【正文】 離。按照程序定位和內(nèi)部牽制的原則，將各職能部門(mén)業(yè)務(wù)分為若干具體的工作崗位，然后再按崗位確定每個(gè)人的具體任務(wù)，明確單位所有經(jīng)營(yíng)管理人員的責(zé)任和權(quán)限，逐步形成一整套自我制約和自動(dòng)檢查的崗位工作關(guān)系。即在橫向關(guān)系上，至少要由彼此獨(dú)立的兩個(gè)部門(mén)或人員辦理，以使該部門(mén)或人員的工作接受另一個(gè)部門(mén)或人員的檢查和制約；在縱向關(guān)系上，每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理，至少要經(jīng)過(guò)上下級(jí)有關(guān)人員之手，使下級(jí)受上級(jí)監(jiān)督，上級(jí)受下級(jí)制約，促使上下級(jí)均能忠于職守，不可疏忽大意。即要求企業(yè)力爭(zhēng)以最小的控制成本取得最大的控制效果。企業(yè)在制定內(nèi)部控制制度時(shí)，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理程序要有明確規(guī)定，要簡(jiǎn)便易行，便于實(shí)際操作和運(yùn)行。企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)，必須包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督五項(xiàng)要素，并覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和部門(mén)。二、建立內(nèi)部控制系統(tǒng)的指導(dǎo)原則：1．合法性原則。以上種種問(wèn)題使得中小企業(yè)資信度較差、經(jīng)營(yíng)能力低下、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力缺乏。內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)內(nèi)部控制制度的一個(gè)重要組成部分。有些企業(yè)主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、財(cái)會(huì)人員利用內(nèi)部控制不嚴(yán)的漏洞大量收受賄賂、貪污公款，挪用、盜竊資金，或與企業(yè)外部不法商人相勾結(jié)、非法侵占企業(yè)資金等，違法違紀(jì)現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。性別：年齡：學(xué)歷程度：月收入：入職時(shí)間：職位(崗位)：所在部門(mén)：您的薪酬構(gòu)成有：（多項(xiàng)）（）A、基本工資B、崗位津貼C、績(jī)效獎(jiǎng)金D、郊區(qū)補(bǔ)貼E、福利F、加班費(fèi)G、超工時(shí)獎(jiǎng)H、其他_______________________________您認(rèn)為您的工資構(gòu)成應(yīng)該是哪幾項(xiàng)?（多項(xiàng)）（）A、基本工資B、崗位津貼C、績(jī)效獎(jiǎng)金D、郊區(qū)補(bǔ)貼E、福利F、加班費(fèi)G、超工時(shí)獎(jiǎng)H、其他_______________________________目前您的年收入（稅前，含各種社會(huì)保險(xiǎn)和公積金）：（）A、10000—20000B、20000—30000C、30000—50000D、50000—70000E、70000100000F、100000以上您所期望的年收入：（）A、10000—20000B、20000—30000C、30000—50000D、50000—70000E、70000—100000F、100000以上公司為您辦理了何種社會(huì)保險(xiǎn)？（多項(xiàng)）（）你期望有哪幾項(xiàng)？（）A、養(yǎng)老保險(xiǎn)B、醫(yī)療保險(xiǎn)C、失業(yè)保險(xiǎn)D、生育保險(xiǎn)E、工傷險(xiǎn)您每月的績(jī)效獎(jiǎng)金占工資總額的百分比為：（）A、10%以下B、10%—30%C、30%—50%D、50%C以上—100%E、100% 以上您每月的加班費(fèi)和超工時(shí)獎(jiǎng)?wù)脊べY總額的百分比為：（）A、10%以下B、10%—30%C、30%—50%D、50%以上—100%E、100% 以上您認(rèn)為公司發(fā)放薪酬的最主要依據(jù)應(yīng)是以下哪一項(xiàng)？（）A、崗位B、技能C、績(jī)效D、工作年限E、學(xué)歷F、其他您認(rèn)為公司現(xiàn)行的薪酬制度中最不合理的部分是：（）A、基本工資B、崗位津貼C、績(jī)效獎(jiǎng)金D、郊區(qū)補(bǔ)貼E、福利F、加班費(fèi)G、超工時(shí)獎(jiǎng)H您對(duì)您目前的薪酬水平滿意嗎？（）A、滿意B、較滿意C、一般D、不滿意E、非常不滿意1您認(rèn)為薪酬中最能調(diào)動(dòng)您積極性的因素有：（）A、基本工資B、崗位津貼C、績(jī)效獎(jiǎng)金D、福利E、加班費(fèi)F、郊區(qū)補(bǔ)貼G、超工時(shí)獎(jiǎng)F、長(zhǎng)期報(bào)酬（股權(quán)、紅利、利潤(rùn)分享計(jì)劃等）1您認(rèn)為公司現(xiàn)行的薪酬制度有無(wú)修正的必要？（）A、有必要B、無(wú)必要1您認(rèn)為您的薪酬在同行業(yè)中：（）A、很高、B偏高C、一般D、偏低E、低很多1您認(rèn)為您的薪酬在本地區(qū)：（）A、很高B、偏高C、一般D、偏低E、低很多1您認(rèn)為您的薪酬與您的付出或工作業(yè)績(jī)是否相當(dāng)？（）A、很對(duì)等B、對(duì)等C、一般D、較不對(duì)等E、很不對(duì)等1如和本公司其他同職位的人相比,自己的工資：（）A、很高B、偏高C、一般D、偏低E、低很多1你對(duì)公司經(jīng)濟(jì)性福利的看法：（）A、有多種經(jīng)濟(jì)性福利,且額度合適B、有多種經(jīng)濟(jì)性福利,但額度過(guò)低C、不確定D、基本沒(méi)有經(jīng)濟(jì)性福利E、完全沒(méi)有經(jīng)濟(jì)性福利1你認(rèn)為公司有薪假期的設(shè)置：（）A、有很多假期，可靈活休假B、多種有薪假期，但休假方式比較呆板C、不確定D、只有少數(shù)的有薪假期E、完全沒(méi)有任何有薪假期F、其他_______________________________1你覺(jué)得目前公司薪酬制度的保密性：（）A、非常強(qiáng)B、比較強(qiáng)C、不確定D、不夠保密E、非常公開(kāi)化F、其他_______________________________您認(rèn)為您周?chē)鷨T工的辭職原因：（）A、因?yàn)樾匠甑牟缓侠碇苯訉?dǎo)致B、和薪酬有一定關(guān)系C、不確定D、和薪酬關(guān)系不大E、和薪酬毫無(wú)關(guān)系2對(duì)于本次調(diào)查，您還有那些疑問(wèn)和建議？第三篇：淺析企業(yè)內(nèi)部控制淺析企業(yè)內(nèi)部控制制度 企業(yè)內(nèi)部控制貫穿了企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的方方面面，只要企業(yè)存在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)管理，就需要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，建立相應(yīng)的內(nèi)部控制制度。請(qǐng)按實(shí)際情況填寫(xiě),否則將影響調(diào)查結(jié)果。您填寫(xiě)的這份問(wèn)卷對(duì)我們十分重要，希望得到您的大力支持。非常感謝！調(diào)查人員：被調(diào)查人員：日期：調(diào)查問(wèn)題：，能否有效的對(duì)經(jīng)營(yíng)、管理實(shí)施控制？A、是B、不是C、不適用2．企業(yè)重大業(yè)務(wù)是否經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)？A、是B、不是C、不適用3．總經(jīng)理是否重視和了解內(nèi)控？A、是B、不是C、不適用，是否經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用，明確相關(guān)部門(mén)和崗位的職責(zé)和權(quán)限？A、是B、不是C、不適用、審核與會(huì)計(jì)記錄是否分離？A、是B、不是C、不適用、日記賬的記錄職能是否分離？A、是B、不是C、不適用11．批準(zhǔn)支付、編制支付申請(qǐng)與記錄付款的職能是否分離/A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，確定本企業(yè)現(xiàn)金的開(kāi)支范圍？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用，并對(duì)日記賬核對(duì)相符？A、是B、不是C、不適用，并規(guī)定保管責(zé)任？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用，不允許白條抵庫(kù)？A、是B、不是C、不適用、驗(yàn)收部門(mén)、保管部門(mén)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)是否分開(kāi)/A、是B、不是C、不適用、領(lǐng)料單是否經(jīng)過(guò)有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人的審批？A、是B、不是C、不適用，并妥善保管？A、是B、不是C、不適用，執(zhí)行是否分開(kāi)/A、是B、不是C、不適用、使用和記錄是否分開(kāi)？A、是B、不是C、不適用、明細(xì)賬和固定資產(chǎn)登記卡？A、是B、不是C、不適用、報(bào)廢、出售、抵押、擔(dān)保是否有申請(qǐng)報(bào)批程序？A、是B、不是C、不適用、明確各種票據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、保管、領(lǐng)用、背書(shū)轉(zhuǎn)讓、注銷(xiāo)等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用，是否存在一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用、評(píng)估業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，是否使用會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)和業(yè)務(wù)資料？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用、固定資產(chǎn)等是否有定期盤(pán)點(diǎn)制度？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用，定期清理出壞賬清單，并提請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)的審批？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用、保管員、會(huì)計(jì)人員的職責(zé)分離？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用，無(wú)缺失？A、是B、不是C、不適用，并妥善保管，未經(jīng)授權(quán)不得接觸？A、是B、不是C、不適用？A、是B、不是C、不適用A、是B、不是C、不適用