內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案(已修改)
2025-05-07 00:29 本頁(yè)面
【正文】 ******公司****年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案為做好****公司****年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，特制定本工作方案。一、評(píng)價(jià)目的****公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行的有效性、完整性、遵循性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，反映公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀，促進(jìn)公司有效執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及****公司、****公司各項(xiàng)管理制度；、部門的管理制度執(zhí)行情況、管理流程設(shè)計(jì)及運(yùn)行的有效性進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)；，對(duì)于公司及所屬各單位、部門內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真分析原因，落實(shí)整改措施，完善管理流程及規(guī)章制度，規(guī)范經(jīng)營(yíng)過(guò)程，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。二、評(píng)價(jià)依據(jù)****公司管理制度、管理流程為依據(jù)，對(duì)所屬各單位、部門管理流程、管理制度執(zhí)行情況的符合性、有效性等進(jìn)行綜合檢查評(píng)價(jià)。三、評(píng)價(jià)期間、范圍：****年1月1日—****年12月31日，如有重大問(wèn)題可追溯到以前年度。：****公司所屬各單位、部門四、評(píng)價(jià)內(nèi)容:是否結(jié)合本單位情況制定了相應(yīng)管理制度，制度是否得到嚴(yán)格執(zhí)行,是否適時(shí)進(jìn)行制度的修訂和完善；“三重一大”的執(zhí)行情況。:重點(diǎn)評(píng)價(jià)是否有公章保管制度、用章管控制度。是否做到不相容職務(wù)分離。是否建立用章情況臺(tái)賬；現(xiàn)有的公章及公章保管情況。:是否編制本公司年度資金預(yù)算及滾動(dòng)資金使用計(jì)劃。資金計(jì)劃與實(shí)際執(zhí)行的偏離度。不相容職務(wù)相分離的執(zhí)行情況。是否有庫(kù)存現(xiàn)金清查制度及執(zhí)行情況。庫(kù)存現(xiàn)金支付是否規(guī)范,是否存在超限額支付。是否建立銀行存款對(duì)賬機(jī)制,是否同時(shí)對(duì)發(fā)生額、余額編制調(diào)節(jié)表,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是否對(duì)現(xiàn)金盤點(diǎn)
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