【正文】 ，必須提前得到集團(tuán)相關(guān)部門（詳見“啟動(dòng)會(huì)重大變更事項(xiàng)清單”）的認(rèn)可，并按照清單內(nèi)的處理原則處理。若集團(tuán)職能部門審閱發(fā)現(xiàn)存在較大風(fēng)險(xiǎn)或問題，可終止上會(huì)，區(qū)域項(xiàng)目按集團(tuán)職能部門要求調(diào)整后上會(huì)；未在規(guī)定時(shí)間將上會(huì)資料提供至集團(tuán)的，或上會(huì)資料不符合集團(tuán)要求的，該啟動(dòng)會(huì)不召開且視為“不通過”提報(bào)上會(huì)計(jì)劃 項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)上會(huì)資料的進(jìn)展情況并經(jīng)區(qū)域各職能部門同意上會(huì)后，方可提報(bào)上會(huì)計(jì)劃； 區(qū)域運(yùn)營人員應(yīng)匯總整理本區(qū)域各項(xiàng)目的上會(huì)計(jì)劃并進(jìn)行統(tǒng)一安排，并于每月25日向集團(tuán)運(yùn)營管理部上報(bào)次月召開啟動(dòng)會(huì)的上會(huì)計(jì)劃； 上會(huì)計(jì)劃應(yīng)包含召開項(xiàng)目（或分期）、可上會(huì)時(shí)間等內(nèi)容； 啟動(dòng)會(huì)的計(jì)劃時(shí)間須與對(duì)應(yīng)的一級(jí)節(jié)點(diǎn)時(shí)間保持一致；未及時(shí)上報(bào)計(jì)劃清單或漏報(bào)的項(xiàng)目將不作安排。同時(shí)，在啟動(dòng)會(huì)通過以后，為避免項(xiàng)目在執(zhí)行過程中發(fā)生與啟動(dòng)會(huì)約定不一致的重大變更，并對(duì)啟動(dòng)會(huì)版承諾的核心指標(biāo)形成影響，最終造成項(xiàng)目、區(qū)域與集團(tuán)的損失，集團(tuán)特此制定《啟動(dòng)會(huì)重大變更事項(xiàng)管理指引》，以參照?qǐng)?zhí)行： 適用范圍此管理指引適用于2014年下半年及以后新開啟動(dòng)會(huì)項(xiàng)目（包括已有項(xiàng)目新開地塊/分期/樓棟）。 變更認(rèn)定項(xiàng)目提交負(fù)面清單后，由集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門及配合部門對(duì)清單中的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)定，并由集團(tuán)運(yùn)管管理部以郵件形式發(fā)布最終認(rèn)定結(jié)果。 針對(duì)“已發(fā)生變更”處理及處罰措施一旦集團(tuán)在現(xiàn)場(chǎng)勘查過程中發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在未提前上報(bào)變更情況，將做瞞報(bào)處理，項(xiàng)目罰2顆星，項(xiàng)目績效記錄一次未完成，區(qū)域相關(guān)職能（集團(tuán)監(jiān)管/認(rèn)定部門確認(rèn)）績效記錄一次未完成。項(xiàng)目銷售周期指項(xiàng)目第一次獲取預(yù)售證至項(xiàng)目可售物業(yè)銷售至90%之間的時(shí)間段。“房增開發(fā)成本”包括開發(fā)成本、開發(fā)間接費(fèi)（工程部門）。關(guān)于“項(xiàng)目”、“地塊”、“分期”、“產(chǎn)品類型”的定義及包括的內(nèi)容詳見《世茂集團(tuán)物業(yè)類型說明指引》的規(guī)定。依據(jù)根據(jù)前期己開的項(xiàng)目“啟動(dòng)會(huì)”為基礎(chǔ)，進(jìn)行細(xì)化。核心指標(biāo)管控自本《世茂集團(tuán)商業(yè)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)管理指引》正式發(fā)布之日起，所有召開啟動(dòng)會(huì)的項(xiàng)目，其各項(xiàng)指標(biāo)除了不得低于啟動(dòng)會(huì)資料上承諾的指標(biāo)外，還應(yīng)滿足以下要求：（1）項(xiàng)目銷售商業(yè)物業(yè)，承諾回報(bào)率，預(yù)期銷售目標(biāo)單價(jià)，設(shè)計(jì)面積與經(jīng)營適用匹配性，設(shè)計(jì)動(dòng)線；（2）項(xiàng)目自持商業(yè)物業(yè)，總體方案，市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告，設(shè)計(jì)面積與經(jīng)營適用匹配性，設(shè)計(jì)動(dòng)線、工程節(jié)點(diǎn)、考核經(jīng)營補(bǔ)虧期（投資回收期)、IRR (內(nèi)部收益率)、EBITDA率（稅息折舊及攤銷前利潤率)、RＯE(凈資產(chǎn)收益率)。未在規(guī)定時(shí)間將上會(huì)資料提供至 集團(tuán)的，或上會(huì)資料+符合集團(tuán)要 求的，該啟動(dòng)會(huì)不召開且視為“不 通過”提報(bào)上會(huì)計(jì) 劃項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)上會(huì)資料的進(jìn)展情況并經(jīng)區(qū)域各 職能部門同意上會(huì)后，方可提報(bào)上會(huì)計(jì)劃；區(qū)域運(yùn)營人員應(yīng)匯總整理本區(qū)域各項(xiàng)目的上 會(huì)計(jì)劃并進(jìn)行統(tǒng)安排，并于每月25日向集團(tuán) 運(yùn)營管理部上報(bào)次月召開啟動(dòng)會(huì)的上會(huì)計(jì)劃；上會(huì)計(jì)劃應(yīng)包含召開項(xiàng)目（或分期）、對(duì)應(yīng)階段、可上會(huì)時(shí)間等內(nèi)容；啟動(dòng)會(huì)的計(jì)劃時(shí)間須與對(duì)應(yīng)的一級(jí)節(jié)點(diǎn)時(shí)間 保持致；未及時(shí)上報(bào)計(jì)劃清單或漏報(bào)的項(xiàng)目 將不作安排。同時(shí)，在啟動(dòng)會(huì)通過以后，為避免項(xiàng)目在執(zhí)行過程中發(fā)生與啟動(dòng)會(huì)約定不一致的重大變 更，并對(duì)啟動(dòng)會(huì)版承諾的核心指標(biāo)形成影響，最終造成項(xiàng)目、區(qū)域與集團(tuán)的損失，集團(tuán)特此 制定《啟動(dòng)會(huì)重大變更事項(xiàng)管理指引》，以參照?qǐng)?zhí)行： 適用范圍此管理指引適用于2014年下半年新開啟動(dòng)會(huì)項(xiàng)目（包括己有項(xiàng)目新開地塊/ 分期/樓棟)。項(xiàng)目提交負(fù)面清單后，由集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門及配合部門對(duì)清單中的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)定，并由集團(tuán)運(yùn)管管理部以郵件形式發(fā)布最終認(rèn)定結(jié)果。，則區(qū)域須提供應(yīng)對(duì)方案及后續(xù)補(bǔ)救方案，由區(qū)域運(yùn)營安排專題會(huì)議，經(jīng)許副主席及集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門審核通過后，形成變更結(jié)果，項(xiàng)目 并按變更結(jié)果實(shí)施；，項(xiàng)目罰4顆星，項(xiàng)目績效記錄10顆黑星，區(qū)域相關(guān)職能績效記錄10顆黑星。3. 工程包括：1) 展示區(qū)進(jìn)度計(jì)劃表。第四部分 區(qū)域/項(xiàng)目運(yùn)營計(jì)劃編制的基本流程各項(xiàng)目運(yùn)營計(jì)劃的編制應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人牽頭，區(qū)域工程、設(shè)計(jì)、成本、營銷、綜合、財(cái)務(wù)等各職能部門應(yīng)與項(xiàng)目充分溝通并協(xié)調(diào)一致，由區(qū)域運(yùn)營負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)目運(yùn)營計(jì)劃進(jìn)行匯總審核，并對(duì)區(qū)域內(nèi)各項(xiàng)目的銷售數(shù)據(jù)、費(fèi)用以及成本支出進(jìn)行綜合平衡，以達(dá)成區(qū)域的整體目標(biāo)。以上數(shù)據(jù)均不需手工填寫，由公式自動(dòng)計(jì)算；（SAP系統(tǒng)內(nèi)由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部進(jìn)行“稅率/費(fèi)率維護(hù)”后，表中可自動(dòng)生成）10.“全年合計(jì)”、“費(fèi)用小計(jì)”、“利潤貢獻(xiàn)額（簽約口徑）”、“銷售凈利率”不需手工填寫（公式自動(dòng)生成）；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成），最終由項(xiàng)目營銷部負(fù)責(zé)復(fù)核、匯總。第九部分 項(xiàng)目各月資金計(jì)劃明細(xì)表填表說明1. “合同（非合同）名稱”項(xiàng)下僅列出計(jì)劃于當(dāng)年支付的合同（非合同）名稱，后續(xù)每年逐步添加及更新；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）2.“累計(jì)已支付額”是指該項(xiàng)合同（非合同）已批且財(cái)務(wù)已支付額；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）3.“合同（非合同）約定每月應(yīng)付額”應(yīng)由“每月預(yù)計(jì)完成工作量約定付款比例”計(jì)算得出相關(guān)金額；（SAP系統(tǒng)內(nèi)需填寫）4. 一級(jí)成本科目“每月應(yīng)付額”的合計(jì)值應(yīng)與“項(xiàng)目經(jīng)營性現(xiàn)金流量計(jì)劃”中每月成本的現(xiàn)金流出保持一致；；。第十三條 區(qū)域銷售簽約/入賬計(jì)劃匯總表填表說明1．區(qū)域現(xiàn)有項(xiàng)目的年度總銷售額及總?cè)胭~額應(yīng)與“三年投資計(jì)劃表”中的現(xiàn)有項(xiàng)目合計(jì)值保持一致； 2．區(qū)域新增投資項(xiàng)目的年度總銷售簽約額及總?cè)胭~額應(yīng)與“三年投資計(jì)劃”中測(cè)算的新增投資項(xiàng)目總額保持一致；并按此總額擬定每個(gè)新增投資項(xiàng)目的上下半年的銷售簽約與銷售入賬額； 3．區(qū)域的“新增投資項(xiàng)目”是指在2013年1月1日以后拿地的可售物業(yè)項(xiàng)目。其中的 “KPI節(jié)點(diǎn)”的完成情況計(jì)入業(yè)績綜合排名考核，且進(jìn)行月度運(yùn)營點(diǎn)評(píng)，一級(jí)KPI節(jié)點(diǎn)的確定及調(diào)整由集團(tuán)副主席批準(zhǔn)；其余一級(jí)節(jié)點(diǎn)僅進(jìn)行月度運(yùn)營點(diǎn)評(píng)，一級(jí)節(jié)點(diǎn)的確定及調(diào)整由集團(tuán)運(yùn)營執(zhí)董批準(zhǔn)。進(jìn)度計(jì)劃應(yīng)參照集團(tuán)已經(jīng)發(fā)布的《項(xiàng)目全景節(jié)點(diǎn)基準(zhǔn)工期》，并充分考慮項(xiàng)目自身的市政配套、施工難度、資金安排、人力配備、氣候環(huán)境等不利因素的綜合影響進(jìn)行編制，確保進(jìn)度計(jì)劃具有較強(qiáng)的可操作性。：，提出合理化意見；，及時(shí)預(yù)警和提出整改意見；“節(jié)點(diǎn)預(yù)警報(bào)告”，并跟蹤區(qū)域、項(xiàng)目實(shí)施；。對(duì)于預(yù)判延遲的項(xiàng)目全景計(jì)劃節(jié)點(diǎn)應(yīng)發(fā)出節(jié)點(diǎn)預(yù)警；、執(zhí)行區(qū)域的節(jié)點(diǎn)預(yù)警以及集團(tuán)發(fā)出的“節(jié)點(diǎn)預(yù)警報(bào)告”，并按要求進(jìn)行反饋。：區(qū)域運(yùn)營組織區(qū)域工程、區(qū)域營銷、區(qū)域設(shè)計(jì)、區(qū)域開發(fā)、區(qū)域成本等部門對(duì)各項(xiàng)目一級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行評(píng)審，并與項(xiàng)目溝通并達(dá)成共識(shí)，經(jīng)區(qū)域總裁確認(rèn)后提交集團(tuán)運(yùn)營管理部。 按集團(tuán)批準(zhǔn)的一級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃，各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織編制二級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃，按區(qū)域要求提報(bào)審批，經(jīng)區(qū)域總裁批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)相關(guān)部門備案；或可由區(qū)域組織編制并審批。批準(zhǔn)后區(qū)域提交集團(tuán)運(yùn)營管理部、集團(tuán)工程管理中心及其他相關(guān)職能中心備案，不備案不予調(diào)整。：在確保一級(jí)節(jié)點(diǎn)計(jì)劃目標(biāo)達(dá)成的基礎(chǔ)上，項(xiàng)目可提出調(diào)整申請(qǐng)（區(qū)域也可主動(dòng)進(jìn)行調(diào)整），經(jīng)區(qū)域工程、區(qū)域營銷、區(qū)域設(shè)計(jì)、區(qū)域運(yùn)營等部門評(píng)審后由區(qū)域總裁批準(zhǔn)，并須提交集團(tuán)相關(guān)部門備案。：，各區(qū)域工程管理部門按填報(bào)要求匯總所轄項(xiàng)目一級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃完成情況，經(jīng)區(qū)域運(yùn)營負(fù)責(zé)人、區(qū)域總裁審核后報(bào)送集團(tuán)運(yùn)營管理部和工程管理中心。業(yè)績綜合排名及月度運(yùn)營點(diǎn)評(píng)與區(qū)域、項(xiàng)目的績效、獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤；：《項(xiàng)目一、二級(jí)節(jié)點(diǎn)預(yù)警機(jī)制》對(duì)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃預(yù)警及過程跟蹤，并進(jìn)行檢查與點(diǎn)評(píng)，點(diǎn)評(píng)結(jié)果將與區(qū)域、項(xiàng)目的獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，具體方式如下：如預(yù)警節(jié)點(diǎn)發(fā)生延誤，參照《“項(xiàng)目一級(jí)節(jié)點(diǎn)”進(jìn)度計(jì)劃點(diǎn)評(píng)細(xì)則》和《項(xiàng)目一、二級(jí)節(jié)點(diǎn)預(yù)警機(jī)制》將予以獎(jiǎng)罰：1) 若項(xiàng)目預(yù)判節(jié)點(diǎn)將發(fā)生延誤并按規(guī)定時(shí)間提前上報(bào)區(qū)域/集團(tuán)預(yù)警，各方采取相關(guān)措施后，使得節(jié)點(diǎn)按期完成的，集團(tuán)將不作罰星且予以表揚(yáng)；2) 若項(xiàng)目預(yù)判節(jié)點(diǎn)將發(fā)生延誤并按規(guī)定時(shí)間提前上報(bào)區(qū)域/集團(tuán)預(yù)警，各方采取相關(guān)措施后，但節(jié)點(diǎn)仍發(fā)生延誤的，集團(tuán)將視情況在《“項(xiàng)目一級(jí)節(jié)點(diǎn)”進(jìn)度計(jì)劃點(diǎn)評(píng)細(xì)則》的處罰基礎(chǔ)上作適當(dāng)減免；3) 若項(xiàng)目刻意隱瞞預(yù)警節(jié)點(diǎn)且并未采取相關(guān)措施的，經(jīng)區(qū)域/集團(tuán)核實(shí)或發(fā)出“節(jié)點(diǎn)預(yù)警報(bào)告”，造成節(jié)點(diǎn)最終發(fā)生延誤的，集團(tuán)將視情況在《“項(xiàng)目一級(jí)節(jié)點(diǎn)”進(jìn)度計(jì)劃點(diǎn)評(píng)細(xì)則》的處罰基礎(chǔ)上加罰1～2顆星。三、預(yù)算管理2015年費(fèi)用預(yù)算管控指引：（一）管控原則2015年費(fèi)用預(yù)算管控總原則為：以區(qū)域?yàn)閱挝弧⒁约径葹橹芷?、以季度回款達(dá)成率為依據(jù)、以財(cái)務(wù)支付為口徑（含企劃費(fèi)用），以系統(tǒng)強(qiáng)控為手段。以上為2015年費(fèi)用預(yù)算的管控指引，于2015年1月1日起正式實(shí)施。2. 盈利能力 累計(jì)實(shí)際入賬額按截止至上月末實(shí)際入賬金額填寫，“上半年同期入賬完成率”僅在上半年測(cè)算； 累計(jì)實(shí)際入賬凈利率需與“季度累計(jì)實(shí)際入賬凈利率計(jì)算輔助用表”測(cè)算出的入賬凈利率保持一致，且每半年（即第二、四季度末）的入賬凈利率須經(jīng)集團(tuán)報(bào)表部門確認(rèn)； 上半年計(jì)劃入賬額、年度計(jì)劃入賬額、入賬凈利率以簽字版運(yùn)營計(jì)劃為準(zhǔn)。 如項(xiàng)目當(dāng)月“提前完成” 以后的計(jì)劃節(jié)點(diǎn)，則用“綠色”標(biāo)示；以后不需要再用顏色標(biāo)示，直到計(jì)劃當(dāng)月再次標(biāo)示“綠色”，并在備注里注明提前完成日期。具體內(nèi)容及模板詳見附件9。二、項(xiàng)目雙周報(bào)為確保集團(tuán)及時(shí)跟蹤掌握項(xiàng)目實(shí)際情況，為集團(tuán)和區(qū)域及時(shí)解決項(xiàng)目問題提供重要依據(jù)，要求項(xiàng)目每月中和月末分兩次提交雙周報(bào)，由區(qū)域運(yùn)營統(tǒng)一按要求打包發(fā)送給集團(tuán)研發(fā)設(shè)計(jì)中心、集團(tuán)工程管理中心和集團(tuán)運(yùn)營管理部，集團(tuán)運(yùn)營管理部會(huì)不定期根據(jù)實(shí)際需要，并匯總集團(tuán)研發(fā)設(shè)計(jì)中心和集團(tuán)工程管理中心意見，對(duì)項(xiàng)目雙周報(bào)內(nèi)容進(jìn)行動(dòng)態(tài)修訂。4. 營運(yùn)能力 表中各月節(jié)點(diǎn)的統(tǒng)計(jì)須與“節(jié)點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)度跟蹤表”中落在當(dāng)月的節(jié)點(diǎn)個(gè)數(shù)保持一致，并以區(qū)域?yàn)閱挝贿M(jìn)行匯總； ，其中節(jié)點(diǎn)的計(jì)劃時(shí)間應(yīng)以簽字版運(yùn)營計(jì)劃為準(zhǔn)； 各項(xiàng)目以“產(chǎn)品類型”下的包括單體為單位統(tǒng)計(jì)節(jié)點(diǎn)個(gè)數(shù)，不同“產(chǎn)品類型”的相同節(jié)點(diǎn)也應(yīng)分別計(jì)入，同一“產(chǎn)品類型”中不同單體的同一節(jié)點(diǎn)若時(shí)間不同應(yīng)分別計(jì)入；例如某項(xiàng)目一期高層1~5樓的預(yù)售節(jié)點(diǎn)均為2013/9/30，6~10樓的預(yù)售節(jié)點(diǎn)均為2013/10/30，則應(yīng)分別填寫，并計(jì)為2個(gè)節(jié)點(diǎn)； 一級(jí)節(jié)點(diǎn)(一級(jí)KPI節(jié)點(diǎn))累計(jì)完成率=截至目前實(shí)際完成一級(jí)節(jié)點(diǎn)數(shù)(一級(jí)KPI節(jié)點(diǎn)數(shù))/截止目前計(jì)劃節(jié)點(diǎn)數(shù)(一級(jí)KPI節(jié)點(diǎn)數(shù))； 5. 節(jié)點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)度跟蹤表 如項(xiàng)目“完成”當(dāng)月計(jì)劃節(jié)點(diǎn)，在表中用“綠色”標(biāo)示；如項(xiàng)目“未完成”當(dāng)月計(jì)劃節(jié)點(diǎn)，則用“紅色”標(biāo)示；如項(xiàng)目難以完成未來3個(gè)月內(nèi)的節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，則用“黃色”標(biāo)示預(yù)警。運(yùn)營簡報(bào)模板詳見附件8。考慮財(cái)務(wù)費(fèi)用及資本化利息、稅費(fèi)的特殊屬性，暫不納入強(qiáng)控范圍，但其日常支付及管控仍需嚴(yán)格遵守年初版費(fèi)用預(yù)算。第十部分 附則，集團(tuán)運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)解釋。、工程管理中心對(duì)各區(qū)域提報(bào)的一級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃的完成情況進(jìn)行分析，運(yùn)營管理部匯總。第八部分 節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃預(yù)警及過程跟蹤：事前提醒、事中跟蹤、事后檢查與獎(jiǎng)罰。，原則上不允許更改“竣工備案”和“交付”節(jié)點(diǎn)時(shí)間。第七部分 節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整與審批（含KPI）計(jì)劃：，在啟動(dòng)會(huì)通過后原則上不予調(diào)整。： 216。如果項(xiàng)目未召開啟動(dòng)會(huì)，則以集團(tuán)簽字確認(rèn)的年度運(yùn)營計(jì)劃版一級(jí)節(jié)點(diǎn)為準(zhǔn)。：、二級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃，并上報(bào)區(qū)域?qū)徟弧叭?jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃”，并落實(shí)到責(zé)任部門與責(zé)任人（與區(qū)域相關(guān)的節(jié)點(diǎn)需組織區(qū)域職能部門參與編制），同時(shí)提交區(qū)域備案。 績效考核原則一級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃作為月度運(yùn)營點(diǎn)評(píng)及年度KPI考核的重要依據(jù)；二級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃作為區(qū)域管控的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)；三級(jí)節(jié)點(diǎn)進(jìn)度計(jì)劃作為項(xiàng)目的操作與執(zhí)行節(jié)點(diǎn)。（含固化節(jié)點(diǎn)）按批準(zhǔn)后的一、二級(jí)進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行細(xì)化，且須包含其中的“固化節(jié)點(diǎn)”，三級(jí)節(jié)點(diǎn)的確定及調(diào)整由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第二部分 適用范圍： 本制度適用于813總部、直屬各區(qū)域及所轄項(xiàng)目；世茂股份參照?qǐng)?zhí)行。第十一條 項(xiàng)目營建成本（權(quán)責(zé)成本）計(jì)劃表填報(bào)說明1. 各科目的目標(biāo)成本值需與“項(xiàng)目營建成本目標(biāo)成本測(cè)算表”中本科目的目標(biāo)成本小計(jì)值保持一致；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）2.“已發(fā)生成本”和“待發(fā)生成本”需按照科目下各合同的實(shí)際發(fā)生情況與合約規(guī)劃分別填寫，合同與非合同應(yīng)分開；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自成本模塊最新的動(dòng)態(tài)成本，并通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）3.“其中：待發(fā)生成本中在當(dāng)年預(yù)計(jì)發(fā)生金額”應(yīng)根據(jù)待發(fā)生合同/非合同的計(jì)劃招標(biāo)時(shí)間，預(yù)估于當(dāng)年預(yù)計(jì)簽約的合同金額和預(yù)計(jì)發(fā)生的非合同金額；（SAP系統(tǒng)內(nèi)根據(jù)成本模塊功能自動(dòng)計(jì)算項(xiàng)目全周期的待發(fā)生成本；在此基礎(chǔ)上，有招標(biāo)計(jì)劃的系統(tǒng)自動(dòng)生成當(dāng)年預(yù)計(jì)待發(fā)生成本，無招標(biāo)計(jì)劃的則可以手工填寫當(dāng)年預(yù)計(jì)待發(fā)生成本）4. 此表由項(xiàng)目營銷部（或區(qū)域營銷管理部）同項(xiàng)目成本部（或區(qū)域成本管理部）充分討論交圈后，由項(xiàng)目成本部（或區(qū)域成本管理部）組織填寫。以上數(shù)據(jù)均不需手工填寫，由公式自動(dòng)計(jì)算；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）6. 入賬毛利潤=入賬金額預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)成本開發(fā)間接費(fèi)資本化利息及財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)稅金及附加；入賬凈利潤=入賬毛利潤管理費(fèi)用銷售費(fèi)用土地增值稅所得稅；以上數(shù)據(jù)均不需手工填寫，由公式自動(dòng)計(jì)算；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）7. 上述內(nèi)容由各部門填寫后，最終由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核、匯總。第五部分 項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)計(jì)劃填表說明1.“項(xiàng)目”、“地塊”、“分期”、“產(chǎn)品類型”的定義與名稱按“世茂集團(tuán)物業(yè)類型說明指引“的規(guī)定進(jìn)行填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過選擇項(xiàng)目的WBS結(jié)構(gòu)自動(dòng)生成）2.“包括單體”是指同一產(chǎn)品類型項(xiàng)下的同步開發(fā)包括的單體；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過選擇項(xiàng)目的WBS結(jié)構(gòu)自動(dòng)生成）3.“建筑面積”按“土地儲(chǔ)備及開發(fā)面積信息表”內(nèi)最新階段的建筑面積；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過選擇項(xiàng)目的WBS結(jié)構(gòu)上面積信息自動(dòng)生成）4.“開工”是指由施工單位提出開工申請(qǐng)，經(jīng)甲方最終書面確認(rèn)