姬新龍風(fēng)險管理第二章-wenkub
2023-03-20 11:54:42 本頁面
【正文】 、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境 良好的 公司治理 是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，將有利于商業(yè)銀行自上而下地實施全面風(fēng)險管理、加強內(nèi)部控制、防范操作風(fēng)險、增強核心競爭力，并實現(xiàn)安全運營。 考試目的 ：通過本章的測試，使應(yīng)考人員了解商業(yè)銀行的整體風(fēng)險管理環(huán)境、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程等。第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)主要內(nèi)容 ：商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境，商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境我國商業(yè)銀行公司治理的 主要內(nèi)容及遵循的基本原則：（ 1）完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；（ 2）明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)；（ 3）建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制；（ 4）建立完善的信息報告和信息披露制度；（ 5）建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。內(nèi)部控制的原則 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹 全面、審慎、有效、獨立 的原則。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境風(fēng)險文化的內(nèi)容：（ 1）樹立正確的風(fēng)險管理理念。第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境先進的風(fēng)險管理理念主要包括：（ 1）風(fēng)險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境【 例題 】 風(fēng)險管理文化的精神核心和最重要和最高層次的因素是： Ａ . 風(fēng)險管理知識 Ｂ . 風(fēng)險管理制度Ｃ . 風(fēng)險管理理念 Ｄ . 風(fēng)險管理技能【 解析 】 答案為Ｃ。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為 戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo) 等細項，以便管理層清晰了解戰(zhàn)略的實施情況、存在的問題及修正的必要性?；A(chǔ)知識類，常識判斷類。 董事會通常設(shè)置最高風(fēng)險管理委員會，負責(zé)擬定全行的 風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則 。第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織二、監(jiān)事會 監(jiān)事會對 股東大會負責(zé) ，從事商業(yè)銀行 內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督 等監(jiān)察工作。具體職責(zé)包括：（ 1）監(jiān)控各類限額。A . 必須具備高度獨立性B . 具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)C . 風(fēng)險管理部門又稱風(fēng)險管理委員會D . 核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施【 解析 】 答案為 A。第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織 內(nèi)部審計部門 內(nèi)部審計可以從 風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制 四個主要階段，審核商業(yè)銀行風(fēng)險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報告潛在的風(fēng)險因素，提出應(yīng)對方案，監(jiān)督風(fēng)險控制措施的落實情況。第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織 法律／合規(guī)部門法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)以下職責(zé)：(1)協(xié)助制定法律／合規(guī)政策；(2)適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求；(3)開展法律／合規(guī)培訓(xùn)和教育項目；(4)隨時關(guān)注并準確理解法律／合規(guī)以及監(jiān)管要求及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議；(5)參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造；(6)參與商業(yè)銀行新產(chǎn)品／服務(wù)開發(fā)，提供必要的法律／合規(guī)測試、審核和支持。第三道防線 ——內(nèi)部審計。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風(fēng)險分類，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進行深入理解和分析。（ 3） 分解分析法 。第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程二、風(fēng)險計量／評估風(fēng)險計量的內(nèi)容 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認識到不同風(fēng)險計量方法的優(yōu)勢和局限性 ，適時采用 敏感性分析 (Sensit
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