民營企業(yè)股份在境外上市之條件與程序(編輯修改稿)
2025-02-03 07:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 管理層股東 : ? 自上市日期起的 12個月或 如該股東在上市日期持有的股份不多于 1%, 自上市日期起的 6個月 高持股量股東 : ? 自上市日期起的 6個月上市時的管理層股東及 高持股量股東只 準 將其股 份抵押于銀行條例 轄下的授權(quán)機構(gòu) 。 在股份的禁 售期內(nèi) , 上市時的管理層股東 及高持股量股東必須披露任何有關(guān)其股份的 抵押安排 , 以及承押人將該等抵押股份出售的事宜 17 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 競爭業(yè)務(wù) 在 招股章程 中 全面披露 控股股東 直接或間接與公司的業(yè)務(wù) 構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的事實及 該等業(yè)務(wù)的相關(guān)資料 , 則可繼續(xù)經(jīng)營該等業(yè)務(wù) 只要在 上市時 并 持續(xù)地 作出 全面披露 , 董事 、 控股股東 、 主要股東及管理層股東 均可經(jīng)營與上市公司有競爭的業(yè)務(wù) 18 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 公司管治 規(guī)定 ?無 委任監(jiān)察主任之具體規(guī)定 ?設(shè)立至少 三名獨立非執(zhí)行董事 。 其中一名具備適當?shù)膶I(yè)資格 。 或具備適當?shù)?會計 或相關(guān)的 財務(wù)管理 專長 ?聘任一名 合資格的全職會計師 監(jiān)督會計及財務(wù)工作 , 以及內(nèi)部 監(jiān)控的設(shè)計和運作 ?聘任一名 合資格的公司秘書 ?設(shè)立 審核委員會 、審閱年度及半年度 的財務(wù)報告及內(nèi)部監(jiān)控程序 ?授權(quán)代表 由兩名董事或一名董事及公司秘書擔(dān)任 , 作為與聯(lián)交所的溝通渠道 ?指派一名執(zhí)行董事作 監(jiān)察主任 , 確保 上市公司及其董事 遵守 創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則 ?與主板相同 ?與主板相同 ?與主板相同 ?設(shè)立 審核委員會 、審閱年度、季度及半年度 的財務(wù)報告及內(nèi)部監(jiān)控程序 ?授權(quán)代表 由執(zhí)行董事及公司秘書中的兩名人士 擔(dān)任 , 作為與聯(lián)交所的溝通渠道 19 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 保薦人 公司上市后 , 不須保留保薦人 , 但建議上市后至少一年內(nèi) 繼續(xù)留用保薦人 (H股發(fā)行人須于上市后 至少一年內(nèi)保留保薦人 ) 至少須于上市的該財務(wù)年度余下的時間及 其后兩個完整的財務(wù)年度 聘任一名保薦人擔(dān)任顧問 , 職務(wù)主要包括 : ?就發(fā)行人及其董事持續(xù)遵守創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則及 其它有關(guān)規(guī)定提供輔導(dǎo) ?預(yù)先審閱有關(guān)發(fā)行人須刊發(fā)的公告通函 ?作為與聯(lián)合交易所溝通的主要渠道 ?報告上市發(fā)行人是否達到 于招股章程中陳列的業(yè)務(wù)目標聲明及 是否遵守公司管治規(guī)定 20 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 主板 創(chuàng)業(yè)板 業(yè)績公布 在各有關(guān)財政期間完結(jié)后 4個月 內(nèi) 及 3個月 內(nèi) 分別刊發(fā) 年報 及 半年度報告 在各有關(guān)財務(wù)年度完結(jié)的 3個月 內(nèi)公布 年度報告 , 45天 內(nèi)公布 半年度 /季度報告 信息發(fā)放 以 香港交易所網(wǎng)站 及 報章 以 創(chuàng)業(yè)板的網(wǎng)頁 為主 21 香港主板與創(chuàng)業(yè)板的不同和比較 22 ? 香港上市的大致程序如下所示 ： 上市主要工作程序 上市前期 準備工作 向香港聯(lián)交所 遞交上市申請 回答香港聯(lián)交所 的提問并 通過上市聆訊 國際推介 股份發(fā)行及 掛牌交易 上市的主要工作、時間表及所需文件清單 23 上市的主要工作、時間表及所需文件清單 步驟一： 上市前期準備工作 簽署保密協(xié)議 保薦人提供 盡職調(diào)查問卷 公司回答盡職調(diào)查問卷及提供有關(guān)資料 保薦人研究及分析資料 保薦人與公司探討有關(guān)問題 保薦人提供上市可行性方案 保薦人與公司達成共識 保薦人與公司簽署委任函 選擇其它中介機構(gòu) 重組方案 可行性研究的大致過程 ? 上市可行性研究 ☆ 可行性研究主要由財務(wù)顧問 (境外投資銀行和境內(nèi)財務(wù)顧問 )、 境內(nèi)外律師與公司共同完成； ☆ 主要目的是初步確定上市方案 (包括上市地點、時機、上市資產(chǎn) 業(yè)務(wù)、可存在的問題及解決方案等 ) ? 公司內(nèi)部資源準備，包括人力準備和 資料整理 ? 指定公司高級領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)上市整體 工作，并成立三個主要工作小組： 法律組，財務(wù)組和秘書組； ? 上市涉及詳盡資料的提供， 公司需事先整理自成立以來的 所有重大文件及財務(wù)、業(yè)務(wù)資料； 24 上市的主要工作、時間表及所需文件清單 步驟二： 回答聯(lián)交所的
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