【正文】 降低了礦物質(zhì)含量，以減輕嬰幼兒腎臟負(fù)擔(dān)；另外還添加了微量 11 元素、維生素、某些氨基酸或其他成份，使之更接近人乳。 據(jù)有關(guān)專家預(yù)測 通過中國新西蘭自由貿(mào)易區(qū)的建立，新西蘭對中國的奶粉出口每年可以增長 3%，2020— 2019 年間可以累計增長 30%。據(jù)專家估計，全國奶牛減少 200 萬頭以上，占總存欄 16%左右，全國原料奶減產(chǎn)幅度達(dá) 20%左右。 從全國統(tǒng)計數(shù)字來看， 2020 年國產(chǎn)嬰幼兒奶粉的產(chǎn)量在近幾年來首次出現(xiàn)明顯下降。 雅培嬰兒奶粉 、 惠氏嬰兒奶粉 由 美國雅培制藥有限公司出品制造和 美國惠氏藥廠出品制造 在中國高端奶粉市場占有絕對的優(yōu)勢，是國內(nèi)奶粉一線品牌； 伊利嬰兒奶粉 、 圣元嬰兒奶粉 、 飛鶴嬰兒奶粉 、 培芝嬰兒奶粉 、 貝因美嬰兒奶粉 占中國奶粉二線品牌，其中 培芝奶粉由 13 新西蘭健康食品有限公司出品制造 ， 雅士利嬰兒奶粉 在 南方（尤其是廣東） 有較大的影響力但受三聚氰胺事件沖擊較大。根據(jù)市場需求主要發(fā)展便于貯藏和長途運輸?shù)娜榉邸⒏衫?、奶油、干酪素等乳制品合理控制加工項目建設(shè)，鼓勵發(fā)展具有地方特色的新型乳制品。每個孩子每年需要 27． 2 公斤奶粉，這樣每年的嬰幼兒奶粉市場就需要 30 萬噸，而排除其它因素， 50％的市場也要 15 萬噸。 我國大大小小的乳制品生產(chǎn)企業(yè)約有 1500 家，其中大部分企業(yè)都生產(chǎn)嬰幼兒配方奶粉，但取得嬰幼兒配方奶粉許可證的企業(yè)只有40 多家，市場集中度較低。 價格預(yù)測 該項目計劃年產(chǎn)全脂奶粉、脫脂奶粉及配方奶粉 3500 噸。 首先要從原料奶的收購、運輸?shù)疆a(chǎn)品的生產(chǎn)全過程，樹立質(zhì)量第一的原則，保證產(chǎn)品質(zhì)量。直接給消費者（廠家）介紹公司產(chǎn)品品質(zhì)特點，充分激發(fā)消費者（廠家）的購買欲，以促進(jìn)產(chǎn)品銷售。 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案 本項目初步擬定年產(chǎn)全脂奶粉 1500 噸，脫脂奶粉 1500 噸，配方奶粉 500 噸。 18 第 三 章 建設(shè)條件與廠址選擇 資源和原材料 資源詳述 生產(chǎn)奶粉原料為鮮牛奶，牛乳是母牛乳腺中分泌出來的一種白色帶淡黃色、不透明、略有甜味的液體，主要成分為水、蛋白質(zhì)、脂肪、乳糖、無機鹽、酶類及其他微量元素。 主要原材料、燃料動力費用估算 本項目所需鮮奶按 3100 元 /噸，電力為 元 /kwh，天然氣為 230 元 /千 立方米，水為 2 元 /立方米。地 勢由北向南傾斜，境內(nèi)最高海拔為 4394 米，市區(qū)平均海拔為 2275 19 米。 C，年均降水量327 毫米，日照時數(shù) 2473 小時，無霜期 172 天，冬無嚴(yán)寒，夏 無酷暑，是天然的避暑勝地。 航空。現(xiàn)擁有東去的蘭青鐵路、西進(jìn)的青藏鐵路兩條主要干線，由西寧橫貫全省，北線有（西）寧大（通）、柴達(dá)木、茶卡三條支線。 公路。 由西寧市向西通拉薩，東向接甘肅的青藏公路全線達(dá)二級路標(biāo)準(zhǔn)。西寧市郵電通訊事業(yè)發(fā)展迅速，已形成了連接國際、國內(nèi)，城鄉(xiāng)牧區(qū)，四通八達(dá)，初具規(guī)模的通訊網(wǎng)絡(luò)。 項目場址水電汽供應(yīng)良好，可以滿足本項目所需。它是實施西部大開發(fā)以來，國家為了擴大中西部地區(qū)吸引外資的規(guī)模，提高利用外資水平而采取的重大舉措之一，標(biāo)志著西寧經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)將成為青海經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展進(jìn)程中的前沿陣地和重要窗口。 理化指標(biāo)：水分不高于 %，脂肪不低于 26%，復(fù)原乳酸度不高于 20176。 T，含脂率不低于 %，乳固體不低于 %。 鮮奶收購標(biāo)準(zhǔn)一覽表 過濾 預(yù)熱殺 菌：目的是殺死乳中微生物和破壞酶的活性。 過濾一般采用 24 層消毒紗布進(jìn)行第一道過濾，然后采用管內(nèi)過濾，采用不銹鋼絲網(wǎng)過濾器，最后用離心式凈化機凈化。 噴霧干燥： 采用二段式噴霧 流化床干燥方， 先將過濾的空氣由鼓風(fēng)機吸進(jìn)，通過空氣加熱器加熱至 130～ 160℃后，送入噴霧干燥 24 室 ，將濃縮奶水份干燥至 8%左右，在進(jìn)入振動流化床將水分干燥至3%同時進(jìn)行冷卻。 出粉、冷卻：噴霧干燥室內(nèi)的乳粉要求 迅速連續(xù)地卸出及時冷卻，以免受熱過久，降低制品質(zhì)量。噴霧干燥乳粉要求及時冷卻至 30℃以下。 技術(shù)參數(shù) 和工藝流程 25 原 料乳驗收、過濾及凈化、預(yù)熱、預(yù)熱殺菌均為預(yù)處原料乳驗收 暫存 5℃ 過濾及凈化 20℃ 標(biāo)準(zhǔn)化 40℃ 冷卻 40℃→ 4℃ 真空濃縮 預(yù)熱 5℃→ 40℃ 冷卻 20℃→4℃ 貯存 4℃ 預(yù)熱殺菌 5℃→ 94℃ /24s 密封 均質(zhì) 噴霧干燥 流化床干燥冷卻 篩分 檢驗 包裝 出廠 抽空沖氮 塑料袋 /馬口鐵罐 26 理，在預(yù)處理過程中主要要注意過濾及凈化、標(biāo)準(zhǔn)化和殺預(yù)熱殺菌，這兩個環(huán)節(jié)為預(yù)處理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)， 在本設(shè)計中過濾及凈化采用三步方法，第一步是 用 24 層消毒紗布去除牛乳中混有的粗雜質(zhì)，主要濾去 1030ppm 的雜質(zhì)，第二步是用管內(nèi)過濾器（在物料管內(nèi)安裝不銹鋼網(wǎng)）濾去小于 3ppm 的雜質(zhì)，第三步是離心式凈化機離去小于 雜質(zhì)。 本項目采用三效順流式降膜 蒸發(fā)濃縮工藝，該工藝具有節(jié)能高效的特點，也是最新的蒸發(fā)濃縮工藝設(shè)備。 二段干燥工藝流程圖 此工藝的主要特點為首先奶粉可在較低溫度下干燥，減少營養(yǎng)的損失，二段干燥可以降低能源消耗，蒸發(fā) 1kg 的水份只需 4000kj的熱量，若采用一段干燥需要 5000kj 熱量，另外二段干燥可 以通過噴涂卵磷脂或通過而成附聚，改善奶粉的顆粒狀況，從而改善奶粉速 30 溶性。 所需原料乳由汽車運輸，年運輸乳原乳為 29645 噸，運入包裝塑料袋 7000000 個，紙箱 28000 個，運出產(chǎn)品奶粉 3500 噸，公司現(xiàn)有總平面及運輸能力完全滿足項目運行。對大氣的污染主要是鍋爐產(chǎn)生的煙氣。 污水處理工藝如下： 污水處理工藝流程圖 原水 格柵井 水解調(diào) 節(jié)池 DAT 池 IAT 池 達(dá)標(biāo)池 混合液回流 污泥干化場 干泥外運 柵渣外運 33 在格柵井中設(shè)人工格柵一臺，柵隙為 5mm，主要截留覅水腫顆粒粒徑 大于 5mm 的固形物質(zhì)，以保護(hù)后續(xù)處理單元的安全運行，減少后續(xù)單元負(fù)荷。其主要指標(biāo)如下： COD： 60mg/l BOD： 20mg/l SS： 50mg/l PH： 色度： 50 倍 廢氣 鍋爐煙氣經(jīng)麻石水木膜除塵器除塵后，通過 35m 高的煙囪排入大氣。 綠化 項目綠化主要分為局部環(huán)境綠化、道路綠化、廠前綠化和周圍綠化。車間北側(cè)宜種常青灌木和落葉喬木混合品種，以防冬季寒風(fēng)和塵土。 環(huán)境影響評價 該項目的建設(shè)符合國家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求，污染達(dá)標(biāo)排放，環(huán)境治理設(shè)施與項目治理方案技術(shù)可行、經(jīng)濟合理。從環(huán)保角度上講，項目可行。廠區(qū)內(nèi)設(shè)計有良好的清洗及排水設(shè)施。 安全防護(hù) 生產(chǎn)特征 該項目是以牛奶為原料的食品加工企業(yè)，在生產(chǎn)過程中 清洗劑和消毒劑 會產(chǎn)生有少量刺激氣味，對人體健康有損害，其它均無有毒、有害物質(zhì)排放。 壓力容器嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，企業(yè)應(yīng)制訂相應(yīng)的勞動保護(hù) 36 制度，有專人負(fù)責(zé)安全管理工作。 廠區(qū)消防工程按低壓制設(shè)計，一次性滅火流量為 1OL/S。 公司組織結(jié)構(gòu)圖 董事會決定公司重大經(jīng)營決策，董事長主持召開董事會，負(fù)責(zé)企業(yè)日常重大決策；總經(jīng)理根據(jù)董事會和董事長的安排，全面負(fù)責(zé)企業(yè)日常經(jīng)營管理，副總經(jīng)理根據(jù)總經(jīng)理安排，協(xié)助總經(jīng)理工作；生產(chǎn)部負(fù)責(zé)企業(yè)日常生產(chǎn)管理；技術(shù)開發(fā)部負(fù)責(zé)企業(yè)產(chǎn)品研制開發(fā)與技術(shù)服務(wù)；企業(yè)綜合管理辦公室負(fù)責(zé)企業(yè)的日常內(nèi)部行政管理和后勤服務(wù)；產(chǎn)品檢驗中心負(fù)責(zé)企業(yè)的原料及生產(chǎn)過程及成品的監(jiān)督檢查及驗收工作；財務(wù)部負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)濟核算和資產(chǎn)管理；銷售部負(fù)責(zé)企業(yè)的產(chǎn)品銷售 及市場開拓工作；各專業(yè)分公司負(fù)責(zé)本公司日常生產(chǎn)、科研、股 東 會 監(jiān) 事 會 董 事 會 董事長兼總經(jīng)理 副董事長兼副總經(jīng)理 綜合管理辦 生產(chǎn)部門 技術(shù)開發(fā)部 財務(wù)部 銷售部 產(chǎn)品檢測 預(yù)處理車間 包裝車間 成品庫 材料庫 鍋爐房 38 管理工作。 為使企業(yè)擁有較高的人員素質(zhì)，采用合同制公開招收人員，經(jīng)考核后擇優(yōu)錄取，招聘人員可規(guī)定試用期，合格的正式錄用，簽訂合同。全體員工達(dá)到工藝設(shè)備操作應(yīng)知、應(yīng)會實際工作水平，經(jīng)全面考試合格后持證上崗，以保證項目順利投產(chǎn)。 資金籌措 資金來源 本項目資金由企業(yè)自籌和申請銀行貸款來解決。 項目計算期 項目計算期為 11 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 10 年。 利率 本項目的利率參照當(dāng)前國家的執(zhí)行規(guī)定執(zhí)行。年 4％（銷售收入為基數(shù)） 指從制造費用、管理費用和銷售費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費和工資的其余部分 其他稅收 所得稅率 25％， 城建稅 5％，教育附加 3％ 利潤總額為基數(shù) 增值稅額為基 數(shù) 借款償還 在項目范圍內(nèi)，按最大還款能力計算 銷售收入估算 銷售收入 本項目建成后正常年份銷售收入為 12020 萬元。 外購原材料、燃料及動力費用 本項目所有原材料、輔助材料及水、電等價格均以當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市 44 場價為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期的價格。 財務(wù)及管理銷售費用 管理費用為 萬元 /年，銷售費用為 384 萬元 /年。其分析結(jié)果如下： 項目 正常年利潤為 700 萬元，平均年利潤為 萬元，平均投資利稅率 %，稅后 財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8％） 萬元，投資回收期為 年 ， 盈虧平衡點為%。 項目建設(shè)立足 省情， 鮮奶資源量十分豐富、可以滿足項目生產(chǎn)所需，資源有保障 項目區(qū)原輔材料供應(yīng)、氣候、水文地質(zhì) 、交通、施工條件等建設(shè)條件良好，適宜項目的建設(shè)。 項目財務(wù)效益較好，貸款償還能力較強，經(jīng)濟合理，財務(wù)效益可行。 問題和建議 項目生產(chǎn)原材料 為 鮮牛奶 ， 奶源 質(zhì)量 是否 保障 ，是項目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵，建議項目單位 吸收基地建設(shè) 經(jīng)驗，采取 各種有效手段 ， 進(jìn)一步加強奶源基地 ，減少風(fēng)險產(chǎn)生的可能性 。 。建議項目單位盡早 制定市場開拓和產(chǎn)品銷售策略，加強銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，強化銷售手段，擴大市場份額，促進(jìn)企業(yè) 良性循環(huán) 發(fā)展。 項目經(jīng)過環(huán)保部門審察評價，各項環(huán)境保護(hù)指標(biāo)可以達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)要求 ，環(huán)境治理設(shè)施與項目治理方案技術(shù)可行 。 、國內(nèi)先進(jìn)水平，具有一定的技術(shù)先進(jìn)性 ，產(chǎn)品品質(zhì)有保證。但是通過不確定性分析可看出，銷售收入降低或經(jīng)營成本提高時，會使項目效益大幅度下降，對項目效益影響較大，因此項目也存在一定風(fēng)險，建議在實施過程中，應(yīng)采取有效措施注意防范風(fēng)險。 總成本費用 經(jīng)估算正常年總成本費用約為 10760 萬元 。 人員工資及福利費 本項目按 生產(chǎn)定員 52 人測算，工資 福利 估算總額為 萬元 。 成本費用估算 成本費用是指項目生產(chǎn)運營支出的各種費用。 其他計算參數(shù) 43 其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率 按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目平均資金成本確定折現(xiàn)率為 8％，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。 42 第九章 財務(wù)效益 和 經(jīng)濟效益評價 項目財務(wù)評價 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財務(wù)價格 產(chǎn)品銷售價格的確定原則：根據(jù)產(chǎn)品的目標(biāo)市場，結(jié)合 WTO 入世后的市場情況，確定本項目產(chǎn)品的銷售價格。 項目建設(shè)期為： 2020 年 3 月 — 2020 年 3 月，具體進(jìn)度如下表： 項目建設(shè)進(jìn)度安排表 時間 項目 2020 2020 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 可行性研究工作 *** 項目審批及施工圖設(shè)計 *** 項目招投標(biāo)工作 *** 采購設(shè)備 *** *** 安裝調(diào)試、人員培訓(xùn) *** *** *** *** *** 正式竣工投產(chǎn)項目驗收