銀行內(nèi)部控制制度綜合評價實施方案(已修改)
2024-11-03 09:17 本頁面
【正文】 銀行內(nèi)部控制制度綜合評價 實施方案 為了進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)商行內(nèi)部控制管理，規(guī)范操作行為。防范和化解各類經(jīng)營風(fēng)險，保證農(nóng)商行改革目標(biāo)的順利實現(xiàn)。利用第一、二季度和本次第三、四季度檢查結(jié)果，并結(jié)結(jié)合 今年 保證貸款、大額貸款、按揭貸款、農(nóng)戶小額信用貸款專項檢查發(fā)現(xiàn)的問題整改情況進(jìn)行綜合評價。根據(jù)《重慶市農(nóng)村信用社內(nèi)部控制綜合評價辦法（試行）》的要求，結(jié)合支行的實際，特制定本實施方案。 一、檢查目的 通過開展內(nèi)控制度大檢查，對全區(qū)分理處（部）內(nèi)部控制制度的建設(shè)、執(zhí)行、保障情況進(jìn)行一次綜合評價，以衡量區(qū)支行內(nèi)部控制體系的建立 建全程度和有效性，找出內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，提出強(qiáng)化內(nèi)部控制管理的建議措施，以防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，保證農(nóng)村商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。 二、檢查對象及范圍 檢查對象：除城區(qū) 5 個網(wǎng)點（營業(yè)部、城郊、城南、大西門、幾江）外，其他需檢查 80 個分理處（部）； 檢查范圍：從 今年 1 月 1 日起至檢查日，必要時可追溯或延伸。 三、檢查內(nèi)容及方法 制度建設(shè)評價方面。 （ 1）學(xué)習(xí)方面，是否達(dá)到規(guī)定的要求。（重慶農(nóng)村商業(yè)銀行各網(wǎng)點組織員工，每月學(xué)習(xí)一次，時間不得少于二小時）。 評價方法：一是檢查被評價網(wǎng)點的學(xué)習(xí)記錄情 況；二是抽查 3 名員工的學(xué)習(xí)記錄情況，單位與員工學(xué)習(xí)記錄相互核對，看是否相符，看有無應(yīng)付檢查的情況（要求抽查學(xué)習(xí)農(nóng)商行新文件 9 月份學(xué)習(xí)記錄）。 （ 2）收發(fā)文管理。及時接收上級有關(guān)文件及郵件，提供評價期內(nèi)的《收文登記簿》與上級下發(fā)的文件相符。 評價方法：一是檢查是否建立收、發(fā)文登記簿；二是是否序時登記 。三是《收發(fā)文登記簿》與上級下發(fā)文件是否相符；四是是否按收、發(fā)文登記簿數(shù)量年終清理裝訂歸檔（要求抽查 11 月份）。 （ 3）工作月報制度管理。檢查是否堅持月報制度，是否有遲報漏報現(xiàn)象，上報時間以郵件為準(zhǔn)（要求全年檢查） 。 （ 4）郵件管理。檢查是否落實專人每日定時接收郵件，并落實承辦。是否對郵件實行專夾保管，年終裝訂歸檔。 （ 5）勞動組合方面。檢查分理處網(wǎng)點布局、勞動組合、人員分工是否合理，各崗位人員是否能勝任本職工作，職工之間團(tuán)結(jié)協(xié)作上有哪些問題；檢查重要崗位人員是否實行輪崗和強(qiáng)行休假制度。 （ 6）目標(biāo)考核。檢查分理處是否建立職工績效掛鉤激勵機(jī)制，是否將各項經(jīng)營指標(biāo)任務(wù)落實到每個崗位、每個職工，是否按規(guī)定兌現(xiàn)各項考核工資。 （ 7）對員工的測試情況。對管理人員、操作人員進(jìn)行現(xiàn)場出題、現(xiàn)場測試，測試員工對金融政策及各項規(guī)章制 度應(yīng)知應(yīng)會情況。 評價辦法：按照崗位或業(yè)務(wù)類別，組織足夠的員工參加，采取無記名的方式，分別出題進(jìn)行筆試，然后根據(jù)綜合平均成績進(jìn)行評價 (通過題庫隨機(jī)抽取測試題
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