【正文】 系和風(fēng)險(xiǎn)管控體系，制訂風(fēng)險(xiǎn) 管理制度、合規(guī)制度及審計(jì)制度等業(yè)務(wù)制度，并負(fù)責(zé)上述制度的 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 5 落實(shí)； 對(duì)部門職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)控制工作、合規(guī)管理及審計(jì)事務(wù)等日常事務(wù)進(jìn)行全面管理； 負(fù)責(zé)對(duì)各成員公司日常運(yùn)營(yíng)指標(biāo)實(shí)行監(jiān)控，并對(duì)各項(xiàng)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)檢查評(píng)價(jià)； 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)工作。每次修改文件的說(shuō)明頁(yè)須放在本修訂記錄的 后 面，當(dāng)手冊(cè)進(jìn)行改版后該修訂記錄序號(hào) 進(jìn)行延續(xù)登記 。 手冊(cè)的解釋 《手冊(cè)》由 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制 部負(fù)責(zé)最終解釋。 當(dāng)修改換頁(yè)超過(guò) 10 次或其他原因?qū)κ謨?cè)進(jìn)行換版，需重新批準(zhǔn)，并收回舊版手冊(cè) 。每次的 修改 需經(jīng) 風(fēng)險(xiǎn)控制部 總經(jīng)理 簽字批準(zhǔn)后才能 將修改后的《手冊(cè)》 發(fā)放至持有人 。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 2 修改的提出、批準(zhǔn)和實(shí)施 各部門對(duì)《手冊(cè)》內(nèi)容提出的修改意見(jiàn)應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人 簽批 后，報(bào) 風(fēng)險(xiǎn)控制 部總經(jīng)理 作為本手冊(cè)定期修改的信息來(lái)源。風(fēng)險(xiǎn)控制 部 應(yīng)備有一份 書面 手冊(cè)發(fā)放清單， 發(fā)放書面手冊(cè)應(yīng)予以編號(hào)，領(lǐng)取書面 手冊(cè)者 應(yīng) 簽字 。 手冊(cè)的管理和監(jiān)督 風(fēng)險(xiǎn)控制 部總經(jīng)理負(fù)責(zé)本手冊(cè)的管理 及實(shí)施 ，并監(jiān)督本手冊(cè)的使用和保管情況 ， 風(fēng)險(xiǎn)控制部在風(fēng)控 部總經(jīng)理指導(dǎo)下負(fù)責(zé)具體工作。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)險(xiǎn) 控制部 工作 管理 手冊(cè) 風(fēng)險(xiǎn)控制 部 二〇〇 九年十 二 月 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 1 目 錄 第一章 前言 ................................................... 1 手冊(cè)說(shuō)明 ...................................................... 1 手冊(cè)編制與管理 ................................................ 1 手冊(cè)修訂記錄 .................................................. 2 第二章 風(fēng)險(xiǎn)控制部的設(shè)置及其職能 ................................. 4 風(fēng)險(xiǎn)管理工作方針 .............................................. 4 風(fēng)險(xiǎn)控制部編制 ................................................ 4 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部崗位職責(zé) .................................... 4 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部管理職能 .................................... 7 第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制管理 ............................................ 9 風(fēng)險(xiǎn)管理流程 .................................................. 9 內(nèi)控體系 ..................................................... 12 風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告機(jī)制 ............................................. 13 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)制 ............................................. 14 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制 ........................................... 16 風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)處理機(jī)制 ........................................... 17 風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)控系統(tǒng) ............................................. 20 風(fēng)險(xiǎn)文化與培訓(xùn) ............................................... 21 第四章 合規(guī)管理 .............................................. 23 合規(guī)制度制定 ................................................. 23 合規(guī)建議 ..................................................... 23 合規(guī)檢查 ..................................................... 23 主動(dòng)合規(guī) ..................................................... 24 合同管理 ..................................................... 24 案件管理 ..................................................... 24 專項(xiàng)合規(guī)事務(wù) ................................................. 24 合規(guī)培訓(xùn) ..................................................... 24 合規(guī)舉報(bào)和投訴 ............................................... 24 第五章 審計(jì)稽核 .............................................. 25 內(nèi)部審計(jì)的分類 ............................................... 25 內(nèi)部審計(jì)職能 ................................................. 25 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)職能 ............................................. 26 第六章 相關(guān)制度匯編 ........................................... 27 現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度 ............................................. 27 海航 實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法（試行） ........................... 27 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息報(bào)告報(bào)備制度 ........................... 40 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)工作規(guī)則（試行） ................. 47 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 2 關(guān)于加強(qiáng)各成員公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和合規(guī)管理工作的通知 ... 51 關(guān)于在成員公司開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的通知 ....................... 56 對(duì)外投資評(píng)審制度 ............................................. 65 海航集團(tuán)（海航實(shí)業(yè)）對(duì)外投資項(xiàng)目評(píng)審實(shí)施細(xì)則（試行） ....... 65 海航集團(tuán)（海航實(shí)業(yè)）對(duì)外投資項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)工作規(guī)則（試行） . 78 合規(guī)管理制度 ................................................. 85 海航實(shí)業(yè)合規(guī)管理規(guī)定（試行） ............................... 85 海航實(shí)業(yè)案件管理規(guī)定（試行） ............................... 97 海航實(shí)業(yè)合同管理辦法（試行） .............................. 111 海航實(shí)業(yè)控股有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制部合同審核規(guī)程 ................ 125 審計(jì)監(jiān)查制度 ................................................ 130 海航實(shí)業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定 (試行 ) ............................ 130 海航實(shí)業(yè)內(nèi)部審計(jì)操作規(guī)程（試行） .......................... 139 海航實(shí)業(yè)離任審計(jì)管理規(guī)定（試行） .......................... 148 海航實(shí)業(yè)內(nèi)部審計(jì)立項(xiàng)管理規(guī)定（試行） ...................... 152 海航實(shí)業(yè)內(nèi)部審計(jì)類公文審批規(guī)程（試行） .................... 155 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 1 第一 章 前言 手冊(cè)說(shuō)明 為 全面推進(jìn) 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 （以下簡(jiǎn)稱 海航 實(shí)業(yè)） 風(fēng)險(xiǎn) 管理 工作 ， 建立健全海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控體系，提高海航實(shí)業(yè)各金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力及風(fēng)險(xiǎn)管理水平，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、 制度化、科學(xué)化，海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部特編本工作管理手冊(cè)。 手冊(cè) 編制與 管理 手冊(cè)編寫、審核和 生效 《海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)險(xiǎn)控制部工作 管理手冊(cè)》（以下簡(jiǎn)稱《手冊(cè)》）由 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制 部總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織人員進(jìn)行編寫，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，批準(zhǔn) 并在集團(tuán)內(nèi)網(wǎng)發(fā)布 后生效。 手冊(cè)的發(fā)放 經(jīng)批準(zhǔn)的《手冊(cè)》采用電子版或書面的方式發(fā)至相關(guān)部門和人員。 手冊(cè)的修改 《手冊(cè)》在 風(fēng)險(xiǎn)控制 部總經(jīng)理認(rèn)為必要時(shí)，可隨時(shí)進(jìn)行修改。 風(fēng)險(xiǎn)控制 部 總經(jīng)理對(duì)所有收集的修改信息進(jìn)行全面評(píng)估后，組織編輯 對(duì)手冊(cè)進(jìn)行 修改 。 每次修改換頁(yè)，必須頒發(fā)一次 修改說(shuō)明，簡(jiǎn)述修改要點(diǎn)、換頁(yè)方法和換頁(yè)清單， 以便備查 。 手冊(cè)持有人的責(zé)任 負(fù)責(zé)接 收 保存 《手冊(cè)》，保持手冊(cè)完整并 督促 風(fēng)險(xiǎn)管理 部門嚴(yán)格執(zhí)行《手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定。 手冊(cè)修訂記錄 《手冊(cè)》中建立修訂 記錄 表 ，在收到修訂換頁(yè) 文件 之后，須及時(shí)將修訂頁(yè)插入手冊(cè)中，在修訂本記錄 表（見(jiàn)附表 1） 的相應(yīng)欄 內(nèi)填寫修訂序號(hào)、修訂頁(yè)碼、修訂日期、換頁(yè)日期和換頁(yè)人簽 字。 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 3 附表 1： 修訂記錄表 原版 修訂 序號(hào) 修訂頁(yè)碼 修訂日期 換頁(yè)日期 換頁(yè)人 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 4 第二 章 風(fēng)險(xiǎn)控制 部的設(shè)置及其職能 風(fēng)險(xiǎn)管理 工作方針 以科學(xué)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作為宗旨， 認(rèn)真貫徹集團(tuán)董事局戰(zhàn)略部署，深化管理構(gòu)架調(diào)整， 規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，建立健全海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理 體系， 并運(yùn)用 信息 化充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制職能 ， 通過(guò)建立適合海航實(shí)業(yè)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)的 風(fēng)險(xiǎn)管理模式 ，確保海航實(shí)業(yè)金融業(yè)務(wù)的平穩(wěn)快速發(fā)展。 副總經(jīng)理 職責(zé) 協(xié)助完成內(nèi)控體系及各項(xiàng)制度的建設(shè)； 負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)控制部的日常事務(wù)及部門機(jī)構(gòu)建設(shè)； 監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況及開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并完成公司領(lǐng)導(dǎo)交 辦的專項(xiàng)工作。 現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制主管 職責(zé) 協(xié)助完善風(fēng)險(xiǎn)控制工作各項(xiàng)管理規(guī)定及操作流程，處理日常風(fēng)險(xiǎn)控制工作 ，包括對(duì)投行業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)審核； 協(xié)助撰寫風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并監(jiān)督和檢查各成員公司內(nèi)控 海航實(shí)業(yè)控股有限公司 風(fēng)控部工作 管理手冊(cè) 6 制度的實(shí)施和落實(shí)情況； 對(duì)成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)控、定期檢查和風(fēng)險(xiǎn)信息搜集； 為成員公司風(fēng)險(xiǎn)管理 人員提供風(fēng)險(xiǎn)管理的 咨詢和 培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的風(fēng)險(xiǎn)控制基本技能 ； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)工作 。 合規(guī)主管 職責(zé) 參與合規(guī)類制度及相關(guān)業(yè)務(wù)制度的草擬、完善和執(zhí)行； 負(fù)責(zé)法律事務(wù)的處理，包括：按時(shí)按質(zhì)協(xié)助或完成部分合同的審核、案件的調(diào)處及法律培訓(xùn)或合規(guī)培訓(xùn)等； 協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成專項(xiàng)合規(guī)事件的調(diào)查并出具相關(guān)報(bào)告； 參與對(duì)下 屬成員公司的監(jiān)控和指導(dǎo)并完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)工作。 對(duì)下屬成員公司審計(jì)工作進(jìn)行監(jiān)控和指導(dǎo)，并完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)工作。 海航 實(shí) 業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部管理職能 對(duì)本部 經(jīng)營(yíng)部門 管理 職能 ⑴ 海航實(shí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制部 負(fù)責(zé)金融業(yè)務(wù)的 事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審核，事中 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；建立危機(jī)處理機(jī)制，對(duì)日常的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)測(cè)量和監(jiān)督； 負(fù)責(zé)海航集團(tuán)及海航實(shí)業(yè)重大對(duì)外投資項(xiàng)目的評(píng)審職能，負(fù)責(zé)組織保障對(duì)外投資項(xiàng)目評(píng)審會(huì) 議的召開和記錄工作。 ⑷ 負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目評(píng)審日常工作 ① 負(fù)責(zé) 對(duì)外投資項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì) 日常工作 風(fēng)險(xiǎn)控制部作為 外投資項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì) 日常辦事機(jī)構(gòu)， 承擔(dān)會(huì)議通知、會(huì)務(wù)組織、議案提交、會(huì)務(wù)協(xié)調(diào)和決議督辦、跟蹤反饋等工作 ；負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資料進(jìn)行審核，主要包括對(duì)項(xiàng)目資料的完整性及項(xiàng)目方案的合規(guī)性 進(jìn)行審核。 ② 負(fù)責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì) 日常工作 風(fēng)險(xiǎn)控制部作為風(fēng)險(xiǎn)控制管理委員會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)，