內(nèi)部控制評價工作方案(已修改)
2025-05-07 00:29 本頁面
【正文】 ******公司****年度內(nèi)部控制評價工作方案為做好****公司****年度內(nèi)部控制評價工作，特制定本工作方案。一、評價目的****公司內(nèi)部控制設計及運行的有效性、完整性、遵循性進行全面評價，反映公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀，促進公司有效執(zhí)行國家有關法律法規(guī)及****公司、****公司各項管理制度；、部門的管理制度執(zhí)行情況、管理流程設計及運行的有效性進行檢查評價；，對于公司及所屬各單位、部門內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，認真分析原因，落實整改措施，完善管理流程及規(guī)章制度，規(guī)范經(jīng)營過程，提高公司經(jīng)營管理水平和風險防范能力。二、評價依據(jù)****公司管理制度、管理流程為依據(jù)，對所屬各單位、部門管理流程、管理制度執(zhí)行情況的符合性、有效性等進行綜合檢查評價。三、評價期間、范圍：****年1月1日—****年12月31日，如有重大問題可追溯到以前年度。：****公司所屬各單位、部門四、評價內(nèi)容:是否結合本單位情況制定了相應管理制度，制度是否得到嚴格執(zhí)行,是否適時進行制度的修訂和完善；“三重一大”的執(zhí)行情況。:重點評價是否有公章保管制度、用章管控制度。是否做到不相容職務分離。是否建立用章情況臺賬；現(xiàn)有的公章及公章保管情況。:是否編制本公司年度資金預算及滾動資金使用計劃。資金計劃與實際執(zhí)行的偏離度。不相容職務相分離的執(zhí)行情況。是否有庫存現(xiàn)金清查制度及執(zhí)行情況。庫存現(xiàn)金支付是否規(guī)范,是否存在超限額支付。是否建立銀行存款對賬機制,是否同時對發(fā)生額、余額編制調(diào)節(jié)表,財務負責人是否對現(xiàn)金盤點
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