內部控制評價工作方案-wenkub
2023-05-10 00:29:02 本頁面
【正文】 因，落實整改措施，完善管理流程及規(guī)章制度，規(guī)范經營過程，提高公司經營管理水平和風險防范能力。二、評價依據(jù)****公司管理制度、管理流程為依據(jù)，對所屬各單位、部門管理流程、管理制度執(zhí)行情況的符合性、有效性等進行綜合檢查評價。是否做到不相容職務分離。不相容職務相分離的執(zhí)行情況。是否有明確的資金審批授權規(guī)定,是否嚴格執(zhí)行?，F(xiàn)有的保險柜及置放地點。:是否建立合同管理臺賬以及合同檔案。:(1)應收款項二級科目(控股關聯(lián)、集團關聯(lián)、內部關聯(lián)、外部單位)使用的準確性。:是否編制年度、月度采購計劃,編制依據(jù)是否科學。:是否對系統(tǒng)和信息安全采取有效的監(jiān)管手段,防止信息泄露。固定資產處置的審批及管控是否符合公司規(guī)定。職工薪酬是否存在二次分配,若存在職工薪酬二次分配的,如何管理和核算。六、責任分工各職能部門****年度內部控制評價工作任務明細表序號評價任務內容責任部門責任領導完成時限備注1制度建設各職能部門*****3月9日2單位公章管理黨委辦公室*****3月9日3資金管理資產財務部*****3月9日4對所管轄單位的管控資產財務部紀檢監(jiān)察審計部*****3月9日5存貨管理資產財務部運營管理部*****3月9日6合同管理企業(yè)發(fā)展部*****3月9日7應收款項管理資產財務部市場營銷中心*****3月9日
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