某公司內(nèi)部控制制度規(guī)范(已修改)
2025-04-21 00:23 本頁面
【正文】 長城信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司內(nèi) 部 控 制 制 度第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)長城信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱公司）的內(nèi)部控制，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，保護(hù)股東合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，特制訂本制度。第二條 公司內(nèi)部控制制度的目的是：（一）確保國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；（二）提高公司經(jīng)營效益及效率，提升上市公司質(zhì)量，增加對公司股東的回報(bào)；（三）保障公司資產(chǎn)的安全、完整；（四）確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。第三條 公司董事會(huì)對公司內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。第二章 內(nèi)部控制的內(nèi)容第四條 公司的內(nèi)部控制主要包括：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制、風(fēng)險(xiǎn)評估體系控制等內(nèi)容。第五條 公司不斷完善其治理結(jié)構(gòu)，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)等機(jī)構(gòu)的合法運(yùn)作和科學(xué)決策；在董事會(huì)下設(shè)立三個(gè)專門委員會(huì)，即戰(zhàn)略與投資委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)，提名、薪酬與考核委員會(huì)，專門委員會(huì)成員全部由董事組成；公司將逐步完善有效的激勵(lì)約束機(jī)制，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識，培育良好的企業(yè)精神和企業(yè)文化，調(diào)動(dòng)廣大員工的積極性，創(chuàng)造全體員工充分了解并履行職責(zé)的環(huán)境。第六條 由公司人力資源部明確界定各部門、崗位的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限，建第 2 頁 共 10 頁立相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級問責(zé)制度，確保其在授權(quán)范圍內(nèi)履行職能；公司不斷完善控制架構(gòu)，并制定各層級之間的控制程序，保證董事會(huì)及高級管理人員下達(dá)的指令能夠被認(rèn)真執(zhí)行。第七條 公司的內(nèi)部控制活動(dòng)涵蓋了公司所有營運(yùn)環(huán)節(jié)，包括但不限于：銷售及收款、采購及付款、成本和費(fèi)用控制、固定資產(chǎn)管理、存貨管理、資金管理（包括投資融資管理）、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露、人力資源管理和信息系統(tǒng)管理等。第八條 公司不斷完善印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、擔(dān)保管理、資金借貸管理、職務(wù)授權(quán)及代理人制度、信息披露管理、信息系統(tǒng)安全管理等專門管理制度。第九條 公司重點(diǎn)加強(qiáng)對控股子公司的管理控制，加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、募集資金使用、重大投資、信息披露等活動(dòng)的控制，并建立相應(yīng)控制政策和程序。第十條 公司不斷建立和完善風(fēng)險(xiǎn)評估體系，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評估公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，并采取必要的控制措施。第十一條 公司不斷完善內(nèi)部信息和外部信息的管理政策，確保信息能夠準(zhǔn)確傳遞，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理人員及審計(jì)監(jiān)察部及時(shí)了解公司及其控股子公司的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保各類風(fēng)險(xiǎn)隱患和內(nèi)部控制缺陷得到妥善處理。第十二條 公司不斷完善相關(guān)部門之間、崗位之間的制衡和監(jiān)督機(jī)制，并由公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。第三章 主要的控制活動(dòng)第一節(jié) 對控股子公司的管理控制第十三條 按照公司財(cái)務(wù)審批手續(xù)和公司商務(wù)管理流程等規(guī)定，公司執(zhí)行對控股子公司的控制政策及程序，由審計(jì)監(jiān)察部督促各控股子公司建立內(nèi)部控制制度，并對子公司的內(nèi)部控制制度的制訂及有效遵循情況進(jìn)行檢查和評價(jià)。第十四條 公司對控股子公司的管理控制包括下列控制活動(dòng)：（一）建立對各控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)第 3 頁 共 10 頁事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等；
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