某某年度內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案-wenkub
2024-10-13 21 本頁面
【正文】 時間：2012 年 4 月責任人：史瑞祥三、內(nèi)部控制自我評價工作計劃編制內(nèi)控自我評價工作計劃，確定納入自我評價范圍的分支行和業(yè)務(wù)流程，確定評價工作的具體時間表和人員分工。計劃完成時間：2011 年 4 月責任人：史瑞祥確定內(nèi)控實施范圍：包括公司及各分支機構(gòu)經(jīng)營范圍內(nèi)所涉及的各項重要業(yè)務(wù)流程，梳理風險，編制風險清單。公司組織架構(gòu)圖如下：公司于 2011 年 2 月成立了寧波銀行內(nèi)部控制委員會，統(tǒng)籌公司內(nèi)部控制體系建設(shè)和評價的有關(guān)工作。2007 年 7 月 19 日，公司在深圳證券交易所掛牌上市（股票代碼：002142 ；公司簡稱：寧波銀行），成為國內(nèi)首批上市的城市商業(yè)銀行之一。待公司熟悉內(nèi)部評價的過程及要求后，今后成立內(nèi)部評價小組或繼續(xù)聘請第三方咨詢公司協(xié)助實施內(nèi)控評價工作。制度建設(shè)工作目前已啟動，將在項目第二階段完成。整個項目主要分為調(diào)研診斷、制度建設(shè)和輔導實施及回訪三大階段，通過項目運行取得內(nèi)控診斷評估報告和改進建議書、內(nèi)部控制制度體系、風險數(shù)據(jù)庫、權(quán)限指引表、回訪報告等成果。工作小組的主要職責為：1）負責內(nèi)控制度的編制協(xié)調(diào)。一、基本情況介紹公司基本情況：公司介紹：。公司實施條線管理和兩級管理，分為市場、研發(fā)、生產(chǎn)、質(zhì)量、行政五個條線，每個條線都設(shè)有主管副總經(jīng)理。2）負責梳理經(jīng)營管理各模塊所涉及的業(yè)務(wù)流程，確定控制目標，明確關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，進行風險分析，確定關(guān)鍵控制點，對風險點和控制點制定控制措施。內(nèi)控開展情況：截止x月x日，公司內(nèi)控建設(shè)第一階段的調(diào)研診斷工作已順利結(jié)束，項目組已于x月x日向公司領(lǐng)導及全體干部做了項目中期匯報。二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃內(nèi)控建設(shè)工作任務(wù)由項目組和公司工作小組共同承擔，項目組確定由咨詢公司x名專業(yè)人員全程參與內(nèi)控體系建設(shè)，公司各部門領(lǐng)導負責對與自己部門有關(guān)的風險點進行確認，同時負責編制內(nèi)控制度，各階段具體工作任務(wù)由內(nèi)控工作小組安排。通過第一次內(nèi)部評價，計劃建立內(nèi)部控制缺陷的評價標準，編制內(nèi)部控制評價工作底稿，編制缺陷評價匯總表及建議，下發(fā)整改任務(wù)單并監(jiān)督責任部分完成缺陷整改，編制內(nèi)部控制自我評價報告，建立內(nèi)部控制自我評價制度。公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層組成的公司治理結(jié)構(gòu)，形成了良好的經(jīng)營機制。委員會主任由俞鳳英行長擔任，副主任由分管風險條線的洪立峰副行長擔任，成員由合規(guī)部史瑞祥總經(jīng)理、風險管理部林文杰總經(jīng)理、財務(wù)會計部孫洪波總經(jīng)理和審計部盧軍兒總經(jīng)理組成，委員會辦公室設(shè)在合規(guī)部。計劃完成時間：2011 年 4 月責任人：史瑞祥將公司現(xiàn)有的內(nèi)控制度及業(yè)務(wù)操作流程等與風險清單進行對比，查找內(nèi)控缺陷；并制定內(nèi)控缺陷整改方案，落實內(nèi)控缺陷整改工作。計劃完成時間：2011 年 3 月責任人：盧軍兒確定內(nèi)控缺陷的評價標準，包括定性標準和定量標準。計劃完成時間：2011 年 12 月責任人：盧軍兒根據(jù)內(nèi)控自我評價工作編制內(nèi)部控制自我評價報告。（一）控制目標內(nèi)部控制是我單位履行職能、全面完成各項任務(wù)的重要保障。加強資產(chǎn)管理，做到資產(chǎn)實物與財務(wù)情況相吻合，合理保證資產(chǎn)的安全和完整。做好預算管理，為完成各項財政任務(wù)提供資金保障，合理分配各項資金，不斷提高資金使用效率。要充分利用已經(jīng)開展的科學化、精細化梳理工作和廉政風險防范工作等已有成果，結(jié)合本次內(nèi)控工作的具體要求，追蹤資金的具體流向，建立健全各項規(guī)章制度。，要行得通、做得到、管得住、用得好、可持續(xù)。明確各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的歸口管理科室、涉及科室、涉及崗位及崗位職責，解決跨科室協(xié)調(diào)問題。建立健全關(guān)鍵崗位人員的培訓、評價、輪崗等制度。建立內(nèi)部監(jiān)督、風險評估和內(nèi)控評價制度，確保我單位內(nèi)部控制能夠有效實施、發(fā)揮作用并適時更新。建立內(nèi)部預算編制、預算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等科室或崗位的溝通協(xié)調(diào)機制，提高預算編制的科學性；建立預算執(zhí)行分析機制；建立全過程預算績效管理機制等。建立健全政府采購預算與計劃管理、政府采購活動管理、驗收管理等政府采購內(nèi)部管理制度。合同管理。協(xié)調(diào)內(nèi)部控制規(guī)范工作中的問題，設(shè)計并完成內(nèi)部手冊。深入做好宣傳、發(fā)動、培訓和組織部署工作。（四）完善總結(jié)階段(2017年11月1日12月31日)指導和推動單位內(nèi)部的內(nèi)控體系建設(shè)，總結(jié)提升我單位內(nèi)部控制制度建設(shè)工作經(jīng)驗和取得的成效，在有效執(zhí)行基礎(chǔ)上，進一步完善內(nèi)部控制制度。各科室確定本科室內(nèi)部控制實施工作聯(lián)系人，并向辦公室報送名單。單位結(jié)合業(yè)務(wù)工作，負責梳理與其相關(guān)的預算申報、預算執(zhí)行以及在執(zhí)行中涉及到的政府采購、合同執(zhí)行等相關(guān)業(yè)務(wù)流程，加強內(nèi)部資產(chǎn)實物的管理，建立預算執(zhí)行分析機制，配合成員科室完成相關(guān)的業(yè)務(wù)梳理和整改。各科室要認真查找科室風險并進行評估定級，通過界定各環(huán)節(jié)崗位職責，完善工作流程，制定完整的內(nèi)部控制操作規(guī)程，并切實抓好落實。領(lǐng)導小組要對各科室內(nèi)部控制工作組織開展定期檢查和不定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、查找原因、堵塞漏洞。將內(nèi)控結(jié)果運用于科室和個人考核等工作。（二）領(lǐng)導班子的內(nèi)控職能：落實加強內(nèi)控的措施；研究制定預算；審訂大型投資項目；確定管理崗位人選和職責；領(lǐng)導成員對決策事項的內(nèi)控負領(lǐng)導責任，對分管工作或項目的內(nèi)控負直接責任；（三）單位決策的內(nèi)部控制流程：單位內(nèi)部相關(guān)科室提交預算、采購、資產(chǎn)分配、崗位管理等初步方案；分管領(lǐng)導主持相關(guān)論證會議，研究初步方案；分管領(lǐng)導向領(lǐng)導小組提交方案，進行研究，形成決定；重大問題提交領(lǐng)導小組研究決
職業(yè)教育相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1