【正文】 對資產(chǎn)進(jìn)行清查，做到賬賬相符、賬物相符。在支付前提供完整的審批手續(xù)、票據(jù)、合同等。報銷。（四）報銷流程：經(jīng)辦人整理票據(jù)、憑證。由采購部門負(fù)責(zé)人責(zé)成采購負(fù)責(zé)人將獲批項目報采購部門，會同后勤采購人員組織采購。部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。（三）單位內(nèi)部控制的方法：按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》第十二條確定。（3）負(fù)責(zé)印鑒、賬薄、檔案管理工作。風(fēng)險評估流程：（1）實(shí)施有關(guān)人員向風(fēng)險評估小組提交議項。內(nèi)部控制工作機(jī)制為深入落實(shí)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，根據(jù)根據(jù)上級財政工作會議有關(guān)要求結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本內(nèi)部控制工作機(jī)制。要堅持“一崗雙責(zé)”、“一案雙查”，各科室負(fù)責(zé)人要牢固樹立內(nèi)控理念，積極引導(dǎo)干部職工將內(nèi)控意識貫穿于日常工作中，由“要我內(nèi)控”變?yōu)椤拔乙獌?nèi)控”，在科室內(nèi)部營造良好的內(nèi)控氛圍。辦公室組織單位內(nèi)各有關(guān)科室召開培訓(xùn)會，布置相關(guān)工作。（三）落實(shí)實(shí)施階段(2017年9月1日10月31日)將內(nèi)控理念、控制活動和控制措施固化在相關(guān)信息系統(tǒng)。三、組織方式和職責(zé)成立單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作領(lǐng)導(dǎo)小組。建立健全收入內(nèi)部管理制度；建立健全票據(jù)管理制度；建立健全收支內(nèi)部管理制度等。針對不同的業(yè)務(wù)支出，設(shè)置不同權(quán)限的分級授權(quán)審批，控制風(fēng)險避免審批權(quán)限高度集中。全面梳理并完善預(yù)算管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等6大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，同時明確各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程中涉及到的科室、崗位、職責(zé)、權(quán)限等，在此基礎(chǔ)上完善相關(guān)管理制度。在我單位內(nèi)部逐步完善決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)分立的機(jī)制，發(fā)揮制度和流程的控制作用，有效預(yù)防腐敗。采取必要的措施合理保證預(yù)算收支等各類經(jīng)濟(jì)活動在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)進(jìn)行。計劃完成時間：2011 年 3 月責(zé)任人：盧軍兒組織實(shí)施內(nèi)控自我評價工作，編制內(nèi)控評價工作底稿。二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃制定各項內(nèi)控規(guī)范的培訓(xùn)計劃，并予以實(shí)施。某某公司20xx年 x 月 x日第二篇：內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案(寧波銀行)內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案為貫徹實(shí)施《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)配套指引，根 據(jù)監(jiān)管部門的相關(guān)要求，現(xiàn)就公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作制定相 關(guān)工作方案如下：公司基本情況介紹一、公司成立于 1997 年 4 月 10 日，是一家具有獨(dú)立法人資格的股份制商業(yè)銀行。對照內(nèi)控指引，項目組最終提出了《制度編寫目錄及責(zé)任部門》，已確定在項目第二階段對xx項制度進(jìn)行修訂或新增。公司成立了內(nèi)控體系建設(shè)工作小組，公司某某副總經(jīng)理為組長，某某等部門負(fù)責(zé)人為副組長，其他業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成員。內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作組織架構(gòu)：公司成立了內(nèi)控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，總經(jīng)理為組長，經(jīng)理層為成員，領(lǐng)導(dǎo)小組對推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)負(fù)總責(zé)，并負(fù)責(zé)內(nèi)控建設(shè)的組織、協(xié)調(diào)和決策。通過調(diào)研，項目組共發(fā)現(xiàn)并確認(rèn)了xxx個風(fēng)險點(diǎn)，明確了每個風(fēng)險點(diǎn)的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)、調(diào)研發(fā)現(xiàn)、可能的風(fēng)險、咨詢組建議、影響程度（一般/重要/重大）、影響財務(wù)報表科目、公司制度要求、法律法規(guī)要求、風(fēng)險性質(zhì)（內(nèi)控缺陷/管理提升）、風(fēng)險責(zé)任部門。四、內(nèi)部控制審計工作計劃鑒于分公司不需要單獨(dú)披露內(nèi)部控制審計報告，也未設(shè)立審計部門，可由總部對分公司實(shí)施審計，如總部要求分公司出內(nèi)部控制審計報告，將聘請第三方內(nèi)控審計專業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施審計業(yè)務(wù)。公司內(nèi)部控制基本規(guī)范將由總行職能部門負(fù)責(zé)實(shí)施，并將根2據(jù)工作需要，列支相關(guān)費(fèi)用。缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。為做到自我約束和規(guī)范，我們的控制目標(biāo)為：。（四）工作任務(wù)。收支業(yè)務(wù)管理。建設(shè)健全合同內(nèi)部管理制度；建立財會科室與合同歸口管理科室的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合；建立合同履行監(jiān)督審查制度等。（二）制度建設(shè)階段(2017年5月1日8月31日)按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)運(yùn)行的要求，結(jié)合工作實(shí)際，制定內(nèi)部控制制度體系并組織論證評審后發(fā)布實(shí)施。開展本單位內(nèi)部控制規(guī)范宣傳和培訓(xùn)。(三)強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)。對于違反內(nèi)控制度規(guī)定，出現(xiàn)風(fēng)險事故的責(zé)任人必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)追責(zé)。（3）價值5千元以上的資產(chǎn)分配、調(diào)配事項。（2）負(fù)責(zé)會計科目的審核、記賬、報表工作。（4）其他現(xiàn)金收繳工作。根據(jù)預(yù)算提交采購申請說明，包括采購的用途、品名、型號、單價、估價、采購人（項目負(fù)責(zé)人）等。組織采購。整理票據(jù)，進(jìn)入報銷程序。中心主任審核簽字。（1）責(zé)任科室和后勤科負(fù)責(zé)驗(yàn)收、發(fā)票等等，財務(wù)人員負(fù)責(zé)支付。（1）對賬：財務(wù)科每半年對當(dāng)年購置資產(chǎn)進(jìn)行對賬，作為會計核算的一個組成部分。六、培訓(xùn)機(jī)制（一）培訓(xùn)機(jī)制。事業(yè)單位會計規(guī)則。（二）責(zé)任追究機(jī)制。各單位主要負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格執(zhí)行并帶頭厘清自己主管、分管和監(jiān)督職權(quán)，明確用權(quán)規(guī)則，克服用權(quán)隨意性。凡因?yàn)閮?nèi)控機(jī)制建設(shè)工作不力，導(dǎo)致發(fā)生嚴(yán)重違紀(jì)違法案件、造成不良影響的，按照黨風(fēng)廉政責(zé)任制的相關(guān)規(guī)定，追究單位主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人的責(zé)任。一、指導(dǎo)思想堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以部門預(yù)算管理為主線，以經(jīng)費(fèi)管控為核心，以科學(xué)的風(fēng)險評估為基礎(chǔ)，以流程梳理與機(jī)制建設(shè)為重點(diǎn)，依托信息化手段，將制衡機(jī)制融入到單位內(nèi)部管理之中，實(shí)現(xiàn)對單位經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險的防范和管控。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是一個復(fù)雜的體系，涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同等各項經(jīng)濟(jì)活動，需要單位內(nèi)部的各有關(guān)部門和崗位加強(qiáng)溝通、相互協(xié)調(diào)，要落實(shí)職責(zé)分工，形成聯(lián)動機(jī)制，確保內(nèi)部控制工作順利推進(jìn)。