民營企業(yè)股份在境外上市之條件與程序-wenkub
2023-02-04 07:50:48 本頁面
【正文】 須提供 業(yè)務(wù)目標(biāo) 陳述 , 截列申請(qǐng)人的整體業(yè)務(wù)目標(biāo) , 并解釋公司如何計(jì)劃于上市當(dāng)年的財(cái)務(wù)年度及 其后兩個(gè)財(cái)務(wù)年度內(nèi)達(dá)到業(yè)務(wù)目標(biāo)及 列明為達(dá)到該等業(yè)務(wù)目標(biāo) 預(yù)計(jì)將需要投入的資金 14 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 最低市值 上市時(shí)市值須達(dá)到 港幣 2億 元 上市時(shí)最低市值 不能低于港幣 4,600萬 元 最低 社會(huì)公眾 持股量 港幣 5,000萬 元 及 上市時(shí)社會(huì)公眾持股占已發(fā)行股本的 25% 如上市公司的市值 超過 100億港元 , 則可接受占已發(fā)行股本 15%至 25%之間的較低百份比 若公司上市時(shí)市值 不高于港幣 40億元 , 則為已發(fā)行股本的 25%及籌集金額 不少于港幣 3,000萬元 。 或具備適當(dāng)?shù)?會(huì)計(jì) 或相關(guān)的 財(cái)務(wù)管理 專長(zhǎng) ?聘任一名 合資格的全職會(huì)計(jì)師 監(jiān)督會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)工作 , 以及內(nèi)部 監(jiān)控的設(shè)計(jì)和運(yùn)作 ?聘任一名 合資格的公司秘書 ?設(shè)立 審核委員會(huì) 、審閱年度及半年度 的財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部監(jiān)控程序 ?授權(quán)代表 由兩名董事或一名董事及公司秘書擔(dān)任 , 作為與聯(lián)交所的溝通渠道 ?指派一名執(zhí)行董事作 監(jiān)察主任 , 確保 上市公司及其董事 遵守 創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則 ?與主板相同 ?與主板相同 ?與主板相同 ?設(shè)立 審核委員會(huì) 、審閱年度、季度及半年度 的財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部監(jiān)控程序 ?授權(quán)代表 由執(zhí)行董事及公司秘書中的兩名人士 擔(dān)任 , 作為與聯(lián)交所的溝通渠道 19 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 保薦人 公司上市后 , 不須保留保薦人 , 但建議上市后至少一年內(nèi) 繼續(xù)留用保薦人 (H股發(fā)行人須于上市后 至少一年內(nèi)保留保薦人 ) 至少須于上市的該財(cái)務(wù)年度余下的時(shí)間及 其后兩個(gè)完整的財(cái)務(wù)年度 聘任一名保薦人擔(dān)任顧問 , 職務(wù)主要包括 : ?就發(fā)行人及其董事持續(xù)遵守創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則及 其它有關(guān)規(guī)定提供輔導(dǎo) ?預(yù)先審閱有關(guān)發(fā)行人須刊發(fā)的公告通函 ?作為與聯(lián)合交易所溝通的主要渠道 ?報(bào)告上市發(fā)行人是否達(dá)到 于招股章程中陳列的業(yè)務(wù)目標(biāo)聲明及 是否遵守公司管治規(guī)定 20 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 業(yè)績(jī)公布 在各有關(guān)財(cái)政期間完結(jié)后 4個(gè)月 內(nèi) 及 3個(gè)月 內(nèi) 分別刊發(fā) 年報(bào) 及 半年度報(bào)告 在各有關(guān)財(cái)務(wù)年度完結(jié)的 3個(gè)月 內(nèi)公布 年度報(bào)告 , 45天 內(nèi)公布 半年度 /季度報(bào)告 信息發(fā)放 以 香港交易所網(wǎng)站 及 報(bào)章 以 創(chuàng)業(yè)板的網(wǎng)頁 為主 21 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 22 ? 香港上市的大致程序如下所示 ： 上市主要工作程序 上市前期 準(zhǔn)備工作 向香港聯(lián)交所 遞交上市申請(qǐng) 回答香港聯(lián)交所 的提問并 通過上市聆訊 國際推介 股份發(fā)行及 掛牌交易 上市的主要工作、時(shí)間表及所需文件清單 23 上市的主要工作、時(shí)間表及所需文件清單 步驟一： 上市前期準(zhǔn)備工作 簽署保密協(xié)議 保薦人提供 盡職調(diào)查問卷 公司回答盡職調(diào)查問卷及提供有關(guān)資料 保薦人研究及分析資料 保薦人與公司探討有關(guān)問題 保薦人提供上市可行性方案 保薦人與公司達(dá)成共識(shí) 保薦人與公司簽署委任函 選擇其它中介機(jī)構(gòu) 重組方案 可行性研究的大致過程 ? 上市可行性研究 ☆ 可行性研究主要由財(cái)務(wù)顧問 (境外投資銀行和境內(nèi)財(cái)務(wù)顧問 )、 境內(nèi)外律師與公司共同完成； ☆ 主要目的是初步確定上市方案 (包括上市地點(diǎn)、時(shí)機(jī)、上市資產(chǎn) 業(yè)務(wù)、可存在的問題及解決方案等 ) ? 公司內(nèi)部資源準(zhǔn)備，包括人力準(zhǔn)備和 資料整理 ? 指定公司高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)上市整體 工作，并成立三個(gè)主要工作小組： 法律組，財(cái)務(wù)組和秘書組； ? 上市涉及詳盡資料的提供， 公司需事先整理自成立以來的 所有重大文件及財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)資料； 24 上市的主要工作、時(shí)間表及所需文件清單 步驟二： 回答聯(lián)交所的提問，并通過香港聯(lián)交所的上市聆訊 步驟三： 股份推介 ? 股份推介是股份銷售環(huán)節(jié)中十分重要的一環(huán) ， 推介活動(dòng)將以 國際路演 (Roadshow)為重心 ， 即在發(fā)行股票時(shí)由上市公司 到世界主要金融中心向國際機(jī)構(gòu)投資者 (一般為基金經(jīng)理 ) 推介上市公司的優(yōu)勢(shì) 、 解答投資
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