【正文】 10其投入回收率逐年上升，到建成后的第 6 年開始每年回收率達到投入的 20%左右。積極支持和配合長安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)的縱深發(fā)展戰(zhàn)略，依托長安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)優(yōu)越的地理位置，深厚的文化底蘊和濃厚的科教文化氛圍以及良好的辦學(xué)環(huán)境。建成后每畝地可吸納就業(yè)人口 12 人。動漫在發(fā)達國家有著廣泛的群眾基礎(chǔ)，深受廣大觀眾喜愛。這說明動漫不再是兒童的專屬，市場需求之旺盛可想而知。打造中國原創(chuàng)動漫，弘揚中國傳統(tǒng)人文精神。使古老、豐富而寶貴的長安民俗文化得到保護、弘揚和傳承。美術(shù)類高等院校在西北地區(qū)只有西安美術(shù)學(xué)院一所。為了解決這一矛盾，部分院校雖然開設(shè)了藝術(shù)類專業(yè)，但很少設(shè)置美術(shù)類專業(yè)，而且從全國考生情況看，報考美術(shù)類的考生逐年呈上升趨勢。否則，就可能自暴自棄，甚至誤入歧途。以廣告業(yè)為例，根據(jù)中國權(quán)威調(diào)查機構(gòu)央視市場研究（CTR）發(fā)布的報告顯示：2022 年，我國兩岸三地的廣告花費總額達到 3593 億元，較上年增長近 27%，使中國成為全球第五大廣告市場。1981 年，我國的廣告公司只有 1000 多家，但到 2022 年底，已經(jīng)發(fā)展到 10 萬多家，年均增幅為 22%，從 1981 年到 2022 年，我國廣告年營業(yè)額從 億增長到 1100 多億元，年均增幅高達 36%；廣告從業(yè)人員由 萬增加到 87 萬。這樣的水平，就營業(yè)額一項，2022 年底在全國只排到了第 13 位，可見全國廣告業(yè)發(fā)展是何等迅猛。據(jù)一位學(xué)者估算，我國現(xiàn)有的 56 萬從業(yè)人員中，受過正規(guī)專業(yè)教育訓(xùn)練的廣告工作者不足 1/5000，廣告教育嚴(yán)重滯后。以深圳市設(shè)計裝飾工程公司為例，在上百人的設(shè)計隊伍中，研究生以上學(xué)歷的僅占 3%，本科畢業(yè)生占到41%，大專畢業(yè)生僅占 7%，其余為只簡單學(xué)過 Photos 或 Freehand 等基礎(chǔ)軟件的非專業(yè)人員，即行業(yè)中所謂的操盤手。 (3)促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟和文化發(fā)展的需要。使當(dāng)?shù)厝罕娮呱衔拿鞲辉Ｖ贰０凑彰佬g(shù)與科技相結(jié)合的理念設(shè)置專業(yè)和課程的模式，在現(xiàn)代高校中尚屬創(chuàng)新。先進的辦學(xué)理念，眾多的優(yōu)勢教育資源，使西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院發(fā)展成為著名學(xué)府是完全可行的，也是充滿希望的。優(yōu)越的地理位置、便捷的交通狀況、深厚的文化底蘊、良好的科研氛圍使得長安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)成為一個高層次、現(xiàn)代化的大學(xué)園區(qū)。西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長安校區(qū)籌建者創(chuàng)始人長期從事經(jīng)濟活動，積累了一定的資金。長安教育科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)是政府經(jīng)過長期科學(xué)論證之后，本著合理規(guī)劃、科學(xué)選址的原則。3 市場分析與預(yù)測17 市場前景分析與預(yù)測西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院是一所藝術(shù)類高等院校，但是現(xiàn)階段尚無政府的財政支持。近年來“藝考熱現(xiàn)象”愈演愈烈，每年藝術(shù)類考生“錄不應(yīng)求” 。自然會成為這些考生趨之若鶩的首選之所在。學(xué)院與中央電視臺、中華衛(wèi)視及其他影視媒體擁有良好的合作關(guān)系，并且計劃在擬建的長安校區(qū)創(chuàng)建“西北動漫研發(fā)基地” ?，F(xiàn)代廣告業(yè)是知識密集、人才密集、技術(shù)密集的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。據(jù)一位學(xué)者估算，我國現(xiàn)有的 56 萬從業(yè)人員中，受過正規(guī)美術(shù)和廣告專業(yè)教育訓(xùn)練的廣告工作者不足 1/5000。 產(chǎn)品優(yōu)勢分析與預(yù)測從一定意義上講，高等院校是一座工廠，一座生產(chǎn)高素質(zhì)人力資源的工廠。圍繞“美術(shù)科技”主題設(shè)置專業(yè)；依據(jù)社會需求設(shè)置專業(yè)；圍繞社會急需崗位和新生崗位設(shè)置專業(yè)。高水平的師資力量，自然會培養(yǎng)出優(yōu)秀的學(xué)生。實力雄厚的師資隊伍，熱門而又適應(yīng)社會產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢的特色專業(yè)，在動漫研發(fā)領(lǐng)域里的強大科研實力。各區(qū)之間既聯(lián)系方便，又互不干擾。校區(qū)綠化、美化結(jié)合建筑景觀統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計和建設(shè)，形成優(yōu)美的校區(qū)環(huán)境和人文景觀；4. 體育活動場地與教學(xué)科研場所既要有合理的間隔，又要聯(lián)系方便。路上的地下管線井蓋應(yīng)與路面標(biāo)高一致。為學(xué)校的進一步發(fā)展壯大插上騰飛的翅膀，為將教學(xué)科研成果轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟發(fā)展的動力創(chuàng)造良好的平臺，也為當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟的發(fā)展及環(huán)境的優(yōu)化做出自己的貢獻。一期主要是前期工作及主體設(shè)施建設(shè)，計劃工期約為二年。二期主要是進行剩余工程建設(shè)，計劃工期為一年。行政辦公樓和各主要出入口附近設(shè)有停車場，這樣既有利于行政管理人員停車出行，又可避免機動車隨意穿行或停泊于教學(xué)科研場所，影響教學(xué)科研。大片綠化地有人工造型，有起伏和層次感。（1）給排水本項目建成后日均用水量 1270 噸左右。生活污水經(jīng)化糞池處理后排入市政污水管網(wǎng)。在供電開閉所配干粉滅火器，在重要機房、消防控制中心、檔案庫、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備間設(shè)置自動滅火系統(tǒng)。（3）供熱通風(fēng)本項目日常生活所需熱源為三臺 燃?xì)鉄崴仩t供冬季采暖，兩臺 4t/h 蒸汽鍋爐供洗浴和飲用開水。校區(qū)內(nèi)供電電纜采用地埋式，供電電源由長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)園變電站接入。 建設(shè)方案（附項目建設(shè)實施進度計劃橫道圖，見圖 41）建設(shè)方案共分四個階段（詳情見表 41，項目實施進度計劃表）：第一階段(2022 年 10 月—2022 年 12 月)：完成一期工程建設(shè)任務(wù)；第二階段(2022 年 1 月—2022 年 12 月)：完成二期工程建設(shè)任務(wù)；第三階段(2022 年 1 月—2022 年 12 月)：完成三期工程建設(shè)任務(wù)；第四階段(2022 年 1 月—2022 年 2 月)：完成建設(shè)總結(jié)和工程圖紙歸檔工作。為更好更快的實施工程建設(shè)，可采取單體工程同步啟動，平行交叉作業(yè)的方式進行施工。據(jù)此，本項目應(yīng)采用公開招標(biāo)。5　環(huán)境保護 環(huán)境保護標(biāo)準(zhǔn) 1.《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》[87 國環(huán)字第 002 號]； 2.《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB162971996） ； 3.《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB30951996） ；4． 《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB38381988） ；5.《地面水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 （GB/T148481993） ；6.《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 （GB30961993） ；7.《城市區(qū)域環(huán)境震動標(biāo)準(zhǔn)》 （GB100801988） ；8.《污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB89791996） ；9.《建設(shè)施工場界噪聲限制》 （GB125231990） ；10.《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 （GB132712022） ； 項目所在地環(huán)境現(xiàn)狀本項目位于西安市長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)。本項目所選位置地形開闊，空氣清新，地質(zhì)狀況良好、地表水質(zhì)無污染，常年主導(dǎo)風(fēng)向為東南風(fēng)，環(huán)境狀況良好。建筑施工揚塵的影響范圍為其下風(fēng)向 150m,被影響地區(qū) TSP 濃度日均值為 ,超過空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。特別是在夜間，施工噪聲會在一定范圍內(nèi)影響臨近居民的工作和生活。生活垃圾如長期放置，容易腐爛發(fā)出惡臭，影響周邊環(huán)境。盡量采用低噪聲設(shè)備，盡量避免在夜間施工，也可在工地周圍設(shè)立臨時聲障裝置，以保證附近居民的環(huán)境質(zhì)量。（5）綠化措施綠化既可以美化環(huán)境，又能起到隔音防塵等作用。對廢氣排放的控制方法是：選用先進的燃?xì)忮仩t，減少廢氣排放量。為控制外界33噪音對教室、辦公室、科研場所等的影響，采用綠化帶隔音或建筑物門窗安裝雙層玻璃隔音。學(xué)校建立節(jié)能機構(gòu)，開展以“雙節(jié)”為主要內(nèi)容的資源節(jié)約工作。參照《陜西省行業(yè)用水定額（試行）》的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，本項目按在校生 10000 人，教職工 575 人考慮。 項目的資源節(jié)約措施土地是人類賴以生存的最基本物質(zhì)基礎(chǔ)，也是社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展必不可少的條件。根據(jù)建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)方案，按照國家有關(guān)節(jié)約土地資源的要求，合理利用土地。35本項目在建設(shè)和營運期間，采用節(jié)水暖通器材設(shè)備；節(jié)水衛(wèi)生潔具、節(jié)水龍頭、節(jié)水閥門等。建筑的主朝向按照本地區(qū)較佳的朝向，選擇南北朝向；建筑的體形系數(shù)應(yīng)滿足規(guī)定要求；建筑設(shè)計采用簡潔的集合造型。7 組織機構(gòu)與人力資源配置7．1 組織機構(gòu) 項目建設(shè)期機構(gòu)設(shè)置西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長安校區(qū)是西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院總體規(guī)劃的一部分。 項目建成后機構(gòu)設(shè)置本項目建成后，機構(gòu)設(shè)置除成立西北動漫研發(fā)基地和增加二級學(xué)院外，其他仍維持西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院機構(gòu)建制。 人力資源培訓(xùn)在以后的教學(xué)科研和管理服務(wù)等工作中，西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院將根據(jù)實際需要對教職工進行有針對性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和外出進修學(xué)習(xí)，使教職工不斷提高業(yè)務(wù)知識和管理服務(wù)技能。8 投資估算與資金籌措 項目投資估算的依據(jù)（1）國家關(guān)于基本建設(shè)投資估算的有關(guān)政策和法律法規(guī)；（2）國家有關(guān)部門關(guān)于建設(shè)項目在可行性研究階段投資估算的編制要求；（3）《陜西省建設(shè)工程材料信息價》2022 年第 6 期；38（4）其他費用執(zhí)行《陜西省工程建設(shè)其他費用定額》及國家有關(guān)部門最新發(fā)布的項目前期工作費、環(huán)評費、工程勘察設(shè)計費、建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費、招標(biāo)費等取費標(biāo)準(zhǔn)。其中：一期工程投資 31773萬元；二期工程投資 56882 萬元；三期工程投資 31345 萬元。其中：西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院學(xué)費積累投入19773 萬元，計劃銀行貸款 3000 萬元，陸續(xù)籌資總額為 97227 萬元。其中：籌資 47382 萬元，西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院投入 6500 萬元,計劃銀行貸款 3000 萬元。詳情見表 82 貸款還本付息計算表。 總成本費用估算(詳情見表 92,總成本費用估算表) 支出分析支出分析見表 93,支出分析表。 利潤估算所得稅按利潤總額的 25% 計取。? 財務(wù)效益分析 財務(wù)評價報表財務(wù)評價的報表主要有現(xiàn)金流量表、利潤表等。（2）投資利潤率根據(jù)表 94 利潤表，可計算投資利潤率為：投資利潤率= %10?總 投 資 額正 常 年 份 的 利 潤 總 額=20%2．動態(tài)評價指標(biāo)（1）財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）根據(jù)表 9－5 全部投資現(xiàn)金流量表中的數(shù)據(jù)計算，可得稅后NPV= 萬元。（3）動態(tài)投資回收期（P t′ ）根據(jù)表 95 全部投資現(xiàn)金流量表中的數(shù)據(jù)，動態(tài)投資回收期為：Pt′ = ???年即 12 年零 2 個月（含 4 年建設(shè)期） ，可見項目具有很強的投資44回收能力。用 Q表示入學(xué)人數(shù)，則有：0=（ ++260+380+2880） （）??經(jīng)測算 Q=830 人，即：本項目的盈虧平衡點為學(xué)生人數(shù)達830 人。將這兩種不確定性因素分別以177。96 凈現(xiàn)值敏感性分析表　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬45元變化率不確定因素 20% 10% 0 10% 20% 平均+1%平均－1%固定資產(chǎn)投資 % % % % % % %學(xué)校收入 % % % % % % %從上表中的數(shù)據(jù)可以看出，固定資產(chǎn)投資和學(xué)校收入這兩個不確定性因素中，在不同的變化范圍內(nèi)對凈現(xiàn)值的影響程度各有不同。積極支持和配合長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)的縱深發(fā)展戰(zhàn)略，依托長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)優(yōu)越的地理位置，深厚的文化底蘊和濃厚的科教文化氛圍以及良好的辦學(xué)環(huán)境。 項目與區(qū)域文化的適應(yīng)性本項目建成后，將會使西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院插上騰飛的翅膀,46充分發(fā)揮其美術(shù)與科技相結(jié)合的特色優(yōu)勢，利用特殊的自然環(huán)境和人才環(huán)境挖掘和開發(fā)長安民俗文化，帶動長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)周邊形成文化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 項目對生態(tài)環(huán)境的影響本項目屬科技教育項目，以培養(yǎng)人才和科學(xué)研究為工作內(nèi)容，不會對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不良影響。11 結(jié)論與建議 研究結(jié)論通過上述論證、分析與計算可知，本項目的實施是一項利國利民的事業(yè)。從項目的經(jīng)濟效益評價指標(biāo)計算及分析可知，該項目具有高于行業(yè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率的內(nèi)部收益率，項目的財務(wù)評價結(jié)果較好。從項目的環(huán)境效益分析評價可知，本項目將對美化當(dāng)?shù)丨h(huán)境，改善當(dāng)?shù)貧夂?，為?dāng)?shù)厝罕妱?chuàng)造一個優(yōu)美的生活環(huán)境，起到積極的促進作用。建設(shè)經(jīng)營中應(yīng)該多聽取各方面專家的意見和建議。49表 82 貸款還本付息計算表單位：萬元序號 年 份項 目 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 20221 借款還本付息 年初累計借款 本年新增借款 3500 本年應(yīng)計利息 88 本年應(yīng)還本息 3588 2 還本資金來源 累計未分配利潤 折舊費 攤銷費 244表50表 91 收 入 分 析 表學(xué) 費年度 報到人數(shù)流失率 實際人數(shù)標(biāo)準(zhǔn) 合計金額（萬元）住宿費（萬元）代辦費（萬元）產(chǎn)業(yè)收入（萬元）合 計2022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 255 335 148462022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 267 383 149062022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 260 380 14896合計 86000 77400