某公司內(nèi)部控制制度規(guī)范-wenkub
2023-04-24 00:23:33 本頁面
【正文】 全管理等專門管理制度。第二章 內(nèi)部控制的內(nèi)容第四條 公司的內(nèi)部控制主要包括：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制、風(fēng)險(xiǎn)評估體系控制等內(nèi)容。長城信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司內(nèi) 部 控 制 制 度第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)長城信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱公司）的內(nèi)部控制，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，保護(hù)股東合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，特制訂本制度。第五條 公司不斷完善其治理結(jié)構(gòu)，確保董事會、監(jiān)事會和股東大會等機(jī)構(gòu)的合法運(yùn)作和科學(xué)決策；在董事會下設(shè)立三個(gè)專門委員會，即戰(zhàn)略與投資委員會，審計(jì)委員會，提名、薪酬與考核委員會，專門委員會成員全部由董事組成；公司將逐步完善有效的激勵約束機(jī)制，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識，培育良好的企業(yè)精神和企業(yè)文化，調(diào)動廣大員工的積極性，創(chuàng)造全體員工充分了解并履行職責(zé)的環(huán)境。第九條 公司重點(diǎn)加強(qiáng)對控股子公司的管理控制，加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、募集資金使用、重大投資、信息披露等活動的控制，并建立相應(yīng)控制政策和程序。第三章 主要的控制活動第一節(jié) 對控股子公司的管理控制第十三條 按照公司財(cái)務(wù)審批手續(xù)和公司商務(wù)管理流程等規(guī)定，公司執(zhí)行對控股子公司的控制政策及程序，由審計(jì)監(jiān)察部督促各控股子公司建立內(nèi)部控制制度，并對子公司的內(nèi)部控制制度的制訂及有效遵循情況進(jìn)行檢查和評價(jià)。第十七條 按照《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》的規(guī)定，公司明確劃分股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審議程序和回避表決要求。第 4 頁 共 10 頁第十九條 公司審議需獨(dú)立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，前條所述相關(guān)人員應(yīng)于第一時(shí)間通過公司綜合管理部將相關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn)行事前認(rèn)可。公司股東大會在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，公司董事會及見證律師要在股東投票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決。公司獨(dú)立董事、監(jiān)事至少應(yīng)每季度查閱一次公司與關(guān)聯(lián)方之間的資金往來情況，了解公司是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)提請公司董事會采取相應(yīng)措施。在確定審批權(quán)限時(shí)，公司執(zhí)行《上市規(guī)則》關(guān)于對外擔(dān)保累計(jì)計(jì)算的相關(guān)規(guī)定。第二十八條 公司若對外擔(dān)保要盡可能地要求對方提供反擔(dān)保，謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，要及時(shí)向董事會和監(jiān)事會報(bào)告。第三十二條 對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司要督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。公司控股子公司要在其董事會或股東大會做出決議后，及時(shí)通知公司按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。第三十八條 公司要跟蹤項(xiàng)目進(jìn)度和募集資金的使用情況，確保投資項(xiàng)目按公司承諾計(jì)劃實(shí)施。公司的獨(dú)立董事和監(jiān)事會要監(jiān)督募集資金使用情況，定期就募集資金的使用情況進(jìn)行檢查。公司董事會要對新募集資金投資項(xiàng)目的可行性、必要性和投資效益作審慎分析。公司的委托理財(cái)事項(xiàng)要由公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)，不得將委托理財(cái)審批權(quán)授予公司董事個(gè)人或經(jīng)營管理層行使。第四十九條 公司董事會要指派專人跟蹤委托理財(cái)資金的進(jìn)展及安全狀況，若出現(xiàn)異常情況要及時(shí)報(bào)告，以便董事會立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。第五十
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