【正文】 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資支持多種融資方式，包括貸款、開(kāi)立銀行承兌匯票、信用證、保函、保證貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票等，企。企業(yè)將合法擁有的貨物交付銀行認(rèn)定的倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管公司監(jiān)管，不轉(zhuǎn)移所有權(quán)。如下圖所示。先票 /款后貨的融資方式包括開(kāi)立銀行承兌匯票、有貼現(xiàn)保證的商業(yè)承兌匯票和貸款三種，企業(yè)可以靈活選擇合適的方式使用融資。買(mǎi) 方 賣(mài) 方銀 行⑴ ⑴⑴⑵ ⑶⑷⑸ ⑺⑻⑹先票 /款后貨 其一般業(yè)務(wù)流程為： （ 1）賣(mài)方、買(mǎi)方、銀行簽訂三方協(xié)議；（ 2）買(mǎi)方向銀行交存一定比例的保證金（通常為 30% ）；（ 3）銀行為買(mǎi)方提供授信，用于向賣(mài)方支付貨款；（ 4）賣(mài)方提供《提貨單》；（ 5）買(mǎi)方將提貨單質(zhì)押給銀行；（ 6）買(mǎi)方補(bǔ)交保證金；（ 7）銀行向賣(mài)方發(fā)出《提貨通知書(shū)》；（ 8）賣(mài)方根據(jù)《提貨通知書(shū)》向買(mǎi)方發(fā)貨?！?未來(lái)提貨權(quán)質(zhì)押融資 ” 業(yè)務(wù)是指企業(yè)采購(gòu)物資時(shí)，憑采購(gòu)合同向銀行融資支付貨款，然后憑銀行簽發(fā)的提貨單向賣(mài)方提取貨物的業(yè)務(wù)。如下圖所示。如下圖所示。如此反復(fù)，直至保證金賬戶余額等于匯票金額。 三方保兌倉(cāng)三方保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)，是指以銀行信用為載體，以銀行承兌匯票為結(jié)算工具，由銀行控制貨權(quán)，賣(mài)方受托保管貨物并對(duì)承兌匯票保證金以外金額部分由賣(mài)方以差額退款作為擔(dān)保措施，買(mǎi)方開(kāi)出銀行承兌匯票，隨繳保證金、隨提貨的一種特定票據(jù)業(yè)務(wù)服務(wù)模式。? 預(yù)付款項(xiàng)的主要風(fēng)險(xiǎn)是債務(wù)人的信用問(wèn)題。一般地說(shuō)，在賣(mài)方市場(chǎng)中，商品供不應(yīng)求，價(jià)格處于持續(xù)的上升之中，企業(yè)就傾向于預(yù)先支付供應(yīng)商貨款，以鎖定所采購(gòu)商品的價(jià)格和數(shù)量；而在買(mǎi)方市場(chǎng)中，多數(shù)商品供過(guò)于求，價(jià)格指數(shù)不斷走低，這時(shí)，聰明的管理者當(dāng)然不會(huì)預(yù)先支付。以債項(xiàng)為主的評(píng)價(jià)2 銀行發(fā)生了什么變化？? 金融業(yè)信貸理念的重大突破1 A企業(yè)從 B企業(yè)采購(gòu)原材料采用全額預(yù)付款方式結(jié)算。A企業(yè)從境內(nèi) B企業(yè)購(gòu)買(mǎi)原材料，加工出口給境外 C企業(yè)。 出口項(xiàng)下內(nèi)外貿(mào)一體化融資模式 解決方案： 銀行給予該客戶一年期的訂單融資 8000萬(wàn)元，在協(xié)議到期前 4個(gè)月每月等額還款 2023萬(wàn)元，要求客戶將合同項(xiàng)下的收款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，設(shè)立回款專戶專用于訂單下出口的收款。 效果： 銀行一攬子應(yīng)收帳款買(mǎi)斷方案不僅美化了客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)，為其規(guī)避了匯率風(fēng)險(xiǎn)，而且鎖定了其應(yīng)收帳款變現(xiàn)的成本。 該公司項(xiàng)目投保中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的項(xiàng)目險(xiǎn)，賒銷投保了中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的出口短期信用險(xiǎn)。 效果： 銀行為客戶提供了穩(wěn)定的一年期的授信資金供給，而且沒(méi)有影響到客戶應(yīng)收帳款回籠資金的使用；客戶只要辦理12筆的融資手續(xù)，平時(shí)在正常提交的結(jié)算單據(jù)外附上相關(guān)的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓清單即可，大大減少了辦理多筆短期融資的手續(xù)；同時(shí)銀行為應(yīng)收帳款池內(nèi)的應(yīng)收帳款提供管理和催收服務(wù)，定期向客戶提供對(duì)帳單，主動(dòng)將符合劃出要求的保證金劃到客戶結(jié)算戶上供其使用。物流是供應(yīng)鏈實(shí)現(xiàn)價(jià)值的基礎(chǔ)。 供應(yīng)鏈的定義物流企業(yè)在供應(yīng)鏈中的作用 物流是供應(yīng)鏈的重要組成部分 物流解決整個(gè)供應(yīng)鏈過(guò)程中物的流動(dòng)問(wèn)題 ,是供應(yīng)鏈管理的重要方面。即期外匯買(mǎi)賣(mài)?遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)?擇期外匯買(mǎi)賣(mài)?外匯固定收益類產(chǎn)品?外匯結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)離岸公司涉及的金融服務(wù)外匯存款外匯貸款國(guó)際結(jié)算外匯買(mǎi)賣(mài)咨詢、顧問(wèn)業(yè)務(wù)貿(mào)易融資貼現(xiàn)福費(fèi)廷雙保理業(yè)務(wù)咨詢及處理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)查詢業(yè)務(wù)處理賬戶管理離岸質(zhì)押在岸貸款及時(shí)支持減少匯率損失轉(zhuǎn)讓信用證無(wú)需墊壓資金離岸公司涉及的金融服務(wù)電子產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)外幣匯出匯款結(jié)售匯實(shí)時(shí)查詢實(shí)時(shí)通知離岸網(wǎng)上銀行 銀關(guān)通國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行帳戶信息查詢匯入?yún)R款查詢外匯買(mǎi)賣(mài)匯款申請(qǐng)光票托收申請(qǐng)報(bào)文查詢網(wǎng)銀轉(zhuǎn)帳查詢打印對(duì)帳單代理海關(guān)網(wǎng)上稅費(fèi)支付業(yè)務(wù)海運(yùn)提單查詢提供國(guó)際貿(mào)易海運(yùn)提單真實(shí)性核查服務(wù)電子產(chǎn)品和服務(wù)交易對(duì)手資質(zhì)查詢查詢交易對(duì)手的信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)狀況、行業(yè)地位、付款能力等公司金衛(wèi)士帳戶余額變動(dòng)匯總通知余額警示帳戶變動(dòng)通知扣款余額不足通知到期信息提醒企業(yè)處于供應(yīng)鏈任何環(huán)節(jié)，都有融資解決方案供應(yīng)鏈全景圖境外原材料生產(chǎn)商初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)商境內(nèi)原材料生產(chǎn)商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商物流企業(yè)一級(jí)經(jīng)銷商二級(jí)經(jīng)銷商一級(jí)經(jīng)銷商供應(yīng)商進(jìn)口商最終用戶最終用戶離岸代理企業(yè)零部件生產(chǎn)商境外買(mǎi)家二級(jí)經(jīng)銷商 供應(yīng)鏈?zhǔn)侵府a(chǎn)品生產(chǎn)和流通過(guò)程中所涉及的原材料供應(yīng)商、生產(chǎn)商、分銷商、零售商以及最終消費(fèi)者等成員通過(guò)與上游、下游成員的連接組成的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。口貨物，出口收匯記錄良好且保有相對(duì)穩(wěn)定的應(yīng)收帳款的中小企業(yè) 出口應(yīng)收帳款池融資是指出口商在采用賒銷（ O/A）方式向債務(wù)人（進(jìn)口商）銷售貨物時(shí)，由我行和國(guó)外保理商共同為出口商提供的集貿(mào)易融資、賬務(wù)管理、賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及壞賬擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。.解決缺乏資金擔(dān)保，融資費(fèi)盡周折的問(wèn)題定買(mǎi)家出 HOT出口發(fā)票池融資業(yè)務(wù)出口退稅池融資出口信用險(xiǎn)下短期融資出口雙保理業(yè)務(wù) 讓您的國(guó)際貿(mào)易的金融服務(wù)緊跟網(wǎng)絡(luò)時(shí)代，足不出戶助您經(jīng)營(yíng)全球生意。國(guó)際貿(mào)易融資滿足您外匯使用、避險(xiǎn)、投資理財(cái)?shù)榷嗑S需求，為您的國(guó)際事業(yè)保駕護(hù)航。有沒(méi)有辦法？銀行有工具嗎？供應(yīng)鏈金融為您開(kāi)辟快捷的外匯清算渠道，從一般貿(mào)易結(jié)算島大型涉外項(xiàng)目投標(biāo)，多品種、全方位的國(guó)際結(jié)算服務(wù)。東達(dá)有限公司屬于工程設(shè)備銷售及安裝商，2023年參加了多次投標(biāo)，由于客戶均要求先交投標(biāo)保證金，方能有資格參加競(jìng)標(biāo)，最長(zhǎng)期 6個(gè)月，短期也 3個(gè)月。銀行的無(wú)本買(mǎi)賣(mài)，企業(yè)的融信降低成本行為案 銀行保函狀銜接。當(dāng)資金不夠時(shí)，松下在外資銀行獲得貸款，然后采購(gòu)。采購(gòu)量極大，平均每家年采購(gòu)額均達(dá)到 20億元。松下電器中國(guó)有限公司注冊(cè)資本 2億元，年銷售規(guī)模達(dá)到 226億元，是松下集團(tuán)在我國(guó)的獨(dú)資公司。業(yè)務(wù)流程：（ 1）成員單位將收到的銀行承兌匯票（或商業(yè)承兌匯票）背書(shū)轉(zhuǎn)讓給集團(tuán)結(jié)算中心，同時(shí)提供基礎(chǔ)交易合同、增值稅發(fā)票等資料；（ 2）集團(tuán)結(jié)算中心持票向銀行申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)，銀行審核商業(yè)匯票的真實(shí)性，并按照審批權(quán)限進(jìn)行審批，審批同意后，集團(tuán)結(jié)算中心當(dāng)場(chǎng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓匯票，并辦理相關(guān)手續(xù)，提交前手與再前手之間的交易合同、增值稅發(fā)票資料；（ 3）銀行在扣收票據(jù)貼現(xiàn)利息后，將票面余款支付給集團(tuán)結(jié)算中心；（ 4）結(jié)算中心將貼現(xiàn)余款劃轉(zhuǎn)集團(tuán)成員單位。適用范圍： 集團(tuán)成員單位基本都在一個(gè)省，集團(tuán)內(nèi)部成立了結(jié)算中心，資金實(shí)行全部集中管理（如果是跨省份運(yùn)作的集團(tuán)，由于票據(jù)異地傳遞風(fēng)險(xiǎn)較大且成本較高，一般不會(huì)接受此種方式）。 特大型集團(tuán)企業(yè)越來(lái)越希望加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)內(nèi)全口徑資金的集中管理，現(xiàn)金已經(jīng)通過(guò)現(xiàn)金池實(shí)現(xiàn)了資金集中管理，而票據(jù)管理則是選擇由集團(tuán)成員單位將票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給集團(tuán)結(jié)算中心，由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一掌控，根據(jù)整個(gè)集團(tuán)的資金盈缺狀況，尋找最有利的價(jià)格擇機(jī)貼現(xiàn)。集團(tuán)貼現(xiàn) 下，客戶可以獲取穩(wěn)定的理財(cái)存款收益。這些客戶的上游供應(yīng)商屬于特大型企業(yè)，較為強(qiáng)勢(shì)，不接小票，碎票。適用客戶：公司每年大量從制造廠家購(gòu)買(mǎi)汽車，該銷售公司與汽車制造公司的結(jié)算以票據(jù)為主。小票變成大票 轉(zhuǎn)換結(jié)構(gòu) 配套工具6個(gè)月銀票換成 1個(gè)月 買(mǎi)方付息貼現(xiàn)，代理貼現(xiàn)6個(gè)月銀票換成 2個(gè)月 買(mǎi)方付息貼現(xiàn)，代理貼現(xiàn)案例二 2.1. 銀行對(duì)質(zhì)押的銀行承兌匯票完成查詢等手續(xù)后，確定提供 6通過(guò)銀行的設(shè)計(jì)：可以將期限較長(zhǎng)的銀票質(zhì)押變成多筆期限較短的銀票，用于支付其中的小額支付，如水費(fèi)，電費(fèi)。熱力公司傳統(tǒng)做法：企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)：公司的上游客戶：電廠，煤炭供應(yīng)商公司，水廠；下游公司客戶各大鋼廠、賓館、大學(xué)、醫(yī)院等?！卑咐?? 銀行與客戶簽訂合同，在質(zhì)押合同中必須明確約定以下事項(xiàng)： “對(duì)于出質(zhì)的票據(jù)，在票據(jù)到期時(shí)由我行托收，將收回票款直接償還我行授信或全部存入在我行開(kāi)立的保證金賬戶，繼續(xù)提供全額保證金擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)控制： （ 1）如果質(zhì)押的銀行承兌到期日晚于新銀行承兌匯票，需要借款人提前填寫(xiě)好貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)、貼現(xiàn)憑證等資料，準(zhǔn)備可能的貼現(xiàn)，以備新銀行承兌匯票解付的需要，這時(shí)質(zhì)押率應(yīng)當(dāng)考慮扣除貼現(xiàn)利息。銀行按照內(nèi)部操作規(guī)程進(jìn)行審批。? 客戶益處： （ 1）合理安排票據(jù)的拆分與組合，大票換小票或小票還大票，滿足采購(gòu)需要；（ 2）手續(xù)簡(jiǎn)便，便于企業(yè)操作；（ 3）減少了銀行承兌匯票貼現(xiàn)方式下企業(yè)需要支出的貼現(xiàn)利息，降低其財(cái)務(wù)費(fèi)用；（ 4）客戶可以獲得保證金存款利息收益，實(shí)現(xiàn)票據(jù)理財(cái)。? 業(yè)務(wù)概述：以客戶持有的銀行承兌匯票作為質(zhì)押，銀行重新開(kāi)立新的銀行承兌匯票，保證客戶結(jié)算需要的一種票據(jù)業(yè)務(wù)操作形式?！　∑髽I(yè)管理者如果只會(huì)經(jīng)營(yíng)不會(huì)理財(cái)，就難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。解決財(cái)務(wù)問(wèn)題的根本辦法在非財(cái)務(wù)領(lǐng)域 ， 比如成本問(wèn)題、應(yīng)收賬款問(wèn)題、投資問(wèn)題等。? 現(xiàn)代金融發(fā)展，可以固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資最大化減少沉默成本，風(fēng)險(xiǎn)成本，真正實(shí)現(xiàn)用來(lái)還低成本。 客戶資料 方案信用標(biāo)準(zhǔn)（壞帳率 %） 5銷售收入 (元） 1000000應(yīng)收帳款平均收帳期（天） 90應(yīng)收帳款管理成本（元） 5000存貨的成本采購(gòu)成本訂貨成本儲(chǔ)存成本存貨的成本? 現(xiàn)代金融發(fā)展，可以讓上述的沉淀成本都轉(zhuǎn)起來(lái)。強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)和成本傳統(tǒng)投資：強(qiáng)調(diào)現(xiàn)金流測(cè)算捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)項(xiàng)目可行性分析保證資金供應(yīng)控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理：重在計(jì)算周轉(zhuǎn)率和成本計(jì)算? 如果一個(gè)客戶要購(gòu)買(mǎi) 100萬(wàn)元產(chǎn)品，但是他現(xiàn)金有點(diǎn)緊張，于是提出兩種付款方案：一種是你給他最優(yōu)惠的價(jià)格，即打 7折；另一種是給原價(jià)，但是 3個(gè)月之后付款。 傳統(tǒng)的企業(yè)理財(cái)主要內(nèi)容? 籌資管理? 投資管理? 資產(chǎn)運(yùn)用管理? 利潤(rùn)分配管理傳統(tǒng)籌資管理? 現(xiàn)金理財(cái)管理實(shí)際上是企業(yè)的現(xiàn)金流量與風(fēng)險(xiǎn)管理。 企業(yè)可與銀行簽訂單位協(xié)定存款合同，在結(jié)算賬戶之上開(kāi)立協(xié)定存款賬戶，并約定結(jié)算賬戶的額度，由銀行將結(jié)算賬戶中超額度的部分轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)定存款賬戶，單獨(dú)按照協(xié)定存款利率計(jì)息。如單位已有結(jié)算賬戶，則將原有的結(jié)算賬戶作為 A戶。 ? 管理方式： 協(xié)定存款業(yè)務(wù)實(shí)行 AB協(xié)定賬戶管理。? 存款期限： 協(xié)定存款的合同期限為一年，到期時(shí)，如雙方?jīng)]有提出終止或修改合同，即視為自動(dòng)延期 1年。代理收付款業(yè)務(wù) 代理融通業(yè)務(wù)（ Factoring ）：由商業(yè)銀行代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù) 代理行業(yè)務(wù)（ Correspondent banks））現(xiàn)金管理主要體現(xiàn)四方面? 集中管理? 結(jié)算管理? 存款管理? 理財(cái)管理存款管理? 活期存款? 定期存款? 通知存款? 協(xié)定存款? 協(xié)議存款 協(xié)定存款? 業(yè)務(wù)概述： 協(xié)定存款是指存款人通過(guò)與銀行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定期限、商定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，由銀行對(duì)基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計(jì)息，超過(guò)基本存款額度的部分按結(jié)息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六個(gè)月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。電子資金劃撥系統(tǒng)（ 環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì) CreditLetterDraft） 銀行承兌匯票 （ CommercialAcceptance）：出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。Promissory金額給收款人或者持票人的票據(jù)。China只能將支票金額轉(zhuǎn)入中國(guó)銀行的帳戶特別劃線payee（ 3）（ 4）轉(zhuǎn)帳給任意一家代收銀行的帳戶支票不可流通轉(zhuǎn)讓將支票金額記入收款人帳戶一般劃線Banknegotiable種以銀行為付款人的即期匯票。結(jié)算工具：商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)支付寶用戶總量及 08年增長(zhǎng)量 p目前除淘寶和阿里巴巴外，支持使用支付寶交易服務(wù)的商家已經(jīng)超過(guò) 46萬(wàn)家；涵蓋了虛擬游戲、數(shù)碼通訊、商業(yè)服務(wù)、機(jī)票等行業(yè)。p支付寶創(chuàng)新的產(chǎn)品技術(shù)、獨(dú)特的理念及龐大的用戶群吸引越來(lái)越多的互聯(lián)網(wǎng)商家主