【正文】 資本回報(bào)率 。 形成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 的步驟 形成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，需要 經(jīng)過(guò)以下步驟： ⑴ 搜集風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告所需的數(shù)據(jù)； ⑵ 研究測(cè)量各種風(fēng)險(xiǎn)的方法； ⑶ 確立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的格式、頻率、內(nèi)容； ⑷ 組織形成報(bào)告系列； ⑸ 用歷史數(shù)據(jù)反復(fù)驗(yàn)證報(bào)告的準(zhǔn)確性； ⑹ 逐步使報(bào)告程序化和計(jì)算機(jī)化。按照 “先小后大、先分散后集中 ”的原則，建立公司重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 。 ⑵ 建立董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的三層全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作成果固化為制度和流程，形成標(biāo)準(zhǔn)化和體系化的范式，明確主 要責(zé)任部門和協(xié)同部門在風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)中的各自 職責(zé)，以及不同部門 的工作 重點(diǎn)。各成員公司根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、規(guī)模、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別對(duì)不同資產(chǎn)實(shí)行分類管理，并具體分析各項(xiàng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。必要時(shí)，各成員公司根據(jù)自身情況和市場(chǎng)變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策進(jìn)行修正。 內(nèi)部審計(jì)機(jī)制 內(nèi)審機(jī)構(gòu)將定期對(duì)成員公司業(yè)務(wù)開展情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況及自有資金的財(cái)務(wù)和投資業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審計(jì)，從全過(guò)程的角度對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查，對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度在內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度及流程的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)意見。 風(fēng)險(xiǎn) 控制 部目前正在進(jìn)展的工作項(xiàng)目 ⑴ 明確 各成員 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn) 因素 明確各成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，主要 包括各業(yè)務(wù)部門的自查和風(fēng)險(xiǎn) 控制 部的綜合評(píng)估， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司在運(yùn)營(yíng)中存在的重大風(fēng)險(xiǎn)因素。損失程度的估計(jì)，需要考察個(gè)案損失的數(shù)據(jù)庫(kù)， 并運(yùn)用 非正常市場(chǎng)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)值來(lái)計(jì)算 。 ⑶ 危機(jī)處理 ① 對(duì)于尚未造成社會(huì)影響的事件，在對(duì)危機(jī)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律和內(nèi)部規(guī)章制度，果斷做出處理決定，以避免事態(tài)的進(jìn)一步惡化。 ⑷ 教訓(xùn)總結(jié) 與責(zé)任認(rèn)定 危機(jī)事件處理完成后，危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)提交總結(jié)報(bào)告，如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過(guò)程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問(wèn)題等，并提出整改建議或意見，以避免新的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)發(fā)生。 ⑴ 建設(shè)統(tǒng)一的金融監(jiān)控管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)控股金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的在線監(jiān)控，防范、控制金融風(fēng)險(xiǎn)。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 21 風(fēng)險(xiǎn)文化與培訓(xùn) 風(fēng)險(xiǎn)文化與培訓(xùn)體系主要 由 三個(gè)方面組成，包括全員合規(guī)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn) 和宣傳工作。董事會(huì)應(yīng)高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育，總裁負(fù)責(zé)培育風(fēng) 險(xiǎn)管理文化的日常工作。 ⑷ 加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育 制定員工道德誠(chéng)信準(zhǔn)則，形成人人講道德誠(chéng)信、合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 22 風(fēng)險(xiǎn)管理文化。采取多種途經(jīng)和形式，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化。 合規(guī)建議 持續(xù)關(guān)注涉及公司 法律 法規(guī)、監(jiān)管政策的最新變動(dòng)情況， 正確理解法律法規(guī)、監(jiān)管政策的含義及精神，準(zhǔn)確把握法律法規(guī)、監(jiān)管政策對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響，向公司經(jīng)營(yíng)班子提出合規(guī)建議書 。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 24 主動(dòng)合規(guī) 積極主動(dòng)地預(yù)防與識(shí)別與公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)處置方案，就處置方案及時(shí)向相關(guān)單位提出整改要求，并對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收 。 案件管理 風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)海航實(shí)業(yè)所有案件進(jìn)行管理監(jiān)控，并具體負(fù)責(zé)海航實(shí)業(yè)本部及未設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制部 的成員公司案件的調(diào)處。風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)對(duì)員工舉報(bào)、客戶投訴進(jìn)行分析、識(shí)別，對(duì)其中可能存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)指定專人進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。 專項(xiàng)審計(jì) 專項(xiàng)審計(jì)是指海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)中某個(gè)具體項(xiàng)目的監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)活動(dòng)。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)職能 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)職能是由經(jīng)濟(jì)監(jiān)督職能派生出來(lái)的另一種職能，內(nèi)部審計(jì) 機(jī)構(gòu)應(yīng) 在履行監(jiān)督職能的基礎(chǔ)上履行評(píng)價(jià)職能 ，改善企業(yè)管理 。 第二條 適用范圍 本辦法適用于海航實(shí)業(yè)各部門及各成員公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 第四條 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 28 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)控、預(yù)警和監(jiān)督檢查等措施，預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、應(yīng)對(duì)和處置風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建 設(shè)和完善，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平之內(nèi)，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。 ㈡ 審慎性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是 以審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，有效防范各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 ㈤ 獨(dú)立性原則：公司風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)察、評(píng)價(jià)部門必須獨(dú)立于風(fēng)險(xiǎn)管理的建立和執(zhí)行部門；直接操作人員和直接控制人員必須適當(dāng)分離，并向不同的管理人員報(bào)告；公司部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制；前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持等不相 容崗位必須進(jìn)行分離設(shè)置。風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)架構(gòu)應(yīng)保證公司風(fēng)險(xiǎn)管理的決策、政策、指標(biāo)限制和批準(zhǔn)意見及時(shí)傳達(dá)公 司的全體職員，同時(shí)要求反饋的風(fēng)險(xiǎn)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 30 狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)主要是指風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)控制部等專職風(fēng)險(xiǎn)管理工作的職能部門。 ㈡ 日常經(jīng)營(yíng)類風(fēng)險(xiǎn)：包括經(jīng)紀(jì)、承銷、自營(yíng)、基金管理、咨詢服務(wù)、租賃、交易、產(chǎn)品開發(fā)、銷售等日常經(jīng)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)操作情況的風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)管理政策由風(fēng)險(xiǎn)控制部制定，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)進(jìn)行評(píng)估后確定。 第十二條 成員公司經(jīng)營(yíng)班子風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 33 成員公司經(jīng)營(yíng)班子為本公司風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任人，履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能，承擔(dān)以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)： ㈠ 貫徹執(zhí)行海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，接受海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)的監(jiān)督； ㈡ 根據(jù)海航實(shí)業(yè)和行業(yè)監(jiān)管的要求，建立健全公司的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，完善風(fēng)險(xiǎn)管理職能； ㈢ 審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施； ㈣ 審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出的風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃并組織實(shí)施； ㈤ 審議向海 航實(shí)業(yè)和外部監(jiān)管部門提交的各類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告； ㈥ 在公司內(nèi)部倡導(dǎo)和鼓勵(lì)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，努力培育全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。 其他職能部門應(yīng)當(dāng)主動(dòng)進(jìn)行日常的風(fēng)險(xiǎn)自查，定期向風(fēng)險(xiǎn)控制部提供風(fēng)險(xiǎn)信息或者風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，支持并配合風(fēng)險(xiǎn)控制部的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括確定那些潛在的、可能的前兆性風(fēng)險(xiǎn)事件，只有事先識(shí)別出這些風(fēng)險(xiǎn)事件并知道它們可能帶來(lái)的影響，才能應(yīng)對(duì)和處理。 風(fēng)險(xiǎn)分析是指對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。風(fēng)險(xiǎn)控制部和風(fēng)險(xiǎn)控制管理委 員會(huì)對(duì)計(jì)劃、方案的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行確認(rèn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其產(chǎn)生結(jié)果的影響程度進(jìn)行評(píng)估，對(duì)計(jì)劃、方案中相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析，并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告或法律意見書。 從事各類金融業(yè)務(wù)的部門及成員公司應(yīng)每月定期向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)送本單位業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況，對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行說(shuō)明。 不定期專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是對(duì)監(jiān)控中或風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱 患問(wèn)題進(jìn)行的專項(xiàng)報(bào)告。 第二十條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 公司相關(guān)部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，以發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)： 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 37 ㈠ 建立財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)：公司及各成員公司的財(cái)務(wù)部門，通過(guò)設(shè)置并觀察一些敏感性財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化，對(duì)可能或?qū)⒁媾R的財(cái)務(wù)危機(jī)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)。 第二十一條 危機(jī)處理 風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)當(dāng)主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，并依照職責(zé)及時(shí)做出有效處置。 第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)檢查 定期檢查：各有關(guān)部門和各成員公司應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn) 缺陷并改進(jìn)，其檢查、檢驗(yàn)報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送海航實(shí)業(yè)風(fēng) 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 38 險(xiǎn)控制部；同時(shí)，海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部每半年對(duì)成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行一次檢查。 年度風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)與考核標(biāo)準(zhǔn)由海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部與綜合管理部進(jìn)行溝通確定后，報(bào)海航實(shí)業(yè)董事會(huì)批準(zhǔn)下發(fā)執(zhí)行。 第五章附則 第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)工作計(jì)劃 風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)編制海航實(shí)業(yè)年度風(fēng)險(xiǎn)工作計(jì)劃，確定風(fēng)險(xiǎn)審查重點(diǎn)，經(jīng)海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第二十七條 生效 本辦法自海航實(shí)業(yè)董事會(huì)批準(zhǔn)并下發(fā)之日起生效。海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)各成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告報(bào)備工作進(jìn)行監(jiān)督。一般風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)指公司發(fā)生違規(guī)事項(xiàng)或因違反監(jiān)管要求，可能受到處罰或制 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 41 裁，遭受資產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。報(bào)告人必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的真實(shí)性、客觀性負(fù)責(zé)。 第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告的內(nèi)容 風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于以下要素： ⑴內(nèi)部管理制度的制定、修訂、完善情況； ⑵公司治理結(jié)構(gòu)完善情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能、崗位、人員變動(dòng)情況； ⑶有關(guān)外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的更新變化情況及外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的落實(shí)情況； ⑷風(fēng)險(xiǎn)檢查情況，包括檢查方案、檢查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)、問(wèn)題及整改情況； ⑸違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求及內(nèi)部規(guī)章制度的風(fēng)險(xiǎn)事件及處理情況； ⑹風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的困難、問(wèn)題、改進(jìn)措施及其建議； ⑺風(fēng)險(xiǎn)管理工作的整體情況分析和評(píng)價(jià)； 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 42 ⑻下一步工作計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制措施； ⑼其他需要報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。 報(bào)告路徑： 成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門→成員公司經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)→成員公司董事長(zhǎng)→海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部→海航實(shí)業(yè)經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)→風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)→執(zhí)行董事長(zhǎng) /董事長(zhǎng)。 成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門在向本公司經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)處置情況及相關(guān)責(zé)任人等事項(xiàng)，于一個(gè)工作日內(nèi)向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)告。聯(lián)絡(luò)人具體負(fù)責(zé)所在部門或公司的風(fēng)險(xiǎn)信息收集、整理工作，并對(duì)可能發(fā)生或已發(fā)生本制度規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)信息事項(xiàng)及時(shí)向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)備。保存時(shí)間為 5 年。 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部將對(duì)成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行定期檢查，對(duì)發(fā)生本制度所述風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)應(yīng)報(bào)未報(bào)，或遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)的，或者有其他失職、瀆職、違規(guī)行為的，將根據(jù)情節(jié)、不良影響程度等，追究風(fēng)險(xiǎn)管理部門責(zé)任人、分管公司領(lǐng)導(dǎo)、及其他相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任；給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部將協(xié)同審計(jì)部門進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，根據(jù)審計(jì)結(jié)果建議相關(guān)部門給予負(fù)有風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任義務(wù)的有關(guān)人員處分。 第二條 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)代行海航集團(tuán)重大對(duì)外投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制職能，將海航集團(tuán)重大對(duì)外投資項(xiàng)目評(píng)審的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制職能納入海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。 第十九條 生效 本制度自海航實(shí)業(yè)董事會(huì)批準(zhǔn)并下發(fā)之日起生效。 四 附則 第十七條 獎(jiǎng)勵(lì)與問(wèn)責(zé) 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 45 對(duì)于嚴(yán)格執(zhí)行《海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告報(bào)備制度》的有關(guān)規(guī)定及業(yè)務(wù)流程，勤勉盡職地履行單位或崗位職責(zé)，避免發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)p少不良影響、損失有直接貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人，將給予表彰。 第十四條 風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)備事項(xiàng) 需報(bào)備的風(fēng)險(xiǎn)信息事項(xiàng)包括但不限于以下內(nèi)容： ⑴本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位設(shè)置、人員組成情況及變動(dòng)情況； ⑵本公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度及相關(guān)制度； ⑶外部監(jiān)管部門的監(jiān)管報(bào)告、向外部監(jiān)管部門呈報(bào)的公文、函件及日常報(bào)表（或數(shù)據(jù)）； ⑷根據(jù)本單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定的主要風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)； ⑸有關(guān)外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的更新變化； ⑹除勞動(dòng)合同以外的其他合同； ⑺海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部認(rèn)為需要報(bào)備的其他風(fēng)險(xiǎn)信息事項(xiàng)。 三 風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)備制度 第十二條 報(bào)備部門 各成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)本公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息的收集，按照本制度要求及時(shí)將涉及本公司業(yè)務(wù)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)備；成員公司業(yè)務(wù)部門有義務(wù)將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息資料按本制度要求及時(shí)向本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行報(bào)備。 成員公司各部門、員工發(fā)現(xiàn)或獲知重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)信息的，應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)向本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。 第九條 風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告時(shí)間及報(bào)告路徑 各成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在每年第一、三季度結(jié)束后十天內(nèi)向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部提交季度風(fēng)險(xiǎn)管理 工作報(bào)告；在上半年結(jié)束十天內(nèi)向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部提交半年風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告，在每年結(jié)束后十五天內(nèi)向海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部提交年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告。緊急的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告，可以先用口頭、電話、傳真、電子郵件、書面等形式報(bào)告，待情況進(jìn)一步明朗后，再用電子公文報(bào)告補(bǔ)報(bào)。 第五條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的報(bào)告人 風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告的報(bào)告人是成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門。 風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告是風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)中溝通風(fēng)險(xiǎn)管理工作信息的定期報(bào)告，分為季度、半年、年度工作報(bào)告。 第二條 適用范圍 本制度適用于 天津渤海租賃有限公司 （包括 長(zhǎng)江租賃有限公司 、 揚(yáng)子江國(guó)際租賃有限公司 、 香港國(guó)際航空租賃有限公司 ）、渤海國(guó)際信托有限公司、海航東銀期貨有限公司、海航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司。 第二十五條 實(shí)施細(xì) 則 公司各部門和各成員公司應(yīng)遵照本辦法履行相應(yīng)的職責(zé)，公司根據(jù)需要制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和流程。 ㈣ 對(duì)公司或部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)進(jìn)行清晰的界定和落實(shí)的情況； ㈤ 風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)報(bào)告和預(yù)警工作的及時(shí)