【正文】 。各級管理層具體負責(zé)風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險管理政策的貫徹落實。作為公司治理結(jié)構(gòu)完善的現(xiàn)代商業(yè)銀行，董事會要根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境?國際銀行同業(yè)風(fēng)險管理發(fā)展趨勢?市場定位和主要股東的風(fēng)險偏好，確定合理的投資回報目標，制定確保業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展的風(fēng)險管理戰(zhàn)略。在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時也要考慮潛在的風(fēng)險，確定合理的風(fēng)險度，既不能在風(fēng)險面前畏難回避，也不能盲目夸大風(fēng)險事實。因此，風(fēng)險管理必須保持一定的獨立性，風(fēng)險承擔(dān)者不能同時為風(fēng)險監(jiān)控者，風(fēng)險承擔(dān)與風(fēng)險監(jiān)控必須分離。這種精細化的資本管理工具包括資本配置和績效考核兩部分。同時，作為股份制商業(yè)銀行的出資人，股東也會對資本配置效率提出更高的要求，不僅要求單筆業(yè)務(wù)風(fēng)險收益匹配，而且對在資產(chǎn)組合層面上風(fēng)險收益能否平衡的要求也更加苛刻，銀行必須采取對自留風(fēng)險定價?資產(chǎn)證券化?對部分資產(chǎn)組合從事避險交易等動態(tài)的風(fēng)險管理措施來減少系統(tǒng)性風(fēng)險。在宏觀管理層面有統(tǒng)一的風(fēng)險管理戰(zhàn)略?統(tǒng)一的風(fēng)險管理政策?統(tǒng)一的風(fēng)險管理制度和統(tǒng)一的風(fēng)險管理文化。二?合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)具備的主要特點(一)風(fēng)險管理目標上，以為商業(yè)銀行創(chuàng)造利潤為最終目標取代單純的風(fēng)險控制目標作為現(xiàn)代商業(yè)銀行，其風(fēng)險管理目標不僅是管住風(fēng)險，而且必須與企業(yè)經(jīng)營的總體目標保持一致，與股東權(quán)益長期提高的價值取向保持一致，即風(fēng)險管理要服務(wù)于企業(yè)實現(xiàn)利潤最大化的核心目標，風(fēng)險管理能夠提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益。但目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)和工具還比較落后，國外很多先進的風(fēng)險管理工具如風(fēng)險評級?風(fēng)險預(yù)控?資產(chǎn)組合分析和各類風(fēng)險緩釋技術(shù)至今尚未在風(fēng)險管理工作中得到廣泛應(yīng)用。同時，從事風(fēng)險管理的專業(yè)人才資源稀缺，隊伍建設(shè)相對滯后與風(fēng)險管理要求不斷提高的矛盾突出。在制度建設(shè)上，現(xiàn)有風(fēng)險管理制度不健全和存在的缺陷，本身就使銀行經(jīng)營面臨極大風(fēng)險，加上在執(zhí)行?檢查?評價等諸環(huán)節(jié)的不到位，更使得監(jiān)督制約顯蒼白無力，風(fēng)險監(jiān)管的有效性大打折扣。第一篇：商業(yè)銀行實施合規(guī)風(fēng)險管理的分析與探討范文商業(yè)銀行實施合規(guī)風(fēng)險管理的分析與探討一?目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)(一)控制風(fēng)險的長效機制還沒有完全形成目前，各家商業(yè)銀行的風(fēng)險管理實際上是以風(fēng)險控制為主要目標，對整個風(fēng)險管理工作缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃和戰(zhàn)略考慮，不能很好地服務(wù)于全行業(yè)務(wù)發(fā)展實際和效益最大化的經(jīng)營目標。(二)合規(guī)風(fēng)險管理體系和組織架構(gòu)尚未真正建立起來近年來，各家商業(yè)銀行借鑒國際先進商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，陸續(xù)實施了包括授權(quán)授信?審貸分離?崗位制約?內(nèi)部審計等在內(nèi)的一系列風(fēng)險管理措施，在風(fēng)險管理工作中取得了一定成績，但這些探索仍是局部的?零散的，尚未建立涵蓋風(fēng)險甄別?風(fēng)險報險?風(fēng)險決策?風(fēng)險避險?全程監(jiān)控等在內(nèi)的一整套全面的風(fēng)險管理體系，還不能實現(xiàn)對所有機構(gòu)?所有人員?所有業(yè)務(wù)?所有過程?所有種類風(fēng)險的管理。這種風(fēng)險管理體系的不健全，不僅抑制了以此為依托的風(fēng)險管理工作的開展，更阻礙了商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理戰(zhàn)略思想的實施。特別是風(fēng)險分析和風(fēng)險評級的技術(shù)過于簡單，缺乏有效的風(fēng)險適時監(jiān)測和控制手段，不能對有限的信息資源進行技術(shù)處理，難以對風(fēng)險管理形成有效的支撐。因此，風(fēng)險管理部門不能就風(fēng)險論風(fēng)險，在風(fēng)險管理過程中要充分考慮成本?收益和業(yè)務(wù)發(fā)展，追求過濾掉風(fēng)險的收益，不僅要通過控制不良資產(chǎn)來減少損失，還要通過建立合規(guī)風(fēng)險管理體系，確保在有效控制風(fēng)險的前提下，保持銀行的客戶?產(chǎn)品等各渠道源源不斷地創(chuàng)造出更多的效益，為企業(yè)持續(xù)創(chuàng)造豐厚的回報，保證銀行效益最大化的最終目標的實現(xiàn)。在微觀操作層面對所有機構(gòu)?所有業(yè)務(wù)?所有過程中蘊涵的各種風(fēng)險加以識別，用統(tǒng)一的標準和先進的技術(shù)方法進行測量并加總各種風(fēng)險，在通盤考慮各種風(fēng)險的狀況和影響的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的風(fēng)險管理與控制措施，確保其風(fēng)險管理能夠覆蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險，確保風(fēng)險管理能夠識別銀行面臨的一切風(fēng)險。因此，風(fēng)險管理支持技術(shù)也要適應(yīng)新的形勢的要求，主動引入內(nèi)部評級法等先進的定量技術(shù)工具，設(shè)計出針對單筆業(yè)務(wù)和資產(chǎn)組合兩個層面，涵蓋信用?市場?操作三類風(fēng)險的計量模型，實現(xiàn)由淺度度量向深度度量的轉(zhuǎn)變。在資本配置上要以經(jīng)濟資本為核心約束風(fēng)險資產(chǎn)總量的增加，指導(dǎo)業(yè)務(wù)資源的有效配置，促進資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化。而實現(xiàn)垂直管理后，便于上級行風(fēng)險管理部門對下級行風(fēng)險管理部門負責(zé)人和同級業(yè)務(wù)部門“風(fēng)險管理窗口”負責(zé)人的直接管理和考核，有利于總行風(fēng)險戰(zhàn)略和政策的傳導(dǎo)，有利于下級行風(fēng)險管理人員和風(fēng)險窗口管理人員在所轄區(qū)域和領(lǐng)域內(nèi)全面監(jiān)控執(zhí)行總行風(fēng)險管理政策，有利于總行風(fēng)險管理部門綜合歸納各區(qū)域?各領(lǐng)域的風(fēng)險暴露，及時進行合規(guī)風(fēng)險整合和對沖，從而實現(xiàn)對整個機構(gòu)的積極風(fēng)險配置。要在主動預(yù)測管理控制各類風(fēng)險源?疏導(dǎo)化解風(fēng)險為我所用的前提下最大限度追求企業(yè)效益最大化，理性支持各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。整個風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)包括風(fēng)險管理的目標?風(fēng)險可承受區(qū)間?風(fēng)險管理的原則。風(fēng)險管理部門根據(jù)董事會?風(fēng)險管理委員會?高層管理者確定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略?規(guī)劃?政策和操作指引，通過授權(quán)管理?授信制度?控制目標等手段，及時有效地傳導(dǎo)給分支機構(gòu)和各風(fēng)險窗口，對信用風(fēng)險?市場風(fēng)險?操作風(fēng)險等實施全面有效管理。各級風(fēng)險管理部門要相對獨立于業(yè)務(wù)部門，承擔(dān)起平行制約和行為監(jiān)督的責(zé)任，抑制過度追求商業(yè)機會?利差貢獻或業(yè)務(wù)量而違背風(fēng)險管理原則的行為。實行扁平化，就是要在風(fēng)險管理過程中，盡可能地減少風(fēng)險戰(zhàn)略和政策的傳導(dǎo)過程，減少決策程序中的不必要環(huán)節(jié)，保證信息傳輸?shù)募皶r準確。同時，要建立科學(xué)的風(fēng)險決策流程，決策的各個環(huán)節(jié)既要講程序和制約，更要講科學(xué)和專業(yè)；既要講控制，也要講效率；既要講民主，也要有問責(zé)，確保風(fēng)險決策的程序性?科學(xué)性和專業(yè)性，確保對業(yè)務(wù)發(fā)展及市場競爭的快速反應(yīng)和對風(fēng)險的及時預(yù)警。二要健全和完善法人授權(quán)管理制度。四要建立制度評估反饋機制。而目前已經(jīng)公布，并將于2007年正式實施的《巴塞爾新資本協(xié)議》所積極倡導(dǎo)的內(nèi)部評級法，無疑為各商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提供了先進的技術(shù)工具。內(nèi)部評級法從國家風(fēng)險?地區(qū)風(fēng)險?行業(yè)風(fēng)險?產(chǎn)品風(fēng)險?客戶風(fēng)險以及債項風(fēng)險等多種角度進行風(fēng)險評級，在敏感性?準確性和系統(tǒng)性等方面對風(fēng)險計量提出了更高要求，能夠增強商業(yè)銀行對各種風(fēng)險的鑒別分析能力。今后一段時期，要加快內(nèi)部評級體系的實質(zhì)性的開發(fā)建設(shè)，促使階段性成果及時轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，使內(nèi)部評級法盡快成為信貸政策?授權(quán)管理?風(fēng)險限額管理?產(chǎn)品定價?經(jīng)濟資本分配?準備金計提?績效考核?資本充足率測算等方面的核心工具，使商業(yè)銀行能夠充分利用先進的風(fēng)險管理技術(shù)進行正規(guī)化?系統(tǒng)化的風(fēng)險管理。在此基礎(chǔ)上，通過引入資本回報率指標，可以構(gòu)建高效?自動運轉(zhuǎn)的風(fēng)險管理機制。RAROC指標把銀行的風(fēng)險與收益緊密聯(lián)系在一起，使銀行風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的成果體現(xiàn)為一個簡單的數(shù)值。(六)建設(shè)高素質(zhì)的員工隊伍，奠定實施合規(guī)風(fēng)險管理的人力資源基礎(chǔ)在銀行風(fēng)險管理中，人是風(fēng)險管理實踐活動的主體，需要充分發(fā)揮積極性?創(chuàng)造性?主動性；同時，人又是風(fēng)險管理實踐的首要對象，人的風(fēng)險是最大的風(fēng)險，要實現(xiàn)兩者的有機統(tǒng)一，必須建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍。同時，隨著風(fēng)險分析方法和管理技術(shù)升級以及銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，還要對包括風(fēng)險管理人員在內(nèi)的所有員工進行持續(xù)有效的差別化培訓(xùn)，使整個經(jīng)營管理隊伍在風(fēng)險管理知識和能力上時刻保持先進性和實用性。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負責(zé)人的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險，向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，審核評價各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識別和評估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險，開展合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測和測試，保持與監(jiān)管機構(gòu)的日常聯(lián)系等。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)加強公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，更好地應(yīng)對銀行業(yè)對外開放的挑戰(zhàn)，促進監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護銀行業(yè)金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)。中國郵政儲蓄銀行是在郵政儲蓄的基礎(chǔ)上組建的，主要沿用的是原郵政儲蓄網(wǎng)點、設(shè)施、人員配制及組織管理結(jié)構(gòu)，部門設(shè)置還不完備，部門之間還存在重疊和交叉。內(nèi)控制度不完善。結(jié)合郵儲銀行的實際，合規(guī)風(fēng)險管理機制包括以下幾點：建立合規(guī)風(fēng)險組織體系。明確合規(guī)部門是銀行專門實施合規(guī)風(fēng)險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規(guī)經(jīng)營負最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對合規(guī)風(fēng)險負直接責(zé)任，員工對其業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性負責(zé)。堅持“先訂制度再運作”的原則，加快合規(guī)風(fēng)險管理制度建設(shè)，并按照合規(guī)要求，對現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進行梳理完善。進一步完善績效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強合規(guī)管理，降低違規(guī)機率。二是提高員工合規(guī)能力。加強梳理各項業(yè)務(wù)流程，對可能導(dǎo)致操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)或存在的風(fēng)險點一一記錄在案，收集和掌握一線業(yè)務(wù)人員對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險了解程度，根據(jù)梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險提示等制定防范措施，抓好內(nèi)部的協(xié)作配合，做到業(yè)務(wù)線、風(fēng)險合規(guī)線、內(nèi)部審計線“三線把關(guān)，三線合一”。一、合規(guī)管理的內(nèi)涵、地位和作用（一）合規(guī)的由來及含義合規(guī)，字面含義是“合乎規(guī)范”；英文稱Com2pliance，《牛津高級英漢雙語詞典》將其解釋為“服從、順從、遵從”。2003年10月，還就合規(guī)問題專門發(fā)布了《銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的指引性文件，明確合規(guī)風(fēng)險管理是一項日趨重要且獨立的風(fēng)險管理職能。主要原則包括：合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。銀行在開展業(yè)務(wù)時應(yīng)堅持高標準，并始終力求遵循法律的規(guī)定與精神。加強合規(guī)建設(shè)，建立和完善合規(guī)管理工作體制、機制，對于銀行業(yè)市場化改革具有深遠的影響和意義。要切實落實巴塞爾合規(guī)原則“合規(guī)應(yīng)從高層做起”（2pli鄄ancestartsatthetop）。合規(guī)建設(shè)是系統(tǒng)工程，沒有固定模式，不能“一勞永逸”，需要適時根據(jù)外部環(huán)境、法律法規(guī)、銀行改革等多種因素，持續(xù)改進合規(guī)政策，包括：合規(guī)文化；董事會和高管層的合規(guī)責(zé)任；合規(guī)部門的職責(zé)；識別和管理合規(guī)風(fēng)險的主要程序、報告線路等。對于主動報告合規(guī)風(fēng)險問題或隱患的，銀行可視情