古井貢酒公司內(nèi)部控制制度(已修改)
2025-04-29 08:59 本頁面
【正文】 安徽古井貢酒股份有限公司內(nèi)部控制制度第一章 總則第一條 為強(qiáng)化公司內(nèi)部管理，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，提高信息披露質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律、法規(guī)和及《安徽古井貢酒股份有限公司章程》的規(guī)定，制定本制度。第二條 公司內(nèi)部控制制度是為防范經(jīng)營風(fēng)險，保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營活動的有效實(shí)施而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。第三條 內(nèi)部控制的職責(zé)：董事會：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善，定期對公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估；(A3082113)總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控制制度相關(guān)規(guī)定的執(zhí)行，檢查公司職能部門制定、實(shí)施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管理和控制制度的情況；公司職能部門：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險管理和控制情況的檢查。第二章 內(nèi)部控制的原則和目標(biāo)第四條公司內(nèi)部控制制度的原則：（一）內(nèi)部控制涵蓋公司內(nèi)部的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、各個部門和各個崗位，并針對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，將內(nèi)部控制落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；（A3082422）（二）內(nèi)部控制符合國家有關(guān)的法律法規(guī)和本公司的實(shí)際情況，要求全體員工必須遵照執(zhí)行，任何部門和個人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權(quán)力；（三）內(nèi)部控制保證公司機(jī)構(gòu)、崗位及其職責(zé)權(quán)限的合理設(shè)置和分工，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督；（四）內(nèi)部控制的制定兼顧考慮成本與效益的關(guān)系，盡量以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。第五條公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：（一）遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及公司內(nèi)部規(guī)章制度；（二）提高公司經(jīng)營的效益及效率；（三）保障公司資產(chǎn)的安全、完整；（四）確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。第三章內(nèi)部控制的主要內(nèi)容第六條 公司內(nèi)部控制主要指專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險管理和內(nèi)部控制：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等。第一節(jié) 環(huán)境控制第七條 環(huán)境控制包括授權(quán)管理控制和人力資源管理控制。（A3082118）第八條 授權(quán)管理控制的主要內(nèi)容：通過授權(quán)管理明確股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理和公司管理層、職能部門及公司下屬全資子公司、控股子公司的具體職責(zé)范圍；董事會組織制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。股東大會：《公司章程》及《股東大會議事規(guī)則》明確股東大會的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范其運(yùn)作程序，規(guī)定以下事項(xiàng)須由股東大會討論：（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會的報告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會報告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；（八）對發(fā)行公司債券作出決議；（九）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（十）修改本章程；（十一）對公司聘用、解聘會計師事務(wù)所作出決議；（十二）審議批準(zhǔn)公司對外擔(dān)保管理辦法中規(guī)定的擔(dān)保事項(xiàng)；（十三）審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)；（十四）審議批準(zhǔn)公司對公司自身項(xiàng)目的單項(xiàng)（指同一項(xiàng)目）投資總額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)30％以上的投資項(xiàng)目；（十五）審議批準(zhǔn)公司對外單項(xiàng)投資總額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)20％以上的投資項(xiàng)目；（十六）審議批準(zhǔn)公司與其關(guān)聯(lián)人達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易總額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)5％以上的關(guān)聯(lián)交易；（十七）審議批準(zhǔn)單項(xiàng)交易涉及的資產(chǎn)額（同時存在帳面值和評估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)10％以上的資產(chǎn)抵押事項(xiàng)；（十八）審議批準(zhǔn)單項(xiàng)交易的發(fā)生額占公司最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)15％以上的委托理財事項(xiàng)；（十九）審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；（二十）審議股權(quán)激勵計劃；（二十一）審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會決定的其他事項(xiàng)。董事會：《公司章程》及《董事會議事規(guī)則》明確了董事會的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范董事會內(nèi)部機(jī)構(gòu)及運(yùn)作程序，充分發(fā)揮董事會的經(jīng)營決策中心作用。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，并行使下
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