民營(yíng)企業(yè)股份在境外上市之條件與程序(完整版)
【正文】 不少于港幣 13 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 主線業(yè)務(wù) 并無有關(guān)具體規(guī)定 , 但實(shí)際上 , 主線業(yè)務(wù)的盈利 必須符合上述最低盈利要求 新申請(qǐng)人必須主力經(jīng)營(yíng)一項(xiàng)業(yè)務(wù) 不少于 12個(gè)月 , 但一般允許涉及主線業(yè)務(wù)的周邊業(yè)務(wù) 招股章程中 業(yè)務(wù)目標(biāo) 聲明 公司必須簡(jiǎn)單介紹 將來的業(yè)務(wù) 發(fā)展計(jì)劃 須提供 業(yè)務(wù)目標(biāo) 陳述 , 截列申請(qǐng)人的整體業(yè)務(wù)目標(biāo) , 并解釋公司如何計(jì)劃于上市當(dāng)年的財(cái)務(wù)年度及 其后兩個(gè)財(cái)務(wù)年度內(nèi)達(dá)到業(yè)務(wù)目標(biāo)及 列明為達(dá)到該等業(yè)務(wù)目標(biāo) 預(yù)計(jì)將需要投入的資金 14 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 最低市值 上市時(shí)市值須達(dá)到 港幣 2億 元 上市時(shí)最低市值 不能低于港幣 4,600萬 元 最低 社會(huì)公眾 持股量 港幣 5,000萬 元 及 上市時(shí)社會(huì)公眾持股占已發(fā)行股本的 25% 如上市公司的市值 超過 100億港元 , 則可接受占已發(fā)行股本 15%至 25%之間的較低百份比 若公司上市時(shí)市值 不高于港幣 40億元 , 則為已發(fā)行股本的 25%及籌集金額 不少于港幣 3,000萬元 。 25 上市的主要工作、時(shí)間表及所需文件清單 步驟四： 股份發(fā)行與掛牌交易 ? 股份發(fā)行一般分為國(guó)際配售與公開發(fā)行兩部分， 而公開發(fā)行部分通常占股份發(fā)售總數(shù)的 10%左右； ? 國(guó)際配售的對(duì)象為全球?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)投資者 ， 而公開發(fā)行的對(duì)象為香港的公眾投資者； ? 主承銷商可與公司商定在發(fā)行中安排一定的 “ 回?fù)軝C(jī)制 ” (若采用香港公開發(fā)行和國(guó)際配售相結(jié)合的方式 ) 和 “ 超額認(rèn)購(gòu)權(quán) ” ， 以使發(fā)行效果最佳 (但必須符合香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定 )； ? 股份發(fā)行完成后 ， 就可申請(qǐng)股份在香港聯(lián)交所主板上市流通 。 :49:0501:49Feb232Feb23 1故人江海別，幾度隔山川。 01:49:0501:49:0501:492/2/2023 1:49:05 AM 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 , February 2, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023年 2月 2日星期四 1時(shí) 49分 5秒 01:49:052 February 2023 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 :49:0501:49Feb232Feb23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 01:49:0501:49:0501:49Thursday, February 2, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :49:0501:49:05February 2, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見青山。業(yè)務(wù)預(yù)期有生存能力和盈利能力，有良好增長(zhǎng)前景。 在股份的禁 售期內(nèi) , 上市時(shí)的管理層股東 及高持股量股東必須披露任何有關(guān)其股份的 抵押安排 , 以及承押人將該等抵押股份出售的事宜 17 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù) 在 招股章程 中 全面披露 控股股東 直接或間接與公司的業(yè)務(wù) 構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)或可能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的事實(shí)及 該等業(yè)務(wù)的相關(guān)資料 , 則可繼續(xù)經(jīng)營(yíng)該等業(yè)務(wù) 只要在 上市時(shí) 并 持續(xù)地 作出 全面披露 , 董事 、 控股股東 、 主要股東及管理層股東 均可經(jīng)營(yíng)與上市公司有競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù) 18 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 公司管治 規(guī)定 ?無 委任監(jiān)察主任之具體規(guī)定 ?設(shè)立至少 三名獨(dú)立非執(zhí)行董事 。 民營(yíng)企業(yè) 股份在境外上市 之 條件與程序 講者 : 何沐霖 講者簡(jiǎn)介 何沐霖 MS (Fin) LLD (Hon) DBA (Hon) 南京財(cái)經(jīng)大學(xué) 兼職教授 ? FAIA 國(guó)際會(huì)計(jì)師公會(huì) 資深會(huì)員 ? FCCA 特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師公會(huì) 資深會(huì)員 ? FCPA 香港會(huì)計(jì)師公會(huì) 資深會(huì)員、 (Practising) 執(zhí)業(yè)資深會(huì)計(jì)師 ? ACA 英格蘭及威爾斯特許會(huì)計(jì)師公會(huì) 會(huì)員 1 講者 履歷 ? 1970/1983 飛利浦香港 有限公司 Philips Hong Kong Limited 會(huì)計(jì) 、 內(nèi)審 、 貨運(yùn) 、 中央會(huì)計(jì) 各部門經(jīng)理 ? 1983/2023 偉易達(dá)集團(tuán) VTech Holdings Limited 董事 兼 財(cái)政總裁 及
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