【正文】 10其投入回收率逐年上升，到建成后的第 6 年開(kāi)始每年回收率達(dá)到投入的 20%左右。積極支持和配合長(zhǎng)安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)的縱深發(fā)展戰(zhàn)略，依托長(zhǎng)安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)優(yōu)越的地理位置，深厚的文化底蘊(yùn)和濃厚的科教文化氛圍以及良好的辦學(xué)環(huán)境。建成后每畝地可吸納就業(yè)人口 12 人。動(dòng)漫在發(fā)達(dá)國(guó)家有著廣泛的群眾基礎(chǔ)，深受廣大觀眾喜愛(ài)。這說(shuō)明動(dòng)漫不再是兒童的專屬，市場(chǎng)需求之旺盛可想而知。打造中國(guó)原創(chuàng)動(dòng)漫，弘揚(yáng)中國(guó)傳統(tǒng)人文精神。使古老、豐富而寶貴的長(zhǎng)安民俗文化得到保護(hù)、弘揚(yáng)和傳承。美術(shù)類高等院校在西北地區(qū)只有西安美術(shù)學(xué)院一所。為了解決這一矛盾，部分院校雖然開(kāi)設(shè)了藝術(shù)類專業(yè)，但很少設(shè)置美術(shù)類專業(yè)，而且從全國(guó)考生情況看，報(bào)考美術(shù)類的考生逐年呈上升趨勢(shì)。否則，就可能自暴自棄，甚至誤入歧途。以廣告業(yè)為例，根據(jù)中國(guó)權(quán)威調(diào)查機(jī)構(gòu)央視市場(chǎng)研究（CTR）發(fā)布的報(bào)告顯示：2022 年，我國(guó)兩岸三地的廣告花費(fèi)總額達(dá)到 3593 億元，較上年增長(zhǎng)近 27%，使中國(guó)成為全球第五大廣告市場(chǎng)。1981 年，我國(guó)的廣告公司只有 1000 多家，但到 2022 年底，已經(jīng)發(fā)展到 10 萬(wàn)多家，年均增幅為 22%，從 1981 年到 2022 年，我國(guó)廣告年?duì)I業(yè)額從 億增長(zhǎng)到 1100 多億元，年均增幅高達(dá) 36%；廣告從業(yè)人員由 萬(wàn)增加到 87 萬(wàn)。這樣的水平，就營(yíng)業(yè)額一項(xiàng)，2022 年底在全國(guó)只排到了第 13 位，可見(jiàn)全國(guó)廣告業(yè)發(fā)展是何等迅猛。據(jù)一位學(xué)者估算，我國(guó)現(xiàn)有的 56 萬(wàn)從業(yè)人員中，受過(guò)正規(guī)專業(yè)教育訓(xùn)練的廣告工作者不足 1/5000，廣告教育嚴(yán)重滯后。以深圳市設(shè)計(jì)裝飾工程公司為例，在上百人的設(shè)計(jì)隊(duì)伍中，研究生以上學(xué)歷的僅占 3%，本科畢業(yè)生占到41%，大專畢業(yè)生僅占 7%，其余為只簡(jiǎn)單學(xué)過(guò) Photos 或 Freehand 等基礎(chǔ)軟件的非專業(yè)人員，即行業(yè)中所謂的操盤(pán)手。 (3)促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和文化發(fā)展的需要。使當(dāng)?shù)厝罕娮呱衔拿鞲辉Ｖ贰０凑彰佬g(shù)與科技相結(jié)合的理念設(shè)置專業(yè)和課程的模式，在現(xiàn)代高校中尚屬創(chuàng)新。先進(jìn)的辦學(xué)理念，眾多的優(yōu)勢(shì)教育資源，使西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院發(fā)展成為著名學(xué)府是完全可行的，也是充滿希望的。優(yōu)越的地理位置、便捷的交通狀況、深厚的文化底蘊(yùn)、良好的科研氛圍使得長(zhǎng)安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)成為一個(gè)高層次、現(xiàn)代化的大學(xué)園區(qū)。西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長(zhǎng)安校區(qū)籌建者創(chuàng)始人長(zhǎng)期從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，積累了一定的資金。長(zhǎng)安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)是政府經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期科學(xué)論證之后，本著合理規(guī)劃、科學(xué)選址的原則。3 市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)17 市場(chǎng)前景分析與預(yù)測(cè)西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院是一所藝術(shù)類高等院校，但是現(xiàn)階段尚無(wú)政府的財(cái)政支持。近年來(lái)“藝考熱現(xiàn)象”愈演愈烈，每年藝術(shù)類考生“錄不應(yīng)求” 。自然會(huì)成為這些考生趨之若鶩的首選之所在。學(xué)院與中央電視臺(tái)、中華衛(wèi)視及其他影視媒體擁有良好的合作關(guān)系，并且計(jì)劃在擬建的長(zhǎng)安校區(qū)創(chuàng)建“西北動(dòng)漫研發(fā)基地” 。現(xiàn)代廣告業(yè)是知識(shí)密集、人才密集、技術(shù)密集的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。據(jù)一位學(xué)者估算，我國(guó)現(xiàn)有的 56 萬(wàn)從業(yè)人員中，受過(guò)正規(guī)美術(shù)和廣告專業(yè)教育訓(xùn)練的廣告工作者不足 1/5000。 產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)分析與預(yù)測(cè)從一定意義上講，高等院校是一座工廠，一座生產(chǎn)高素質(zhì)人力資源的工廠。圍繞“美術(shù)科技”主題設(shè)置專業(yè)；依據(jù)社會(huì)需求設(shè)置專業(yè)；圍繞社會(huì)急需崗位和新生崗位設(shè)置專業(yè)。高水平的師資力量，自然會(huì)培養(yǎng)出優(yōu)秀的學(xué)生。實(shí)力雄厚的師資隊(duì)伍，熱門(mén)而又適應(yīng)社會(huì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的特色專業(yè)，在動(dòng)漫研發(fā)領(lǐng)域里的強(qiáng)大科研實(shí)力。各區(qū)之間既聯(lián)系方便，又互不干擾。校區(qū)綠化、美化結(jié)合建筑景觀統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計(jì)和建設(shè)，形成優(yōu)美的校區(qū)環(huán)境和人文景觀；4. 體育活動(dòng)場(chǎng)地與教學(xué)科研場(chǎng)所既要有合理的間隔，又要聯(lián)系方便。路上的地下管線井蓋應(yīng)與路面標(biāo)高一致。為學(xué)校的進(jìn)一步發(fā)展壯大插上騰飛的翅膀，為將教學(xué)科研成果轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)力創(chuàng)造良好的平臺(tái)，也為當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及環(huán)境的優(yōu)化做出自己的貢獻(xiàn)。一期主要是前期工作及主體設(shè)施建設(shè)，計(jì)劃工期約為二年。二期主要是進(jìn)行剩余工程建設(shè)，計(jì)劃工期為一年。行政辦公樓和各主要出入口附近設(shè)有停車場(chǎng)，這樣既有利于行政管理人員停車出行，又可避免機(jī)動(dòng)車隨意穿行或停泊于教學(xué)科研場(chǎng)所，影響教學(xué)科研。大片綠化地有人工造型，有起伏和層次感。（1）給排水本項(xiàng)目建成后日均用水量 1270 噸左右。生活污水經(jīng)化糞池處理后排入市政污水管網(wǎng)。在供電開(kāi)閉所配干粉滅火器，在重要機(jī)房、消防控制中心、檔案庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備間設(shè)置自動(dòng)滅火系統(tǒng)。（3）供熱通風(fēng)本項(xiàng)目日常生活所需熱源為三臺(tái) 燃?xì)鉄崴仩t供冬季采暖，兩臺(tái) 4t/h 蒸汽鍋爐供洗浴和飲用開(kāi)水。校區(qū)內(nèi)供電電纜采用地埋式，供電電源由長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)園變電站接入。 建設(shè)方案（附項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃?rùn)M道圖，見(jiàn)圖 41）建設(shè)方案共分四個(gè)階段（詳情見(jiàn)表 41，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表）：第一階段(2022 年 10 月—2022 年 12 月)：完成一期工程建設(shè)任務(wù)；第二階段(2022 年 1 月—2022 年 12 月)：完成二期工程建設(shè)任務(wù)；第三階段(2022 年 1 月—2022 年 12 月)：完成三期工程建設(shè)任務(wù)；第四階段(2022 年 1 月—2022 年 2 月)：完成建設(shè)總結(jié)和工程圖紙歸檔工作。為更好更快的實(shí)施工程建設(shè)，可采取單體工程同步啟動(dòng)，平行交叉作業(yè)的方式進(jìn)行施工。據(jù)此，本項(xiàng)目應(yīng)采用公開(kāi)招標(biāo)。5　環(huán)境保護(hù) 環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 1.《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》[87 國(guó)環(huán)字第 002 號(hào)]； 2.《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB162971996） ； 3.《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB30951996） ；4． 《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB38381988） ；5.《地面水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB/T148481993） ；6.《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 （GB30961993） ；7.《城市區(qū)域環(huán)境震動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)》 （GB100801988） ；8.《污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB89791996） ；9.《建設(shè)施工場(chǎng)界噪聲限制》 （GB125231990） ；10.《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB132712022） ； 項(xiàng)目所在地環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目位于西安市長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)。本項(xiàng)目所選位置地形開(kāi)闊，空氣清新，地質(zhì)狀況良好、地表水質(zhì)無(wú)污染，常年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)闁|南風(fēng)，環(huán)境狀況良好。建筑施工揚(yáng)塵的影響范圍為其下風(fēng)向 150m,被影響地區(qū) TSP 濃度日均值為 ,超過(guò)空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。特別是在夜間，施工噪聲會(huì)在一定范圍內(nèi)影響臨近居民的工作和生活。生活垃圾如長(zhǎng)期放置，容易腐爛發(fā)出惡臭，影響周邊環(huán)境。盡量采用低噪聲設(shè)備，盡量避免在夜間施工，也可在工地周圍設(shè)立臨時(shí)聲障裝置，以保證附近居民的環(huán)境質(zhì)量。（5）綠化措施綠化既可以美化環(huán)境，又能起到隔音防塵等作用。對(duì)廢氣排放的控制方法是：選用先進(jìn)的燃?xì)忮仩t，減少?gòu)U氣排放量。為控制外界33噪音對(duì)教室、辦公室、科研場(chǎng)所等的影響，采用綠化帶隔音或建筑物門(mén)窗安裝雙層玻璃隔音。學(xué)校建立節(jié)能機(jī)構(gòu)，開(kāi)展以“雙節(jié)”為主要內(nèi)容的資源節(jié)約工作。參照《陜西省行業(yè)用水定額（試行）》的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目按在校生 10000 人，教職工 575 人考慮。 項(xiàng)目的資源節(jié)約措施土地是人類賴以生存的最基本物質(zhì)基礎(chǔ)，也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展必不可少的條件。根據(jù)建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)方案，按照國(guó)家有關(guān)節(jié)約土地資源的要求，合理利用土地。35本項(xiàng)目在建設(shè)和營(yíng)運(yùn)期間，采用節(jié)水暖通器材設(shè)備；節(jié)水衛(wèi)生潔具、節(jié)水龍頭、節(jié)水閥門(mén)等。建筑的主朝向按照本地區(qū)較佳的朝向，選擇南北朝向；建筑的體形系數(shù)應(yīng)滿足規(guī)定要求；建筑設(shè)計(jì)采用簡(jiǎn)潔的集合造型。7 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置7．1 組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目建設(shè)期機(jī)構(gòu)設(shè)置西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長(zhǎng)安校區(qū)是西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院總體規(guī)劃的一部分。 項(xiàng)目建成后機(jī)構(gòu)設(shè)置本項(xiàng)目建成后，機(jī)構(gòu)設(shè)置除成立西北動(dòng)漫研發(fā)基地和增加二級(jí)學(xué)院外，其他仍維持西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院機(jī)構(gòu)建制。 人力資源培訓(xùn)在以后的教學(xué)科研和管理服務(wù)等工作中，西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院將根據(jù)實(shí)際需要對(duì)教職工進(jìn)行有針對(duì)性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和外出進(jìn)修學(xué)習(xí)，使教職工不斷提高業(yè)務(wù)知識(shí)和管理服務(wù)技能。8 投資估算與資金籌措 項(xiàng)目投資估算的依據(jù)（1）國(guó)家關(guān)于基本建設(shè)投資估算的有關(guān)政策和法律法規(guī)；（2）國(guó)家有關(guān)部門(mén)關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目在可行性研究階段投資估算的編制要求；（3）《陜西省建設(shè)工程材料信息價(jià)》2022 年第 6 期；38（4）其他費(fèi)用執(zhí)行《陜西省工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》及國(guó)家有關(guān)部門(mén)最新發(fā)布的項(xiàng)目前期工作費(fèi)、環(huán)評(píng)費(fèi)、工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、招標(biāo)費(fèi)等取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。其中：一期工程投資 31773萬(wàn)元；二期工程投資 56882 萬(wàn)元；三期工程投資 31345 萬(wàn)元。其中：西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院學(xué)費(fèi)積累投入19773 萬(wàn)元，計(jì)劃銀行貸款 3000 萬(wàn)元，陸續(xù)籌資總額為 97227 萬(wàn)元。其中：籌資 47382 萬(wàn)元，西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院投入 6500 萬(wàn)元,計(jì)劃銀行貸款 3000 萬(wàn)元。詳情見(jiàn)表 82 貸款還本付息計(jì)算表。 總成本費(fèi)用估算(詳情見(jiàn)表 92,總成本費(fèi)用估算表) 支出分析支出分析見(jiàn)表 93,支出分析表。 利潤(rùn)估算所得稅按利潤(rùn)總額的 25% 計(jì)取。? 財(cái)務(wù)效益分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的報(bào)表主要有現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表等。（2）投資利潤(rùn)率根據(jù)表 94 利潤(rùn)表，可計(jì)算投資利潤(rùn)率為：投資利潤(rùn)率= %10?總 投 資 額正 常 年 份 的 利 潤(rùn) 總 額=20%2．動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)（1）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）根據(jù)表 9－5 全部投資現(xiàn)金流量表中的數(shù)據(jù)計(jì)算，可得稅后NPV= 萬(wàn)元。（3）動(dòng)態(tài)投資回收期（P t′ ）根據(jù)表 95 全部投資現(xiàn)金流量表中的數(shù)據(jù)，動(dòng)態(tài)投資回收期為：Pt′ = ???年即 12 年零 2 個(gè)月（含 4 年建設(shè)期） ，可見(jiàn)項(xiàng)目具有很強(qiáng)的投資44回收能力。用 Q表示入學(xué)人數(shù)，則有：0=（ ++260+380+2880） （）??經(jīng)測(cè)算 Q=830 人，即：本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為學(xué)生人數(shù)達(dá)830 人。將這兩種不確定性因素分別以177。96 凈現(xiàn)值敏感性分析表　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬(wàn)45元變化率不確定因素 20% 10% 0 10% 20% 平均+1%平均－1%固定資產(chǎn)投資 % % % % % % %學(xué)校收入 % % % % % % %從上表中的數(shù)據(jù)可以看出，固定資產(chǎn)投資和學(xué)校收入這兩個(gè)不確定性因素中，在不同的變化范圍內(nèi)對(duì)凈現(xiàn)值的影響程度各有不同。積極支持和配合長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)的縱深發(fā)展戰(zhàn)略，依托長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)優(yōu)越的地理位置，深厚的文化底蘊(yùn)和濃厚的科教文化氛圍以及良好的辦學(xué)環(huán)境。 項(xiàng)目與區(qū)域文化的適應(yīng)性本項(xiàng)目建成后，將會(huì)使西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院插上騰飛的翅膀,46充分發(fā)揮其美術(shù)與科技相結(jié)合的特色優(yōu)勢(shì)，利用特殊的自然環(huán)境和人才環(huán)境挖掘和開(kāi)發(fā)長(zhǎng)安民俗文化，帶動(dòng)長(zhǎng)安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)周邊形成文化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 項(xiàng)目對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響本項(xiàng)目屬科技教育項(xiàng)目，以培養(yǎng)人才和科學(xué)研究為工作內(nèi)容，不會(huì)對(duì)生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不良影響。11 結(jié)論與建議 研究結(jié)論通過(guò)上述論證、分析與計(jì)算可知，本項(xiàng)目的實(shí)施是一項(xiàng)利國(guó)利民的事業(yè)。從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算及分析可知，該項(xiàng)目具有高于行業(yè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率的內(nèi)部收益率，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果較好。從項(xiàng)目的環(huán)境效益分析評(píng)價(jià)可知，本項(xiàng)目將對(duì)美化當(dāng)?shù)丨h(huán)境，改善當(dāng)?shù)貧夂颍瑸楫?dāng)?shù)厝罕妱?chuàng)造一個(gè)優(yōu)美的生活環(huán)境，起到積極的促進(jìn)作用。建設(shè)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)該多聽(tīng)取各方面專家的意見(jiàn)和建議。49表 82 貸款還本付息計(jì)算表單位：萬(wàn)元序號(hào) 年 份項(xiàng) 目 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 20221 借款還本付息 年初累計(jì)借款 本年新增借款 3500 本年應(yīng)計(jì)利息 88 本年應(yīng)還本息 3588 2 還本資金來(lái)源 累計(jì)未分配利潤(rùn) 折舊費(fèi) 攤銷費(fèi) 244表50表 91 收 入 分 析 表學(xué) 費(fèi)年度 報(bào)到人數(shù)流失率 實(shí)際人數(shù)標(biāo)準(zhǔn) 合計(jì)金額（萬(wàn)元）住宿費(fèi)（萬(wàn)元）代辦費(fèi)（萬(wàn)元）產(chǎn)業(yè)收入（萬(wàn)元）合 計(jì)2022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 255 335 148462022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 267 383 149062022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 260 380 14896合計(jì) 86000 77400