(yè)單位規(guī)費280．88萬元，建設(shè)單位管理費185．47萬元，土地費用1500萬元，基本預(yù)備費318推廣應(yīng)用商品混凝土已是建筑業(yè)生產(chǎn)方式的一項重要改革，是推動建筑產(chǎn)品工業(yè)化、商品化，提高工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)周期，改善城市環(huán)境的一項重要措施。由于建筑業(yè)發(fā)展自身的需要及國家政策的支持，商品混凝土行業(yè)是一個朝陽產(chǎn)業(yè)，經(jīng)濟效益可見，行業(yè)平均純利潤可達(dá)15％一20％，商品混凝土產(chǎn)業(yè)備受投資者青睞。3．3石子：攪拌混凝土所用石子均為采石廠軋制石子，屏南目前交通已逐漸改善，石子原材料運輸較為方便，石子供應(yīng)完全能滿足市場需求。4．1．2 整個場地生產(chǎn)區(qū)域及生活區(qū)域水文、地質(zhì)條件良好，沒有斷層、滑坡、淤泥軟土等不良地質(zhì)結(jié)構(gòu)，整個場地應(yīng)不受雨季沖刷等自然現(xiàn)象受到影響。4．3．1 水平運輸設(shè)備水平運輸全部采用混凝土罐車運輸統(tǒng)一按8M3罐車考慮，假定每輛罐車平均往返一個來回需要50分鐘，每天有效工作時問為10小時，臺班工時利用系數(shù)為0．9，罐車完好率為95％，不均稀系數(shù)為0．95，則需要配備的罐車數(shù)量為： 1000／[(8*60／50)*100．9*0．95*0．95]：12．82輛水平運輸設(shè)備配備l5輛8M3罐車。5．1．3 場址占地面積、用地性質(zhì)與獲取方式本項目充分利用城關(guān)至白水洋二級公路改擴建留下的邊腳地，地類(用途)為工業(yè)用地，使用權(quán)類型為出讓，使用面積為50畝(為正三角形地塊)，本項目土地為棠口村集體林地與部分荒山，沒有人居住不需拆遷安置，土地已經(jīng)做工業(yè)用地指標(biāo)調(diào)整。上部結(jié)構(gòu)體系：現(xiàn)澆鋼筋混凝土框架。采用樹干式和放射式相結(jié)合的配電方式?！裎菝娌扇”馗魺崽幚怼！襁^渡季節(jié)盡量利用室外新風(fēng)保證室內(nèi)的舒適度?！駸艟呔x用高效、節(jié)能、環(huán)保型；所有熒光燈配置電子鎮(zhèn)流器，使其功率因數(shù)不小于0．9。5．4．3．3 建筑防火構(gòu)造●防火分區(qū)均以防火墻及甲級防火門或防火卷簾作為防火分隔，緊靠防火墻兩側(cè)門窗洞口水平距離滿足規(guī)范要求或以防火門窗封堵。●水源：由從后山自建的蓄水池引一路DNl50的給水管，在室外用De．160的給水管形成環(huán)狀管網(wǎng)，并在管N_E設(shè)室外消火栓。第六章設(shè)備方案6．1 攪拌設(shè)備方案為打造出攪拌站的形象與品牌，提高攪拌站在市場中的競爭力，并有利于充分發(fā)揮機械自身的效率，結(jié)合市場份額及未來市場分析，在設(shè)備比選時充分比選了產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，價格優(yōu)惠，付款條件寬松，售后服務(wù)方便，運行維護(hù)方便且費用較低的情況來綜合考慮。第八章節(jié) 能與環(huán)保評價8．1 節(jié)能攪拌站的主要能源為水、電、氣?！裆a(chǎn)生活污水經(jīng)處理后排入市政污水管網(wǎng)。這些廢水由于工期短，對周圍水環(huán)境影響不大。IIl．污水排放標(biāo)準(zhǔn)該項目生產(chǎn)污水與生活污水排放應(yīng)執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB8978—1996)的二級標(biāo)準(zhǔn)，即COD≤30m9／L，BOD。③流動聲源主要是土石方階段由推土機、挖掘機、裝載機在行駛過程中產(chǎn)生的噪聲。生活垃圾，按人均產(chǎn)生量lk9／d計，產(chǎn)生量較少，應(yīng)集中收集后交由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一運往垃圾填埋場進(jìn)行無害化處理，不直接排放。第九章組織管理與機構(gòu)設(shè)置 9．1 管理規(guī)劃 ?！衤鋵嵣a(chǎn)經(jīng)營計劃，負(fù)責(zé)組織實施監(jiān)督產(chǎn)品的銷售、評審、生產(chǎn)、設(shè)備運行、安全?！窠M織合同的評審及重大項目的技術(shù)交底，負(fù)責(zé)合同執(zhí)行過程中生產(chǎn)、質(zhì)量、服務(wù)的信息收集并及時反饋給各相關(guān)部門。●負(fù)責(zé)砼原材料的選用、進(jìn)料、建賬、盤庫存?！褙?fù)責(zé)車輛、設(shè)備的維修計劃的編制及落實，負(fù)責(zé)車輛的配堅且?！褙?fù)責(zé)車輛交通安全及相關(guān)維修。11．1．2投資費用測算的依據(jù)●本次投資測算是在大量市場詢價的基礎(chǔ)上，結(jié)合攪拌站的建造工程量，依據(jù)寧德市及屏南縣現(xiàn)行人工、材料、機械的價格作到得學(xué)合理計算，計算費用的量價有充分的依據(jù)，測算的偏差較小。62％；建設(shè)單位管理費為l85．47萬元，占總投資的2．39％；基本預(yù)備費為31 8．4萬元，占總投資的4．1 1％；建設(shè)期利息為72萬元，占總投資的0．93％；流動資金l000萬元，占總投資的1 2．89％。商品混凝土銷售價格 表l2一l序號混凝土強度等級銷售價格(元／m3)備注1C20380一般市場價2C25390一般市場價3C30400一般市場價4C35410一般市場價5C40420一般市場價6C45430一般市場價以強度等級選擇上，根據(jù)寧德地區(qū)市場行情，其中C25占市場總量的45％，c30占25％，其它強度等級混凝土合計占30％，財務(wù)評價中按此比例計算。nwmt。財務(wù)凈現(xiàn)值ENPV=Et=0n(CL—C0)t(I+ic)t =2597．91(萬元)12．9．3財務(wù)內(nèi)部收益率●設(shè)折現(xiàn)率i1=20％，其對應(yīng)的凈現(xiàn)值ENPV1，=668萬元。1 3．1．2資源風(fēng)險屏南縣交通將逐漸完善，生產(chǎn)商品混凝土的資源供應(yīng)比較正常，供應(yīng)會保持持續(xù)較好的局面。13．2風(fēng)險防范對策從以上分析來看，在屏南縣建站生產(chǎn)商品混凝土，從風(fēng)險的等級上都為一般風(fēng)險，不存在較大風(fēng)險或嚴(yán)重風(fēng)險。14．1．7總投資規(guī)模合理，符合當(dāng)前行業(yè)水平及發(fā)展需要，資金籌措方式經(jīng)濟節(jié)約，但籌資來源及在限定時間內(nèi)籌集到全部資金有一