【正文】 立全員參與的風(fēng)險(xiǎn)文化和配套機(jī)制，董事會(huì)、高級(jí)管理層及所屬全體經(jīng)營(yíng)管理人員都應(yīng)按照其工作職責(zé)參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。清晰界定業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)和 報(bào)告路線，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的獨(dú)立性。本行通過(guò)內(nèi)部資本充足評(píng)估程序?qū)崿F(xiàn)資本要求與風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的密切結(jié)合，有效維護(hù)本行的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展，提高 抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。（三）全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)。第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程。第二條 風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本、價(jià)值或收益遭受損失的可能性和影響程度。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，并在各類風(fēng)險(xiǎn)中認(rèn)定主要風(fēng)險(xiǎn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行圍繞發(fā)展戰(zhàn)略及風(fēng)險(xiǎn)偏好，建立和完善覆蓋所有主要風(fēng)險(xiǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面、有效地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，確保發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（四）完善的內(nèi)部控制和有效的監(jiān)督機(jī)制。第四條 本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則（一）風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值原則。（三）全面性原則。（五）匹配性原則。（七）有效融合原則。第二章 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好第六條 本行須根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境，確定與本行發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，并建立和完善風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好的形成、傳導(dǎo)和定期回顧機(jī)制。董事會(huì)定期聽(tīng)取關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系執(zhí)行情況的報(bào)告。本行須定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系進(jìn)行有效性和合理性審查，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系進(jìn)行調(diào)整。本行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系由董事會(huì)、高級(jí)管理層、總行職能部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)等層面組成。第三道防線由稽核監(jiān)察部組成，針對(duì)本行已經(jīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的控制程序和活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)。第十一條 董事會(huì)負(fù)責(zé)保證本行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系并有效運(yùn)行，承擔(dān)本行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。本行高級(jí)管理層設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理小組、風(fēng)險(xiǎn)管理小組、內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警小組等專業(yè)組織。第十三條 本行須清晰界定業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的職責(zé)劃分和報(bào)告路線，并確保各層次風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。（二）本行設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，根據(jù)職責(zé) 分工，對(duì)所負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行日常風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額的實(shí)施，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（一）本行信用風(fēng)險(xiǎn)管理由業(yè)務(wù)發(fā)展部、三農(nóng)服務(wù)部和各支行以及派駐各網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員等統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（五）本行法律風(fēng)險(xiǎn)管理由不良資產(chǎn)與法律事物部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（九）本行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理由綜合辦公室統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理政策第十六條 本行須從持續(xù)、前瞻的角度，建立與本行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況相適應(yīng)，并與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系。風(fēng)險(xiǎn)管理政策構(gòu)成各類風(fēng)險(xiǎn)管理制度及業(yè)務(wù)細(xì)則制定的依據(jù)。（三）第三層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理制度。第十八條 本行風(fēng)險(xiǎn)政策管理程序（一）本行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好由董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)擬定或?qū)徍送猓瑘?bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。第十九條 本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系實(shí)行分層管理，低層級(jí)的管理制度、細(xì)則應(yīng)遵守高層級(jí)政策制度。第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理流程第二十二條 本行須建立和健全風(fēng)險(xiǎn)管理流程，按照審慎性原則，全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制本行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的風(fēng)險(xiǎn)。（三）確保清晰的報(bào)告職責(zé)和報(bào)告線路，使各級(jí)管理層及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)情況，并根據(jù)規(guī)定程序采取相應(yīng)措施。第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。本行應(yīng)確保計(jì)量、評(píng)估程序的合理性，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性；并充分考慮風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要假設(shè)和局限性，確保管理決策信息充分可靠。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的 全面預(yù)警、及時(shí)報(bào)告和快速反應(yīng)。第二十八條 應(yīng)急機(jī)制。第二十九條 本行須定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行檢查，使其能夠充分 識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)暴露的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，確保其完整性、準(zhǔn)確性和合理性。第三十一條 對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)，本行均應(yīng)在管理實(shí)踐和科學(xué)理論的基礎(chǔ)上，通過(guò)定量與定性結(jié)合的分析方法，設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具（包括模型及打分卡等），并將其有效應(yīng)用于業(yè)務(wù)實(shí)踐。第三十三條 本行對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，均須正確應(yīng)用各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)之一；本行將必要的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)作為開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、拓展新領(lǐng)域的前提。各單位均須全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 錄入相關(guān)信息，規(guī)范執(zhí)行系統(tǒng)應(yīng)用的各項(xiàng)要求，嚴(yán)格控制系統(tǒng)外業(yè)務(wù) 審批及交易操作的情況。本行對(duì)授信業(yè)務(wù)須實(shí)行全流程管理，建立有效的崗位制衡機(jī)制，將授信受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、授信 后管理等授信業(yè)務(wù)管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任、工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求等落實(shí)到 具體部門(mén)和崗位，并建立相應(yīng)的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。上述表外風(fēng)險(xiǎn)暴露包括合同性風(fēng) 險(xiǎn)、非合同性承諾和本行提供了隱形支持等情況。本行須建立能夠有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)，具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū) 分和排序能力，并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。本行須從行業(yè)、客戶等維度，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控 制集中度風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)本行經(jīng)營(yíng)規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)確 定適當(dāng)?shù)南揞~，建立集中度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，并定期對(duì)面臨的主要集中 度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試。第四十七條 本行須對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行 分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的 類別和性質(zhì)。第四十九條 本行須選用適當(dāng)?shù)姆椒ㄓ?jì)量銀行賬戶和交易賬戶 中不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行賬戶中的可供出售類資產(chǎn)進(jìn)行定期估 值，對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。第五十條 本行須建立和完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告程序，對(duì)全行 總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等 進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和報(bào)告。（三）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相互分離，風(fēng)險(xiǎn)管理與 交易對(duì)沖相互分離，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相互分離，避免各主體間潛 在的利益沖突。整體收益角度側(cè)重計(jì)量利率波動(dòng)的短期影響，經(jīng)濟(jì)價(jià)值角度 側(cè)重計(jì)量利率波動(dòng)的長(zhǎng)期影響。同時(shí)，本行采用壓力測(cè)試和其他 非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。表外對(duì)沖：運(yùn) 用衍生工具，構(gòu)造與原利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸相反的頭寸，消除或緩釋當(dāng)前的 利率風(fēng)險(xiǎn)。第五十七條 本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)以三道防線為基礎(chǔ)，實(shí)施層 次化的管理，其中： 20（一）總分行各業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道 防線，是本部門(mén)/條線操作風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者，負(fù)有對(duì)操作 風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的第一責(zé)任；（二）總分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)控合規(guī)管理部門(mén)等作為防范操作 風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，其中總分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系 的構(gòu)建、操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開(kāi)發(fā)和相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的統(tǒng)籌、支持和督促工作，總分行內(nèi)控合規(guī)管理部門(mén)負(fù)責(zé)強(qiáng)化合規(guī)管理和內(nèi)控 管理，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的落實(shí)提供支持；（三）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第三道 防線，其中內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行審 計(jì)，并依照規(guī)定揭示和報(bào)告審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)對(duì) 有關(guān)案件進(jìn)行查處和責(zé)任認(rèn)定，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)控合規(guī)管理部門(mén)、監(jiān)察保衛(wèi)部門(mén)以及審計(jì)部門(mén) 等應(yīng)各司其職并加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)和對(duì)接，統(tǒng)一工作重點(diǎn)、協(xié)調(diào)工作措施、分 享工作成果，共同促進(jìn)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力的有效提升。第五節(jié) 信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理 第六十一條 本行將信息科技風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)組成部 分納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，參照操作風(fēng)險(xiǎn)層次化管理的基本理念，從 文化、組織、制度、流程與技術(shù)五個(gè)維度進(jìn)行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系 的構(gòu)建，并不斷完善。（一）董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，配備 有效履行合規(guī)管理職能的資源，保障合規(guī)管理的獨(dú)立性和權(quán)威性。第六十四條 本行須確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理 念，在全行推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工的 合規(guī)意識(shí)；并逐步建立科學(xué)、合理的合規(guī)績(jī)效考核制度，建立有效的 合規(guī)問(wèn)責(zé)制度，建立誠(chéng)信舉報(bào)制度等。第六十七條 本行須根據(jù)監(jiān)管要求和風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測(cè)頻度。第七十一條 本行須根據(jù)本行業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平和 組織框架等制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，并確保應(yīng)急計(jì)劃與流動(dòng)性監(jiān)控、預(yù) 警、壓力測(cè)試等有效銜接。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)限額及資本分配等手段，主動(dòng)調(diào) 整及優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)，對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施主動(dòng)的組合管理。對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)環(huán)境可能發(fā)生的重大變動(dòng)及其影 響進(jìn)行前瞻性的定性或定量分析，充分評(píng)估可能產(chǎn)生的集中度風(fēng)險(xiǎn)。第七十六條 本行須對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，監(jiān)測(cè)內(nèi)容包括 限額執(zhí)行情況、影響因素及變化趨勢(shì)等；及時(shí)采取限額調(diào)整、調(diào)整業(yè) 務(wù)發(fā)展策略、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化等措施控制集中度風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)包括各類資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等；證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的拖欠和損失風(fēng)險(xiǎn)； 對(duì)特殊目的機(jī)構(gòu)的信用支持和流動(dòng)性支持風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其他第三 方提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)等。本行投資于資產(chǎn)證券化產(chǎn)品時(shí)，須持續(xù)進(jìn)行基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)分析，不能 完全依賴外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)進(jìn)行投資決策。第十節(jié) 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理 第八十一條 本行須建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，主動(dòng)、有效地防范 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件，減少對(duì)社會(huì)公眾造成的損失和負(fù)面影響。（三）投訴處理監(jiān)督評(píng)估,從維護(hù)客戶關(guān)系、履行告知義務(wù)、解 決客戶問(wèn)題、確?？蛻艉戏?quán)益、提升客戶滿意度等方面實(shí)施監(jiān)督和 評(píng)估。第八十五條 本行須對(duì)信息發(fā)布和新聞工作實(shí)施集中歸口管理，及時(shí)準(zhǔn)確地向公眾發(fā)布信息。第八十九條 本行所設(shè)定的戰(zhàn)略目標(biāo)，從外部角度，應(yīng)統(tǒng)籌兼顧 利益相關(guān)方、外部環(huán)境及宏觀經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)；從內(nèi)部角度，應(yīng)與企業(yè)文化、組織架構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施、管理能力、人力資源、系統(tǒng)及內(nèi)控能力相匹配。定期監(jiān)測(cè)和報(bào) 告本行風(fēng)險(xiǎn)水平和主要影響因素的變化趨勢(shì)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行 匯總、分析，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施效果進(jìn)行分析，形成定期、不定期綜合及專題報(bào)告，確保董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理 28 層及時(shí)監(jiān)控本行各類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。第十章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 第九十四條 本行應(yīng)致力于建立良好、誠(chéng)信的企業(yè)文化和價(jià)值準(zhǔn) 則，樹(shù)立“通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理創(chuàng)造價(jià)值”的主動(dòng)型風(fēng)險(xiǎn)管理文化 理念，倡導(dǎo)“互信、合作、融入、共擔(dān)”的風(fēng)險(xiǎn)文化。第十一章 附則 第九十六條 本政策經(jīng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)后發(fā)布 實(shí)施，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)變化、本行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和 其它資源變化等情況，定期（通常為每年）重檢與修訂。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以 及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法 律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過(guò)程形成的 風(fēng)險(xiǎn)。1戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)策略不適當(dāng)或外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化 而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 20091219 來(lái)源：上海證券報(bào) 進(jìn)入論壇南京銀行股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策（修訂）第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步健全南京銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》并結(jié)合本行實(shí)際，制定本政策。市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無(wú)法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。即在滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，適當(dāng)平衡收益水平和流動(dòng)性水平，保持適度流動(dòng)性，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的合理范圍之內(nèi)，確保本行的安全運(yùn)營(yíng)和良好的公眾形象。第九條董事會(huì)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)。第十二條 從持續(xù)、前瞻的角度制定書(shū)面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和程序，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場(chǎng)變化等因素的基礎(chǔ)上及時(shí)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和程序進(jìn)行評(píng)估和修訂。無(wú)論采用何種管理模式，都應(yīng)確保對(duì)總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動(dòng)性水平進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，并確保遵守各有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求。5第十七條 本行將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)的范疇，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。本行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)手段，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門(mén)前，在可行性研究中充分評(píng)估其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，完善內(nèi)部控制和信息管理系統(tǒng)。第二十一條 對(duì)本行發(fā)生的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件，高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng) 急計(jì)劃，并在第一時(shí)間向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。第二十五條 針對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制，本行應(yīng)建立相關(guān)問(wèn)責(zé)制度，以推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的全面提升。在這種情況下，企業(yè)內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻顯現(xiàn)，因風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)而遭受損失甚至破產(chǎn)的企業(yè)也越來(lái)越多，這就要求企業(yè)的管理者必須建立一定的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)機(jī)制，既保證企業(yè)可以穩(wěn)定的發(fā)展，又可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件做出快速反應(yīng)，且不使做出的決策偏離企業(yè)的戰(zhàn)略正途。由此可見(jiàn)，企業(yè)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的總體目標(biāo)就是為企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提供合理的保證，也就是為了保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制在由企業(yè)戰(zhàn)略決定的范圍之內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的指導(dǎo)方針和行動(dòng)綱領(lǐng)，是針對(duì)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)的一整套風(fēng)險(xiǎn)處理方案。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是傳輸企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的信息系統(tǒng)，其包括企業(yè)信息和運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)、分析、模型、傳送及內(nèi)部報(bào)告和外部的披露系統(tǒng)。第二章 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則第四條 本行應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和適當(dāng)控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確保在合理的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。第三章 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)第八條 本行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。董事會(huì)可授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行以上全部或部分職能。第十二條 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)本行與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和控制方法有足夠的了解。本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方式包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析，并采用壓力測(cè)試的方式進(jìn)行補(bǔ)充。第十八條 本行應(yīng)當(dāng)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制建立完備、可靠的管理信息系統(tǒng)，并采取相應(yīng)措施確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、可靠、及時(shí)和安全。不同層次和種類的報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率。第二十三條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)