某進(jìn)出口公司合規(guī)管理知識(shí)交流-wenkub
2023-01-23 17:27:35 本頁面
【正文】 罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn) ? 巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)將合規(guī)部門定義為：銀行合規(guī)部門是識(shí)別、評(píng)估、通報(bào)、監(jiān)控并報(bào)告銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)獨(dú)立的職能部門 合規(guī)的內(nèi)涵 合規(guī)的起源和歷史 ? 20世紀(jì) 90年代，跨國(guó)銀行相繼發(fā)生了重大操作風(fēng)險(xiǎn)案件、銀行洗錢案 ? 紐約銀行 — 俄羅斯洗錢案： ? 19961999年俄羅斯、東歐等地巨額資金通過紐約銀行轉(zhuǎn)移至西方，紐約銀行英國(guó)分行副主席承認(rèn)其操叢了 70多億美元的資金轉(zhuǎn)移， 紐約銀行為此支付 1400萬美元罰款（十倍于資金轉(zhuǎn)移的收益）； ? 2023年 5月，俄羅斯海關(guān)在莫斯科仲裁法庭起訴紐約銀行梅隆公司要求其賠償損失 225億美元，根據(jù)美國(guó)《詐騙者影響和腐敗組織法案》（ ，受害人可以提出三倍于損失的賠償。 安然事件 2023年 10月 16日，安然公司公布該年度第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)告，宣布公司虧損總計(jì)達(dá) 。 2023年，美國(guó)國(guó)會(huì)為規(guī)范上市公司治理迅速通過了《薩班斯 — 奧克斯利法案》。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策的最新變動(dòng)情況，及時(shí)向公司、總經(jīng)理提出合規(guī)建議； 針對(duì)管理體制缺陷、漏洞、管理流程低效、管理理念滯后等問題，提出合理化建議并對(duì)后續(xù)整改進(jìn)行監(jiān)督； 合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)文化推廣 組織協(xié)調(diào)閏升進(jìn)出口干部員工的合規(guī)培訓(xùn)工作，包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)，干部員工的定期、不定期合規(guī)培訓(xùn)等； 結(jié)合企業(yè)文化全面推行主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，形成閏升獨(dú)特的合規(guī)文化。 不合規(guī)事件調(diào)查 以物易物，會(huì)籍卡置換高爾夫商品 事件起因：集團(tuán)某酒店請(qǐng)求對(duì)價(jià)值超過 300萬元的商品折價(jià) 60萬進(jìn)行內(nèi)部處理 調(diào)查部門：公司合規(guī)部 調(diào)查方式：查閱酒店臺(tái)賬記錄、合同原件、審批文件 詢問相關(guān)責(zé)任人，了解詳細(xì)情況 事件詳情：以價(jià)格虛高的酒店、高爾夫會(huì)籍卡置換同樣價(jià)格虛高且質(zhì)量很差的高爾夫商品，提高收入 性質(zhì)認(rèn)定：以物易物實(shí)為銷售、購(gòu)置兩個(gè)行為，某酒店購(gòu)置物品的行為應(yīng)遵守集團(tuán)的采購(gòu)管理制度，其行為違反集團(tuán)規(guī)章制度，屬不合規(guī)事件 處理結(jié)果：已根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)批示進(jìn)行了相應(yīng)的處理 合同管理 ? 合同的審核 ? 呈報(bào)合同的部門為責(zé)任部門，負(fù)責(zé)合同文本的擬訂、報(bào)批、簽署、履行等工作，財(cái)務(wù)部門、合規(guī)部門及其他相關(guān)部門根據(jù)職
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