姬新龍風(fēng)險(xiǎn)管理第二章-wenkub
2023-03-20 11:54:42 本頁(yè)面
【正文】 、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 良好的 公司治理 是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，將有利于商業(yè)銀行自上而下地實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范操作風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，并實(shí)現(xiàn)安全運(yùn)營(yíng)。 考試目的 ：通過(guò)本章的測(cè)試，使應(yīng)考人員了解商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程等。第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)主要內(nèi)容 ：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的 主要內(nèi)容及遵循的基本原則：（ 1）完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序；（ 2）明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)；（ 3）建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；（ 4）建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；（ 5）建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。內(nèi)部控制的原則 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹 全面、審慎、有效、獨(dú)立 的原則。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容：（ 1）樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念主要包括：（ 1）風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段。第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境【 例題 】 風(fēng)險(xiǎn)管理文化的精神核心和最重要和最高層次的因素是： Ａ . 風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí) Ｂ . 風(fēng)險(xiǎn)管理制度Ｃ . 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 Ｄ . 風(fēng)險(xiǎn)管理技能【 解析 】 答案為Ｃ。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為 戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo) 等細(xì)項(xiàng)，以便管理層清晰了解戰(zhàn)略的實(shí)施情況、存在的問(wèn)題及修正的必要性?；A(chǔ)知識(shí)類，常識(shí)判斷類。 董事會(huì)通常設(shè)置最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定全行的 風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則 。第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織二、監(jiān)事會(huì) 監(jiān)事會(huì)對(duì) 股東大會(huì)負(fù)責(zé) ，從事商業(yè)銀行 內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督 等監(jiān)察工作。具體職責(zé)包括：（ 1）監(jiān)控各類限額。A . 必須具備高度獨(dú)立性B . 具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)C . 風(fēng)險(xiǎn)管理部門又稱風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)D . 核心職能是做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施【 解析 】 答案為 A。第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 內(nèi)部審計(jì)部門 內(nèi)部審計(jì)可以從 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制 四個(gè)主要階段，審核商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報(bào)告潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，提出應(yīng)對(duì)方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況。第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 法律／合規(guī)部門法律／合規(guī)部門主要承擔(dān)以下職責(zé)：(1)協(xié)助制定法律／合規(guī)政策；(2)適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求；(3)開(kāi)展法律／合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目；(4)隨時(shí)關(guān)注并準(zhǔn)確理解法律／合規(guī)以及監(jiān)管要求及最新發(fā)展，為高級(jí)管理層提供建議；(5)參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造；(6)參與商業(yè)銀行新產(chǎn)品／服務(wù)開(kāi)發(fā)，提供必要的法律／合規(guī)測(cè)試、審核和支持。第三道防線 ——內(nèi)部審計(jì)。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風(fēng)險(xiǎn)分類，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。（ 3） 分解分析法 。第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程二、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量／評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的內(nèi)容 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)勢(shì)和局限性 ，適時(shí)采用 敏感性分析 (Sensit
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1