【正文】 49表 82 貸款還本付息計算表單位：萬元序號 年 份項 目 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 20221 借款還本付息 年初累計借款 本年新增借款 3500 本年應(yīng)計利息 88 本年應(yīng)還本息 3588 2 還本資金來源 累計未分配利潤 折舊費 攤銷費 244表50表 91 收 入 分 析 表學(xué) 費年度 報到人數(shù)流失率 實際人數(shù)標(biāo)準 合計金額（萬元）住宿費（萬元）代辦費（萬元）產(chǎn)業(yè)收入（萬元）合 計2022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 10000 10% 9000 12022 10800 90001200＝1080 235 283 123982022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 255 335 148462022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 267 383 149062022 12022 10% 10800 12022 12960 108001200＝1296 260 380 14896合計 86000 77400 92880 9288 1957 2513 10663851表 92 總成本費用估算表 單位：萬元序號 年份項目 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 …1 支出 1546 1546 1546 1546 1546 1742 1733 1716 …2 折舊費 12 …3 攤銷費 214 244 244 244 244 244 244 244 …4 利息 88 …5 動漫制作 1440 1440 1440 1440 1440 …6 總成本費用 1772 …7 經(jīng)營成本 1546 1634 2986 2986 3182 3173 3156 …說明：、勘察設(shè)計費、市政配套費、綠化按 50 年攤銷；2. 圍墻修建、道路、運動場、停車場按 30 年折舊；3．教學(xué)樓、學(xué)生公寓、餐飲中心、洗浴中心、教師宿舍樓、綜合保障樓、配套設(shè)施設(shè)備、圖書館、美術(shù)館、學(xué)術(shù)科研樓、計算機樓、車庫、醫(yī)院、體育館、辦公室按 50 年折舊。 說明48(1)耕地補充說明：西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長安校區(qū)建設(shè)經(jīng)營者尚無造地能力，擬委托土地行政管理部門代為補充耕地，建設(shè)經(jīng)營者愿意按照有關(guān)規(guī)定繳納造地費用；(2)編制說明：本可行性研究報告是在常態(tài)下進行的分析論證。建設(shè)經(jīng)營中應(yīng)該多聽取各方面專家的意見和建議。綜上所述，建設(shè)“西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長安校區(qū)”創(chuàng)辦西北動漫研發(fā)基地是可行的。從項目的環(huán)境效益分析評價可知，本項目將對美化當(dāng)?shù)丨h(huán)境，改善當(dāng)?shù)貧夂?，為?dāng)?shù)厝罕妱?chuàng)造一個優(yōu)美的生活環(huán)境，起到積極的促進作用。項目在財務(wù)上是可行的。從項目的經(jīng)濟效益評價指標(biāo)計算及分析可知，該項目具有高于行業(yè)基準折現(xiàn)率的內(nèi)部收益率，項目的財務(wù)評價結(jié)果較好。故此，本項目的建設(shè)47是極為必要的，也是切實可行的。11 結(jié)論與建議 研究結(jié)論通過上述論證、分析與計算可知，本項目的實施是一項利國利民的事業(yè)。對美化當(dāng)?shù)丨h(huán)境，改善當(dāng)?shù)貧夂?，為?dāng)?shù)厝罕妱?chuàng)造一個優(yōu)美的生活環(huán)境，起到積極的促進作用。 項目對生態(tài)環(huán)境的影響本項目屬科技教育項目，以培養(yǎng)人才和科學(xué)研究為工作內(nèi)容，不會對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不良影響。以長安民俗文化為品牌使長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)成為一座富有西北傳統(tǒng)文化神韻的旅游圣地，一座保存和發(fā)展五彩斑斕陜西民俗文化的展覽館，一個制作、交換西北民間工藝美術(shù)產(chǎn)品的藝術(shù)品市場。 項目與區(qū)域文化的適應(yīng)性本項目建成后，將會使西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院插上騰飛的翅膀,46充分發(fā)揮其美術(shù)與科技相結(jié)合的特色優(yōu)勢，利用特殊的自然環(huán)境和人才環(huán)境挖掘和開發(fā)長安民俗文化，帶動長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)周邊形成文化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。為國家和陜西經(jīng)濟建設(shè)培養(yǎng)合格的美術(shù)科技人才，為促進社會公益事業(yè)的發(fā)展貢獻自己的力量。積極支持和配合長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)的縱深發(fā)展戰(zhàn)略，依托長安區(qū)郭杜教育科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)優(yōu)越的地理位置，深厚的文化底蘊和濃厚的科教文化氛圍以及良好的辦學(xué)環(huán)境。10 項目社會效益評價 項目對社會發(fā)展的影響本項目為科技教育產(chǎn)業(yè)，屬社會公益事業(yè)。96 凈現(xiàn)值敏感性分析表　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬45元變化率不確定因素 20% 10% 0 10% 20% 平均+1%平均－1%固定資產(chǎn)投資 % % % % % % %學(xué)校收入 % % % % % % %從上表中的數(shù)據(jù)可以看出，固定資產(chǎn)投資和學(xué)校收入這兩個不確定性因素中，在不同的變化范圍內(nèi)對凈現(xiàn)值的影響程度各有不同。20%的變動幅度發(fā)生變化，用凈現(xiàn)值（NPV）作為分析指標(biāo)，并計算其相應(yīng)的變動情況，以確定敏感性因素。將這兩種不確定性因素分別以177。可見，本項目具有很強的抗風(fēng)險能力。用 Q表示入學(xué)人數(shù)，則有：0=（ ++260+380+2880） （）??經(jīng)測算 Q=830 人，即：本項目的盈虧平衡點為學(xué)生人數(shù)達830 人。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析，也稱量本利分析，主要是確定最低保本點。（3）動態(tài)投資回收期（P t′ ）根據(jù)表 95 全部投資現(xiàn)金流量表中的數(shù)據(jù)，動態(tài)投資回收期為：Pt′ = ???年即 12 年零 2 個月（含 4 年建設(shè)期） ，可見項目具有很強的投資44回收能力。（2）財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）根據(jù)表 95 全部投資現(xiàn)金流量表中的數(shù)據(jù)計算可得稅后 IRR =%。（2）投資利潤率根據(jù)表 94 利潤表，可計算投資利潤率為：投資利潤率= %10?總 投 資 額正 常 年 份 的 利 潤 總 額=20%2．動態(tài)評價指標(biāo)（1）財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）根據(jù)表 9－5 全部投資現(xiàn)金流量表中的數(shù)據(jù)計算，可得稅后NPV= 萬元。 財務(wù)評價指標(biāo)財務(wù)評價指標(biāo)包括靜態(tài)評價指標(biāo)和動態(tài)評價指標(biāo)。? 財務(wù)效益分析 財務(wù)評價報表財務(wù)評價的報表主要有現(xiàn)金流量表、利潤表等。到建成后的第 6 年（2022 年）開始每年總回收率達到投入的 20%左右，即 120220 =24000 萬元。 利潤估算所得稅按利潤總額的 25% 計取。 攤銷費土地征用費、勘察設(shè)計費等均按 50 年攤銷。 總成本費用估算(詳情見表 92,總成本費用估算表) 支出分析支出分析見表 93,支出分析表。 收入分析 (詳情見表 91,收入分析表)除表 91 包含收入以外，本項目投資創(chuàng)辦的西北動漫基地，將于 2022 年開始產(chǎn)生經(jīng)濟效益，每年可制作 40 集動漫作品，每集 30分鐘，按市場保守價格 400 元/秒銷售，每年可產(chǎn)生收入 2880 萬元。詳情見表 82 貸款還本付息計算表。籌資 19345 萬元，西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院投入 12022 萬元。其中：籌資 47382 萬元，西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院投入 6500 萬元,計劃銀行貸款 3000 萬元。 其 中 ： 西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院投入 1273 萬元，籌資 30500 萬元。其中：西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院學(xué)費積累投入19773 萬元，計劃銀行貸款 3000 萬元，陸續(xù)籌資總額為 97227 萬元。 項目資金籌措及貸款還本付息 資金籌措項目資金全部由西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院自行解決。其中：一期工程投資 31773萬元；二期工程投資 56882 萬元；三期工程投資 31345 萬元。（6）有關(guān)設(shè)施設(shè)備的現(xiàn)行市場價格；（7）西安市近期與本項目類似的竣工決算指標(biāo)等。8 投資估算與資金籌措 項目投資估算的依據(jù)（1）國家關(guān)于基本建設(shè)投資估算的有關(guān)政策和法律法規(guī)；（2）國家有關(guān)部門關(guān)于建設(shè)項目在可行性研究階段投資估算的編制要求；（3）《陜西省建設(shè)工程材料信息價》2022 年第 6 期；38（4）其他費用執(zhí)行《陜西省工程建設(shè)其他費用定額》及國家有關(guān)部門最新發(fā)布的項目前期工作費、環(huán)評費、工程勘察設(shè)計費、建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費、招標(biāo)費等取費標(biāo)準。著力打造名牌專業(yè)，圍繞“美術(shù)科技”主題設(shè)置專業(yè)；依據(jù)社會需求設(shè)置專業(yè)；圍繞社會急需崗位和新生崗位設(shè)置專業(yè)；按照前瞻性原則依據(jù)社會產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢設(shè)置專業(yè)；深入進行動漫產(chǎn)業(yè)研發(fā)；努力創(chuàng)建一流的美術(shù)科技大學(xué)。 人力資源培訓(xùn)在以后的教學(xué)科研和管理服務(wù)等工作中，西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院將根據(jù)實際需要對教職工進行有針對性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和外出進修學(xué)習(xí)，使教職工不斷提高業(yè)務(wù)知識和管理服務(wù)技能。 人力資源配置37西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長安校區(qū)項目建成后，教職工統(tǒng)一由西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院進行管理。 項目建成后機構(gòu)設(shè)置本項目建成后，機構(gòu)設(shè)置除成立西北動漫研發(fā)基地和增加二級學(xué)院外，其他仍維持西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院機構(gòu)建制。院長親自擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，懂技術(shù)的院長助理擔(dān)任常務(wù)副組長兼辦公室主任，辦公室成員由 10 位有相關(guān)專業(yè)知識的人員組成。7 組織機構(gòu)與人力資源配置7．1 組織機構(gòu) 項目建設(shè)期機構(gòu)設(shè)置西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院長安校區(qū)是西安美術(shù)科技培訓(xùn)學(xué)院總體規(guī)劃的一部分。采用新型節(jié)能墻體和屋面的隔熱保溫材料；采用節(jié)能門窗，選用斷熱鋁合金框料，中空玻璃保溫節(jié)能。建筑的主朝向按照本地區(qū)較佳的朝向，選擇南北朝向；建筑的體形系數(shù)應(yīng)滿足規(guī)定要求；建筑設(shè)計采用簡潔的集合造型。在日常管理和工作崗位中實行經(jīng)濟目標(biāo)責(zé)任制，防止跑、冒、漏、滴，以降低水資源損耗。35本項目在建設(shè)和營運期間，采用節(jié)水暖通器材設(shè)備；節(jié)水衛(wèi)生潔具、節(jié)水龍頭、節(jié)水閥門等。本項目容積率為，建筑密度為 ，建構(gòu)筑物總密度為 。根據(jù)建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)方案，按照國家有關(guān)節(jié)約土地資源的要求，合理利用土地。根據(jù)建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)方案，按照國家有關(guān)節(jié)約土地資源的要求，合理利用土地。 項目的資源節(jié)約措施土地是人類賴以生存的最基本物質(zhì)基礎(chǔ)，也是社會經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展必不可少的條件。本項目用電容量 8425KVA,其中教學(xué)區(qū)和圖書館用電按每平方米40W，用電負荷 3300KVA,年用電 萬度；其他區(qū)域用電按每平方米 30W，用電負荷 5125KVA,年用電 萬度；項目年用電總量 萬度，折標(biāo)煤約 3694 噸。參照《陜西省行業(yè)用水定額（試行）》的有關(guān)標(biāo)準，本項目按在校生 10000 人，教職工 575 人考慮。 國家節(jié)能的相關(guān)法律及設(shè)計規(guī)范1． 《中華人民共和國城市規(guī)劃法》 ；2．《中華人民共和國節(jié)約能源法》 ；3.《中華人民共和國建筑法》 ； GB501892022； GB500342022； GBJ192022；7. 陜政辦發(fā) [2022]86 號文《陜西省人民政府辦公廳關(guān)于進一步推進墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的實施意見》。學(xué)校建立節(jié)能機構(gòu)，開展以“雙節(jié)”為主要內(nèi)容的資源節(jié)約工作。 6　資源節(jié)約 為了貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，實現(xiàn)“十一五”規(guī)劃綱要提出的節(jié)能目標(biāo)，本項目應(yīng)做好節(jié)能工作。為控制外界33噪音對教室、辦公室、科研場所等的影響，采用綠化帶隔音或建筑物門窗安裝雙層玻璃隔音。經(jīng)專人收集后，送往垃圾站分類堆放，定期清運處理。對廢氣排放的控制方法是：選用先進的燃氣鍋爐，減少廢氣排放量。 項目建成運營對周邊環(huán)境的影響及措施本項目建成后的廢水主要為生活污水，生活污水經(jīng)化糞池處理后排入市政污水管網(wǎng)。（5）綠化措施綠化既可以美化環(huán)境，又能起到隔音防塵等作用。32（4）制定棄土處置及建筑廢棄物運輸計劃工程施工單位按照棄土及建筑廢棄物處置計劃，及時處理或運走棄土和拆遷的建筑廢棄物。盡量采用低噪聲設(shè)備，盡量避免在夜間施工，也可在工地周圍設(shè)立臨時聲障裝置，以保證附近居民的環(huán)境質(zhì)量。（2）施工噪聲的控制運輸車輛喇叭聲、發(fā)動機聲、裝卸貨物聲、混凝土攪拌聲等形成施工時的噪聲。生活垃圾如長期放置，容易腐爛發(fā)出惡臭，影響周邊環(huán)境。（3）垃圾施工期固體廢物主要來自建筑垃圾和施工人員的生活垃圾。特別是在夜間，施工噪聲會在一定范圍內(nèi)影響臨近居民的工作和生活。施工過程中的主要高噪設(shè)備有：挖土機、電鋸、振搗機、攪拌機、升降機等施工機械。建筑施工揚塵的影響范圍為其下風(fēng)向 150m,被影響地區(qū) TSP 濃度日均值為 ,超過空氣質(zhì)量標(biāo)準。建筑材料水泥、石灰、沙石等裝卸、堆放、運輸車輛往來、施工垃圾等均產(chǎn)生揚塵。本項目所選位置地形開闊，空氣清新，地質(zhì)狀況良好、地表水質(zhì)無污染，常年主導(dǎo)風(fēng)向為東南風(fēng)，環(huán)境狀況良好。文化底蘊深厚，是一個高層次、現(xiàn)代化的大學(xué)園區(qū)。5　環(huán)境保護 環(huán)境保護標(biāo)準 1.《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》[87 國環(huán)字第 002 號]； 2.《大氣污染物綜合排放標(biāo)準》 （GB16297199