【正文】 調(diào)配和解辭 第五條 培訓(xùn) 第六條 保密義務(wù) 第七條 考核 第八條 獎(jiǎng)罰 第九條 專業(yè)技術(shù)人員任職資格的評(píng)聘 第十條 涉外人員管理 第十一條 工資 第十二條 人事檔案管理 第十三條 考勤管理 第十四條 工作紀(jì)律 第十五條 請(qǐng)假、休假 第十六條 退休 第十七條 福利待遇 第三章 業(yè)務(wù)審批與報(bào)銷管理制度 第一條 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出及審批權(quán)限 第二條 資金支出程序 第三條 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人及審批人的責(zé)任 第四章 會(huì) 計(jì)稽核制度 第五章 內(nèi)部牽制制度 第一條 概述 第二條 會(huì)計(jì)工作的內(nèi)部牽制 第三條 物資采購(gòu)保管內(nèi)部牽制 第四條 產(chǎn)品生產(chǎn)的內(nèi)部牽制 第五條 產(chǎn)品銷售的內(nèi)部牽制 第六條 其他業(yè)務(wù)的內(nèi)部牽制 第七條 附則 第六章 貨幣資金控制制度 第一條 概述 第二條 崗位分工和授權(quán) 第三條 預(yù)算內(nèi)資金的支付 第四條 預(yù)算外資金的支付 2 第五條 銀行賬戶 第六條 票據(jù)和印章管理 第七條 監(jiān)督檢查 第七章 銷售業(yè)務(wù)控制制度 第一條 概述 第二條 崗位分工及授權(quán) 第三條 銷售與發(fā)貨的控制 第四條 貨款回收與賬目核對(duì) 第五條 監(jiān)督檢查 第六條 附則 第八章 采購(gòu)業(yè)務(wù)控制 第一條 概述 第二條 崗位分工及授權(quán) 第三條 計(jì)劃與審批控制 第四條 入庫(kù)依據(jù) 第五條 采購(gòu)價(jià)格控制 第六條 采購(gòu)與驗(yàn)收控制 第七條 貨款支付與賬目核對(duì) 第八條 采購(gòu)業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制 第 九章 成本費(fèi)用控制制度 第一條 概述 第二條 崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn) 第三條 成本費(fèi)用控制的基本模式 第四條 采購(gòu)成本的控制 第五條 制造成本的控制 第六條 期間費(fèi)用的控制 第七條 成本費(fèi)用的核算 第八條 成本費(fèi)用的監(jiān)督檢查 第十章 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 第一條 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員 第二條 會(huì)計(jì)核算的基本要求 第三條 會(huì)計(jì)科目和財(cái)務(wù)報(bào)告 第四條 成本管理制度 第五條 固定資產(chǎn)管理制度 第六條 存貨管理制度 第七條 資金管理制度 第八條 財(cái)務(wù)檔案管理制度 第九條 財(cái)務(wù)印鑒章管理規(guī)定 第十一章 公司微機(jī)事項(xiàng)監(jiān)督管理制度 第十二章 公司網(wǎng)站信息管理辦法 第十三章 公司總部微機(jī)管理辦法 第十四章 公司信息披露管理制度 第十五章 公司重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度 第十六章 內(nèi)部審計(jì)控制 3 第一條 概述 第二條 內(nèi)部審計(jì)工作 第三條 審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員 第四 條 審計(jì)對(duì)象和范圍 第五條 審計(jì)種類和方式 第六條 內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容 第七條 審計(jì)中心的主要職權(quán) 第八條 審計(jì)程序 第九條 審計(jì)檔案 第十條 獎(jiǎng)勵(lì)與處罰 第一章 總 則 第一條 為有效落實(shí)公司各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率和盈利水平，根據(jù)《加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制工作指引》、《公司章程》各專業(yè) 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度等有關(guān)規(guī)則， 制定本制度。 第二條 職責(zé) 股東大會(huì)：股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法決定公司經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉和更換董事（獨(dú)立董事），決定有關(guān)董事（獨(dú)立董事）的報(bào)酬（津貼）事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；修改公司章程；對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議等應(yīng) 當(dāng)由股東大會(huì)決定的事項(xiàng)。 董事會(huì)：全面執(zhí)行股東大會(huì)的決議；決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案；擬訂公司重大收購(gòu)、回購(gòu)本公司股票或者合并、分立和解散方案；在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司的風(fēng)險(xiǎn)投資、資產(chǎn)抵押及其他擔(dān)保事項(xiàng)；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；聘任或者解聘公司總裁、董事會(huì)秘書；根據(jù)總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事 項(xiàng)；批準(zhǔn)公司的基本管理制度；制訂公司章程的修改方案；管理公司信息披露事項(xiàng)；向股東大會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)事務(wù)所；聽取公司總裁的工作匯報(bào)并檢查總裁的工作等項(xiàng)職責(zé)。 監(jiān)事會(huì)：主要對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；對(duì)董事、總裁執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；檢查公司的財(cái)務(wù)；當(dāng)董事和總裁的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和總裁予以糾正，必要時(shí)向股東大會(huì)或國(guó)家有關(guān)主管機(jī)關(guān)報(bào)告；提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，在董事會(huì)不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)職責(zé)時(shí)，召 集和主持股東大會(huì)；股東大會(huì)授予的其它職權(quán)。 總裁：對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，主要職責(zé)是主持公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，并向董事會(huì)匯報(bào)工作；組織實(shí)施董事會(huì)決議、公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；擬定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬定公司的管理制度；制定公司的具體規(guī)章；提請(qǐng)聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或解聘以外的所屬部門負(fù)責(zé)人員；公司章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 公司總部各職能部門：具體負(fù)責(zé)起草、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制 4 度，配合完成對(duì)公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的 檢查。 第三條 本制度主要包括以下各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和控制：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。 第二章 環(huán)境控制 第一條 人力資源 公司總裁辦公室負(fù)責(zé)總部人員引進(jìn)、人力資源規(guī)劃等制度的執(zhí)行。工作范圍包括：?jiǎn)T工招錄、調(diào)配、解辭、任免、請(qǐng)假、休假、退休、獎(jiǎng)罰、薪酬福利、檔案管理、職稱管理、涉外管理、保密工作、考勤管理等工作內(nèi)容。 各子公司綜合部負(fù)責(zé)所屬公司人員的引進(jìn)、人力資源規(guī)劃等事務(wù)的執(zhí)行，以及 相關(guān)具體事務(wù)的辦理。 第二條 組織架構(gòu)及職能 公司根據(jù)權(quán)力機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互分工、相互制衡和精干高效的原則，建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子的科學(xué)組織領(lǐng)導(dǎo)體制。 股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，董事、監(jiān)事以公司和股東的最大利益為行為準(zhǔn)則，其人選的推薦、選舉程