某公司內(nèi)部控制制度規(guī)范-文庫吧在線文庫
【正文】 第十二條 公司不斷完善相關(guān)部門之間、崗位之間的制衡和監(jiān)督機(jī)制，并由公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，要在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報(bào)告義務(wù)。第二十三條 公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否存在被關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問題。必要時(shí)，公司可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。第三十七條 公司制定嚴(yán)格的募集資金使用審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書所列資金用途使用，按項(xiàng)目預(yù)算投入募集資金投資項(xiàng)目。第四十二條 公司決定終止原募集資金投資項(xiàng)目的，可以選擇新的投資項(xiàng)目。第四十八條 公司如要進(jìn)行委托理財(cái)，應(yīng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好，無不良誠(chéng)信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。第五十四條 公司按照《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳證券交易所上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定，規(guī)范公司對(duì)外接待、網(wǎng)上第 9 頁 共 10 頁路演等投資者關(guān)系活動(dòng)， 確保信息披露的公平性。第五十九條 公司董事會(huì)依據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行審議評(píng)估，形成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。第五章 附 則.....中國(guó)最龐大的下載資料庫第六十五條 若公司及其有關(guān)人員違反本制度，公司將按照公司內(nèi)部規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定給予處罰，同時(shí)，深交所有權(quán)參照《上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定給予處分。第六十二條 公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況，作為對(duì)公司各部門、控股子公司的績(jī)效考核重要指標(biāo)之一，并建立起責(zé)任追究機(jī)制。第四章 內(nèi)部控制的檢查和披露第五十七條 公司的審計(jì)監(jiān)察部要定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評(píng)估其執(zhí)行的效果和效率，并及時(shí)提出改進(jìn)建議。第五十二條 當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對(duì)公司股票及其衍生品種的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書進(jìn)行報(bào)告；當(dāng)董事會(huì)秘書需了解重大事項(xiàng)的情況和進(jìn)展時(shí)，相關(guān)部門（包括公司控股子公司）及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。第四十五條 按《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》規(guī)定的權(quán)限和程序，公司履行對(duì)重大投資的審批。第三十九條 公司財(cái)務(wù)部和審計(jì)監(jiān)察部要跟蹤監(jiān)督募集資金使用情況并每季度向董事會(huì)報(bào)告。第三十四條 公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保比照上述規(guī)定執(zhí)行。第三十條 公司要妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)第 6 頁 共 10 頁保的時(shí)效期限。第二十六條 公司股東大會(huì)、董事會(huì)應(yīng)按照《公司章程》中關(guān)于對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的明確規(guī)定行使審批權(quán)限，如有違反審批權(quán)限和審議程序的，按證監(jiān)會(huì)、交易所和公司有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任。會(huì)議召集人應(yīng)在會(huì)議表決前提醒關(guān)聯(lián)董事回避表決。第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制第十六條 公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠(chéng)實(shí)守信、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益。第八條 公司不斷完善印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、擔(dān)保管理、資金借貸管理、職務(wù)授權(quán)及代理人制度、信息披露管理、信息系統(tǒng)安
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