【正文】 3） ................................................................ 34 大宗采購管理（ P2Z1J44） ................................................................ 38 定點(diǎn)采購管理（ P2Z1J45） ................................................................ 43 固定資產(chǎn)及設(shè)備采購管理（ P2Z1J46） ............................................... 48 勞務(wù)及服務(wù)采購（ P2Z1J47） ............................................................. 50 采購作業(yè)控制（ P2Z1J48） ................................................................ 52 供應(yīng)商管理（ P2Z1J49） .................................................................... 56 合同、訂單管理（ P2Z1J410） ........................................................... 59 進(jìn)貨價格及采購成本控制（ P2Z1J411） ............................................. 62 物料進(jìn)庫規(guī)程 (P2Z1J412) ................................................................... 66 物料出庫規(guī)程 (P2Z1J413) ................................................................... 69 退料規(guī)程 (P2Z1J414) .......................................................................... 71 倉庫賬務(wù)管理 (P2Z1J415) ................................................................... 74 存貨盤點(diǎn)管理 (P2Z1J416) ................................................................... 76 庫存分析及報告 (P2Z1J417) ............................................................... 82 第二章 生產(chǎn)內(nèi)部控制制度 ................................................................................ 86 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ....................................................................................... 86 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) ...................................................................... 88 第三節(jié) 授權(quán)體系 ....................................................................................... 94 第四節(jié) 管理制度 ....................................................................................... 96 生產(chǎn)計劃管理制度（ P2Z2J41） ......................................................... 96 領(lǐng)料制度（ P2Z2J42） ..................................................................... 100 物料使用制度（ P2Z2J43） .............................................................. 104 物料退庫制度（ P4Z2J44） .............................................................. 107 物料盤點(diǎn)制度（ P2Z2J45） ...............................................................110 生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制度（ P2Z2J46） ........................................................113 產(chǎn)成品入庫制度（ P2Z2J47） ............................................................116 產(chǎn)成品檢驗制度（ P2Z2J48） ............................................................118 產(chǎn)成品出庫制度（ P2Z2J49） ........................................................... 120 委托加工定價制度（ P2Z2J410） ..................................................... 123 委托加工過程管理（ P2Z2J411） ..................................................... 125 委托加工產(chǎn)品管理制度（ P2Z2J412） .............................................. 131 生產(chǎn)成本管理制度（ P2Z2J413） ..................................................... 135 2 第三章 銷售內(nèi)部控制制度 .............................................................................. 138 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ..................................................................................... 138 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) .................................................................... 140 第三節(jié) 業(yè)務(wù)授權(quán) ..................................................................................... 143 第四節(jié) 管理制度 ..................................................................................... 144 銷售定價管理制度 ( P2Z3J41 ) .......................................................... 144 銷售環(huán)節(jié)管理制度 ( P2Z3J42 ) .......................................................... 146 第三篇 資金內(nèi)部控制制度 .................................................................................. 150 第一章 內(nèi)控概述 .................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 資金使用計劃制度 ( P3Z41 ) ...................................... 錯誤 !未定義書簽。 借款管理制度 ( P3Z45 ) ............................................. 錯誤 !未定義書簽。 第四篇 財務(wù)會計內(nèi)部控 制制度 ................................................... 錯誤 !未定義書簽。 第三節(jié) 授權(quán)體系 ............................................................. 錯誤 !未定義書簽。 財務(wù)會計報告的內(nèi)部控制制度 ( P4Z1J43 )................. 錯誤 !未定義書簽。 財務(wù)管理內(nèi)部控制制度 ............................................................. 錯誤 !未定義書簽。 應(yīng)收帳款管理制度 ( P4Z2J411 ) ........................ 錯誤 !未定義書簽。 固定資產(chǎn)日常管理（ P4Z2J422） ..................... 錯誤 !未定義書簽。 三、資產(chǎn)減值管理 ...................................................... 錯誤 !未定義書簽。 固定資產(chǎn)及在建工程 減值準(zhǔn)備管理（ P4Z2J434） 錯誤 !未定義書 3 簽。 五、成本費(fèi)用管理 ...................................................... 錯誤 !未定義書簽。 六、財務(wù)分析管理 ...................................................... 錯誤 !未定義書簽。 第五篇 全面預(yù)算制度 ................................................................. 錯誤 !未定義書簽。 第四章 管理制度 .................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 第一章 內(nèi)控概述 .................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 內(nèi)部審計計劃管理（ P6Z41） ................................... 錯誤 !未定義書簽。 第七篇 投資內(nèi)部控制制度 .......................................................... 錯誤 !未定義書簽。 第四章 管理制度 .................................................................... 錯 誤 !未定義書簽。 第八篇 子公司（企業(yè)）內(nèi)部控制制度 ........................................ 錯誤 !未定義書簽。 第四章 管理制度 .................................................................... 錯誤 !未定義書簽。 第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 1 第一章 總則 一、 為了加強(qiáng) ***股份有限公司 （以下簡稱 “公司 ”）內(nèi)部控制制度建設(shè)，強(qiáng)化企業(yè)管理，健全自我約束機(jī)制，促進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)和完善，保障公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù) 《公司法》、 《會計法》和其他相關(guān)的法律法規(guī)，制定本 制度 。內(nèi)部控制制度必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定。內(nèi)部控制制度要符合 公司 的中、長期規(guī)劃和短期目標(biāo)，與 公司 其他管理控制制度相互協(xié)調(diào)，注重制度的整體實(shí)施效果。 內(nèi)部控制制度要隨著外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和經(jīng)營管理的需要，不斷評價和及時更新。 三、公司新設(shè)、撤銷機(jī)構(gòu)，或變更機(jī)構(gòu)職能，應(yīng)符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部制度的規(guī)定，按照確定的授權(quán)體系審核批準(zhǔn)。 七、機(jī)構(gòu)、崗位的設(shè)置與職責(zé)劃分 應(yīng)當(dāng)堅持不相容職務(wù)相互分離和回避的原則，保證內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位及其職責(zé)權(quán)限 的合理設(shè)置和分工 ， 提高崗位設(shè)置的效率，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)明確相互制約、相互監(jiān)督。