天健集團(tuán)股份公司內(nèi)部控制工作規(guī)范-wenkub
2023-06-04 16:27:16 本頁面
【正文】 公告等，以 確保董事會(huì)的工作效率和科學(xué)決策，提高議事效率，更好地發(fā)揮董事會(huì)決策中心作用。天健集團(tuán)對(duì)下屬企業(yè)進(jìn)行 計(jì)劃目標(biāo)管理和監(jiān)控管理，下屬企業(yè)負(fù)責(zé)具體經(jīng)營管理工作。 第四條 內(nèi)部控制主要包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、 內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。1 天健集團(tuán)股份公司內(nèi)部控制工作規(guī)范 (20xx 年制訂 ) 第一章 總 則 第一條 為強(qiáng)化公司內(nèi)部管理， 提高經(jīng)營效率和盈利水平，增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息可靠性，防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，保證國家法律法規(guī)切實(shí)得到遵守 ， 根據(jù)深圳證監(jiān)局頒發(fā)的《上市公司內(nèi)部控制工作指引》，結(jié)合本公司實(shí)際，特制定本制度。 第二章 環(huán)境控制 第五條 環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員工素質(zhì)控制。 第七條 公司建立逐級(jí)授權(quán)制度，各級(jí)授權(quán)要適當(dāng)，職責(zé)要分明，并對(duì)授權(quán)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，建立有效的評(píng)價(jià)和反饋機(jī)制，對(duì)已不適用的授權(quán)應(yīng)及時(shí)修改或取消授權(quán)。 （四）公司制定《董事會(huì)專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》，明確董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)的人員組成、職責(zé)權(quán)限、決策程序、議事規(guī)則等，確保公司的規(guī)范運(yùn)作。 （八） 公司 制定《總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則》，明確總經(jīng)理辦公會(huì)的議題范圍、會(huì)議程序、監(jiān)督執(zhí)行等，以規(guī)范總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)重大事項(xiàng)的決策和處置。 第十條 公司制定《信息披露管理規(guī)定》、《關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定》、《募集資金管理規(guī)定》、《獨(dú)立董事工作制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《重大信息內(nèi)部報(bào) 告制度》，明確公司的信息披露內(nèi)容、關(guān)聯(lián)交易程序、募集資金使用規(guī)定、獨(dú)立董事工作規(guī)定、投資者關(guān)系管理、內(nèi)部信息報(bào)告和傳遞等，確保公司的規(guī)范運(yùn)作。 第十四條 業(yè)務(wù)操作流程的主要內(nèi)容包括：制定依據(jù)、決 策人和主辦單位、工作內(nèi)容、工作完成要求、工作成果或質(zhì)量記錄、責(zé)任人、協(xié)辦人等。 第十八條 公司制定《招標(biāo)采購中心運(yùn)行管理暫行規(guī)定》， 通過招標(biāo)采購中心運(yùn)作，匯集采購信息，規(guī)范采購行為，降低采購成本，監(jiān)控采購執(zhí)行，提高采購?fù)该鞫龋嵘緞?chuàng)利能力和市場競爭力。 第二十二條 公司在原《財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的基礎(chǔ)上，制定出臺(tái)了系統(tǒng)完善的《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理辦法》，包括會(huì)計(jì)核算控制和財(cái)務(wù)管理控制。信息管理中心是公司負(fù)責(zé)電腦維護(hù)、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)維護(hù)的專門職能部門，設(shè)信息中心主任一名及電腦工程師二名，有明確的職能及職責(zé)劃分。公司現(xiàn)有的信息應(yīng)用系統(tǒng)其開發(fā)和修改都在信息管理中心的全程監(jiān)管之下，有專人負(fù)責(zé)到位。 （六）資料備份、檔案及設(shè)備的安全控制。 （八）系統(tǒng)復(fù)原及測試 程序的控制。內(nèi)部信息溝通，除傳遞體系外，公司制定《公文處理實(shí)施細(xì)則》，通過公文管理、會(huì)議管理、印章管理、檔案管理、保密管理等，保證內(nèi)部信息的暢通。 6 公司網(wǎng)上公系統(tǒng)主要完成公司對(duì)下屬子公司的信息發(fā)布工作，完成公司內(nèi)部信 息收集整理工作，完成公司總部機(jī)關(guān)各職能部門和下屬單位的主要業(yè)務(wù)往來，實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部的資源共享。 第七章 內(nèi)部審計(jì)控制 第二十九條 公司設(shè)立董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)向董事會(huì)負(fù)責(zé)并直接接受董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)。 公司 審監(jiān)部配置專職的內(nèi)部審計(jì)人員，并具有會(huì)計(jì)、法律、管理或與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)專業(yè)等方面的專業(yè)知識(shí)，審計(jì)部監(jiān)察部經(jīng)理兼任公司監(jiān)事。內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn) 則的內(nèi)
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