【正文】 保證企業(yè)的經(jīng)營效率和效益的前提下，盡可能減少在現(xiàn)金上的投資。提問 日終省公司綜合賬戶余額 = 日間余額一各級公司日間對外支付的金額。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)資金按日逐級上劃收入賬戶歸集收入賬戶的歸集 在專業(yè)版銀企互聯(lián)系統(tǒng)中分級設(shè)置收入賬戶的自動(dòng)歸集，采取全額資金上劃方式 (最小執(zhí)行額度 0元 )。、下?lián)?(主要是額度撥付 )，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金結(jié)算功能。實(shí)現(xiàn)省公司對地市公司、縣公司支出賬戶 (成本戶和工程戶 )日問零余額支付功能、周期累計(jì)支付限額的控制功能、日間透支負(fù)余額的日終自動(dòng)歸集功能。提高省級公司對內(nèi)部資金的管控能力，實(shí)現(xiàn)資金的高度集中管理、全方位監(jiān)控，提升企業(yè)資金的運(yùn)作效率，從而達(dá)到控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、提高資本回報(bào)、降低資本成本、提升企業(yè)價(jià)值的目的。授課大綱銀行給企業(yè)提供了什么資金管理與銀行賬戶管理如何獲取銀行資源的條件銀企業(yè)務(wù)混搭銀行金融創(chuàng)新對企業(yè)效率的影響銀行企業(yè)間的信息化對效率的提升資金管理與銀行賬戶管理? 現(xiàn)金管理? 賬戶管理? 票據(jù)管理案例背景 3.各銀行提供給客戶的金融產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目雷同；匯聚財(cái)富，創(chuàng)造價(jià)值 匯聚農(nóng)業(yè)銀行 現(xiàn)金管理平臺 全面，有遠(yuǎn)見 綜合產(chǎn)品和服務(wù) 步步為贏，網(wǎng)控全 局 贏戰(zhàn)略中信銀行 中信財(cái)富階 梯銀財(cái)通銀稅通銀貿(mào)通……高品質(zhì)，專業(yè)化，全方位 為客戶財(cái)富增長和價(jià)值提升凝聚中信智慧，開啟財(cái)富之門 進(jìn)步，增長華夏銀行 現(xiàn)金新干線集算快線集付快線E商快線……專業(yè) 能為客戶提供提供量身訂造的解決 方案 提升現(xiàn)金生產(chǎn)力 親身經(jīng)歷匯豐銀行 工商金融服務(wù)應(yīng)收賬款管理付款管理 流動(dòng)性管理解決方案 專業(yè)，洞察不同 國際化的經(jīng)驗(yàn)，本土化配合實(shí)施 企業(yè)需求不同恒生銀行 貸款匯款……親切，忠誠 全球化的服務(wù)體系，一應(yīng)俱全的產(chǎn) 品服務(wù) 您忠誠的內(nèi)地商業(yè) 伙伴 合作 /朋友銀行同質(zhì)化： 專業(yè)化：Trust深圳 平安 銀行工商銀行Vision國際認(rèn)可International集中化：搭建更為廣闊的平臺風(fēng)險(xiǎn)控制資金 對于公司來說和銀行處理好關(guān)系不僅是為了獲得 優(yōu)質(zhì)的信貸和非信貸服務(wù) ， 產(chǎn)品成本和質(zhì)量的管理，風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控 以及和銀行進(jìn)行合作時(shí)取得的合理的價(jià)格 ，更重要的是銀行還可以為企業(yè)打開一個(gè)發(fā)展的空間， 資源的空間 。外國銀行地區(qū)性銀行? 地方智慧定位：專業(yè)、親和廣告語：理財(cái)創(chuàng)富 “國際銀團(tuán)資本嫁接我國乳業(yè)企業(yè)托管銀行：指興業(yè)銀行，作為托管銀行的權(quán)利和義務(wù)主要包括對華僑城地產(chǎn)租金收入賬戶和計(jì)劃專用賬戶進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)督和執(zhí)行計(jì)劃管理人關(guān)于本信托計(jì)劃資產(chǎn)的資金劃撥指令，收取托管費(fèi)。委托人：指金地地產(chǎn)，也是信托計(jì)劃的發(fā)起人。金地控股是在深圳股票交易市場上市的公司，截至 2023年 6月，合并報(bào)表反映金地控股資產(chǎn)總額為 ，所有者權(quán)益 。本案例是銀行對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況深入分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)的運(yùn)行狀況提出有針對性的財(cái)務(wù)診斷建議， 為企業(yè)量身定做融資服務(wù)方案并協(xié)助實(shí)施。資本運(yùn)作的內(nèi)容包括：發(fā)行股票、發(fā)行債券（包括可轉(zhuǎn)換公司債券）、配股、增發(fā)新股、轉(zhuǎn)讓股權(quán)、派送紅股、轉(zhuǎn)增股本、股權(quán)回購（減少注冊資本）、資產(chǎn)重組（包括對企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行剝離、置換、出售、轉(zhuǎn)讓）、企業(yè)的合并、托管、收購、兼并、分立以及風(fēng)險(xiǎn)投資等。制度是至關(guān)重要的。制度是廣為人知的、由人創(chuàng)立的規(guī)則，它們的用途是抑制人類可能的機(jī)會(huì)主義行為。長票置換短票的目的： 避免現(xiàn)金不足直接貼現(xiàn)，帶來較高的貼現(xiàn)成本 滿足上游企業(yè)廣東公司強(qiáng)勢銷售政策 短票置換長票的目的： 避免現(xiàn)金不足直接貼現(xiàn)，帶來較高的貼現(xiàn)成本 最大化利用上游銷售政策，充分滯留現(xiàn)金，帶來現(xiàn)金的收益。續(xù) 北京格美空調(diào)銷售有限公司下游客戶為二級經(jīng)銷商及本地大型商場。即營運(yùn)資金管理，是指企業(yè)運(yùn)用各種金融工具對流動(dòng)資產(chǎn)（應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨等）和流動(dòng)負(fù)債（短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款等）的管理。財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù) 財(cái)務(wù)分析 資金運(yùn)作財(cái)務(wù)分析：財(cái)務(wù)分析的對象和財(cái)務(wù)分析的方法 是以財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料為依據(jù)和起點(diǎn)，采用專門方法，系統(tǒng)分析和評價(jià)企業(yè)的過去和現(xiàn)在的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及其變動(dòng)，目的是了解過去、評價(jià)現(xiàn)在、預(yù)測未來、幫助各利益關(guān)系人改善決策。 企業(yè)怎么選擇呢？徐曉莉授課大綱F銀行給企業(yè)提供了什么F資金管理與銀行賬戶管理F如何獲取銀行資源的條件F銀企業(yè)務(wù)結(jié)合F銀行金融創(chuàng)新對企業(yè)效率的影響F銀行企業(yè)間的信息化對效率的提升現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理組織設(shè)置董事會(huì) CEO CFO 經(jīng)營部門會(huì)計(jì)主管財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)經(jīng)理 成本會(huì)計(jì)經(jīng)理數(shù)據(jù)處理經(jīng)理 稅務(wù)經(jīng)理 投資預(yù)算經(jīng)理 財(cái)務(wù)計(jì)劃經(jīng)理 現(xiàn)金經(jīng)理 信用經(jīng)理 第一層 財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)與稅務(wù) 現(xiàn)金管理? 會(huì)計(jì)：分錄、登賬、編報(bào)? 稅務(wù)：稅法、行為科學(xué)? 現(xiàn)金管理：存款管理 理財(cái)管理 結(jié)算管理 集中管理案例 山東新名鋼鐵貿(mào)易公司是山東省特大型鋼材批發(fā)企業(yè)，公司主要業(yè)務(wù)是向本地二級鋼鐵經(jīng)銷企業(yè)批發(fā)鋼材，年銷售額超過 12億 ,公司資金流較為充裕。資金運(yùn)作：通過財(cái)務(wù)分析發(fā)現(xiàn)問題，通過資金運(yùn)作在經(jīng)營過程中進(jìn)行財(cái)務(wù)價(jià)值創(chuàng)造。業(yè)務(wù)分析廣東格美北京格美強(qiáng)勢二級經(jīng)銷商 大型商場弱勢強(qiáng)勢企業(yè)有時(shí)的選擇非常被動(dòng)假如：北京公司收到下游開具的購貨銀行承兌匯票6個(gè)月，而此時(shí)，廣州公司要求較短時(shí)間付現(xiàn)金，企業(yè)資金流較為困難時(shí)，往往選擇直接貼現(xiàn)。 這種操作方法：長銀票變短銀票再變長銀票買方以收到的長銀行承兌匯票作為質(zhì)押，銀行為其新辦理期限較短的銀行承兌匯票，在新較短銀行承兌匯票到期獲得解付及質(zhì)押長銀行承兌匯票變成短銀票后，買方以短銀票作為質(zhì)押，銀行再次為其辦理新長銀票的一種綜合票據(jù)金融服務(wù)。該類業(yè)務(wù)操作適用于產(chǎn)品存在明顯季節(jié)性特點(diǎn)的經(jīng)銷商，比如建筑用的水泥、鋼材、空調(diào)銷售機(jī)構(gòu)等等銷售淡旺季不同，廠商提供截然不同的產(chǎn)品銷售政策，銀行使用不同的票據(jù)組合，充分幫助經(jīng)銷商最大限度的利用資金，同時(shí)獲取銀行提供的票據(jù)理財(cái)收益和廠商提供的商業(yè)折扣利益等。它們總是帶有某些針對違規(guī)行為的懲罰措施。案例? 賬戶的管理？? 資金的安全？? 做大還是維持？資本運(yùn)作：案例一 金地房產(chǎn)公司是興業(yè)銀行重要的客戶，成立于 1986年，注冊資本 10億元人民幣，其中金地集團(tuán)公司持股 60％、金地控股公司持股 40％。 2023年，興業(yè)銀行對金地地產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了深入的分析和診斷，為該公司提出了整體財(cái)務(wù)改進(jìn)方案，并向該公司推薦 某結(jié)構(gòu)化融資產(chǎn)品 幫助該公司盤活部分商業(yè)地產(chǎn)項(xiàng)目。其權(quán)利和義務(wù)主要包括根據(jù)財(cái)產(chǎn)信托合同的約定，向信托機(jī)構(gòu)委托信托財(cái)產(chǎn)并收取價(jià)款；負(fù)責(zé)對特定出租物業(yè)進(jìn)行管理、收取租金；授權(quán)托管銀行于每月約定日期從租金收款賬戶向信托計(jì)劃資金賬戶劃付租金收入等相關(guān)義務(wù)。投資者：指購買信托計(jì)劃受益權(quán)份額的機(jī)構(gòu)投資者 銀行不僅僅是天使，也同樣是惡魔，尤其在金融稱霸天下的今天，金融的創(chuàng)新與業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，實(shí)體企業(yè)會(huì)被無形中卷入。蒙牛 ”對賭協(xié)議的驚險(xiǎn)獲勝創(chuàng)新生活定位：本土化，活力創(chuàng)新廣告語：服務(wù)大眾 中等規(guī)模的全國性銀行? 重要的啟示：銀行給企業(yè)提供了什么？？？優(yōu)化資源一般來說企業(yè)與他們的合作銀行主要可以分為：? 交易銀行? 關(guān)系銀行取決于企業(yè)要求銀行所能行使的職能 主要是減少在特定銀行金融產(chǎn)品領(lǐng)域的供應(yīng)商的數(shù)量，將相關(guān)的業(yè)務(wù)都集中于一家銀行。Acknowledgement國際權(quán)威InternationalAuthority 革新Innovation實(shí)力 Power可靠 Reliability 創(chuàng)造Creativity進(jìn)取Ambition體貼Considerate權(quán)威Authority國內(nèi)主要銀行品牌認(rèn)知 親和領(lǐng)導(dǎo) 則是要注重滿足企業(yè)特定的需求。各銀行 公司相對應(yīng)業(yè)務(wù)一覽表銀行 品牌名稱 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)品定位 產(chǎn)品特點(diǎn) 傳播口號 切入點(diǎn)招商銀行 C﹢ 現(xiàn)金管理交易管理、流動(dòng)性管理、投資管理、融資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理 專業(yè)，經(jīng)驗(yàn)豐富，個(gè)性化、綜合化的專業(yè)現(xiàn)金管理服務(wù)C+：為伙伴增加價(jià)值專業(yè)成功中國銀行 中銀理財(cái)債券寶匯聚寶兩得寶……專業(yè)，權(quán)威 多元化產(chǎn)品、個(gè)性化、專業(yè)、尊貴 產(chǎn)品服務(wù) 財(cái)富之道，智者為 先 尊貴工商銀行 財(cái)智賬戶國內(nèi)信用證支票直通車即時(shí)同通……專業(yè)，有實(shí)力產(chǎn)品種類齊全、功能先進(jìn)，為客戶提供更大的選擇空間，滿足個(gè)性化、綜合化的需求。2.客戶選擇無差異性；5.? 企業(yè)最關(guān)心的問題是什么？如何獲得更多的資金怎樣更有效率 現(xiàn)金管理的基礎(chǔ) 賬戶管理管理要求? 賬戶管理? 資金歸集? 資金劃撥? 資金信息的實(shí)時(shí)查詢? 資金流動(dòng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控? 通過系統(tǒng)主動(dòng)發(fā)起資金上劃、下?lián)?，?shí)現(xiàn)內(nèi)部資金結(jié)算功能? 通過銀行系統(tǒng)向財(cái)務(wù)系統(tǒng)提供電子對賬單。實(shí)現(xiàn)省公司對地市公司、縣公司、網(wǎng)點(diǎn)四級收入賬戶資金的日終全額自動(dòng)歸集，實(shí)施零余額賬戶資金匯劃，減少資金沉淀。，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)對賬和生成會(huì)計(jì)憑證，減少工作量和失誤率。省公司綜合戶成本、工程戶零余額管理對成本、工程戶采取額度控制 +日間透支 +日終歸零的零余額管理模式。用款額度是某省電信對各分公司零余額成本、工程戶的支付控制限額，由工商銀行據(jù)此為某省電信零余額成本、工程戶支付進(jìn)行賬戶透支設(shè)置?，F(xiàn)金集中管理 現(xiàn)金集中管理的目標(biāo)就是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)的 “三高 ” 變 “ 三低 ” （高存款、高貸款、高費(fèi)用變?yōu)榈痛婵睢⒌唾J款、低費(fèi)用）， 實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部現(xiàn)金頭寸共享，減少集團(tuán)內(nèi)耗，降低財(cái)務(wù)成本，同時(shí)增強(qiáng)集團(tuán)整體現(xiàn)金的流動(dòng)性和收益。方案描述： 集團(tuán)總公司每日終統(tǒng)一上收各成員企業(yè)賬戶資金頭寸，并集中到集團(tuán)總公司 “現(xiàn)金池 ”賬戶；集團(tuán)總公司以現(xiàn)金池中資金及其統(tǒng)一向銀行申請獲得的授信額度為保證，約定各成員企業(yè)的日間透支額度；在約定的透支額度內(nèi)，若日間成員企業(yè)賬戶余額不足，可以賬戶透支的方式自主對外付款；日終，集團(tuán)總公司與銀行統(tǒng)一清算，以現(xiàn)金池資金或授信項(xiàng)下融資補(bǔ)足各成員企業(yè)透支金額。三家公司的銀行為所有的貸方余額支付年利率 2% 的利息，對所有的借方余額收取年利率 5% 的利息。? 改善流動(dòng)性管理，增加收益。對企業(yè)的幫助：? 企業(yè)可以為不同類型的賬戶定義其性質(zhì)，如收入戶、支出戶、基本戶、綜合戶、稅收戶等，并進(jìn)行不同方式的監(jiān)管。以及預(yù)留的內(nèi)部賬戶管理、票據(jù)管理、信貸管理、投資理財(cái)?shù)裙δ埽筛鶕?jù)企業(yè)個(gè)性化需求，開發(fā)相應(yīng)的擴(kuò)展性功能。你們敢在互聯(lián)網(wǎng)上使用銀行卡付款嗎？網(wǎng)上銀行的概念p網(wǎng)上銀行，是指利用計(jì)算機(jī)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)處理傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)及支持電子商務(wù)網(wǎng)上支付的新型銀行。案例南京鼓樓警方抓獲利用虛假 “中行 E令升級 ”釣魚網(wǎng)站進(jìn)行詐騙的易某某等 14名嫌疑人，該團(tuán)伙在江浙等地詐騙作案數(shù)十起，涉案金額 200余萬元。超級網(wǎng)銀什么是超級網(wǎng)銀“超級網(wǎng)銀 ”，是 2023年央行最新研發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)化跨銀行網(wǎng)上金融服務(wù)產(chǎn)品。超級網(wǎng)銀具有的特點(diǎn)與功能：? 統(tǒng)一身份驗(yàn)證? 跨行賬戶管理? 跨行資金匯劃? 跨行資金歸集? 統(tǒng)一直聯(lián)平臺? 統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理流程? 統(tǒng)一數(shù)據(jù)格式統(tǒng)的重要功能。銀聯(lián)? 中國銀聯(lián)全稱中國銀聯(lián)股份有限公司（英文名稱： China2023年 3月 26日成立，總部設(shè)在上海。p另一種是第三方支付平臺與銀行密切合作，實(shí)現(xiàn)多家銀行數(shù)十種銀行卡的直通服務(wù)，只是充當(dāng)客戶和商