【正文】 制度、嚴格按照《會計法》進行計賬、算賬、報賬，規(guī)定，嚴格財經(jīng)紀律。(本制度自2018年4月20日起實施執(zhí)行，并在公司宣傳欄公示，個人需要可在百度輸入主題搜索下載。三、公司員工必須遵守本制度，并結合各部門的規(guī)章制度辦事。九、公司安全生產領導小組，負責安全生產培訓和安全生產管理工作，并落實公司提出的安全生產措施,確保安全長效發(fā)展。六、員工要負責維護好本崗位的工作場地環(huán)境，及時排除和處理妨礙生產和工作的障礙物，工作完畢離崗前要認真檢查所有電器、機械是否回復安全狀態(tài)方能離崗。二、公司對新進崗位的生產操作工必須先進行安全培訓并考核，考試合格后方可上崗。屢教不改的，公司有權予以辭退。并給予警告，屢教不改的，公司有權予以辭退。禁止在工作時間打嗑睡、打牌、下棋、玩手機、做手工、串崗聊天等與工作無關的事情，如有違反，每發(fā)現(xiàn)一次處予罰款伍拾元。連續(xù)曠工10天以上或全年累計曠工30天以上的，按規(guī)定予以辭退。八、遲到、早退時間在15分鐘以內的按月累計，每月累計達3次的按曠工1天處理。如請假時間較長的（超三天）要有明確的事由并經(jīng)批準，否則當曠工處理，公司有權予以辭退。若有違反，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，每次罰款300元整。二、公司采用每天工作八小時每月結算計算工資，每月休息四天，每月的休假原則上由公司視工作情況安排調配，個人原因要擬訂休假日或要累計休假日回鄉(xiāng)探親的，事先要跟部門負責人申請并經(jīng)同意。 入職、工資、作息安排及考勤制度 二十四、公司管理人員及業(yè)務人員，除公司業(yè)務外，個人不得對外開展或從事與公司生產經(jīng)營行業(yè)有關的銷、售業(yè)務。二十、員工未經(jīng)批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應負賠償責任。十七、公司嚴格執(zhí)行勞動用人規(guī)定，不聘用未成年工。十三、公司提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；降低消耗，增加收入，提高效益。九、公司尊重員工的辛勤勞動，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應有的待遇，充分發(fā)揮其知識為公司多作貢獻。對有突出貢獻者，公司予以獎勵、表彰。二、禁止任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產。 廣州歐萊斯機電實業(yè)有限 公司管理制度 為了加強公司的規(guī)范管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結合本公司實際情況，特制訂本公司管理制度。 三、禁止任何所屬機構、個人損害公司的形象、聲譽的行為。 六、公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會，鼓勵員工積極向上。 十、公司為員工提供福利保證，并根據(jù)公司經(jīng)濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。 十四、維護公司利益，遵守公司規(guī)章及管理制度，對任何人違反公司章程和各項管理制度的行為，都要予以追究。十八、員工必須服從公司的整體管理和安排，包括職務的分配及工作內容的安排。二十一、員工辭職、被辭退、被開除或終止聘（雇）用，在離開公司以前，必須交還給公司一切財物，否則不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應負賠償責任。公司任何員工，除公司派遣外，不得在外參與和公司同類產品的生產工作。 為加強勞動管理，維護工作秩序，提高工作效率，依照勞動法的法則，結合本公司的實際情況，制訂本制度。公司鼓勵員工在日常工作時間內做好本職工作，如因工作需要公司要求員工加班的，由公司統(tǒng)一安排。 四、考勤人員每月在規(guī)定時間將如實填報的考勤表上報公司統(tǒng)計審核，審核匯總后按公司薪酬制度編制工資表，報財務部門統(tǒng)一安排發(fā)放工資。六、員工必須按時上下班，不遲到、不早退，上班時間不得擅自離開作崗位。遲到、早退時間超過15分鐘以上一小時以內的，按曠工二小時處理，超過一小時以上二小時以內的按曠工半天處理。十、上班時間因有事離開或要外出的，須及時匯報請示車間部門所屬負責人或公司領導，未經(jīng)請示和匯報而擅離工作崗位的按當天曠工處理。如因此造成公司損失的，按情節(jié)輕重給予罰款處理，造成嚴重后果的，公司予以直接開除，并承擔一切責任。十三、任何崗位，工作時間嚴禁喝酒，如有違反，每發(fā)現(xiàn)一次處予罰款伍拾元。十四、生產員工禁止帶酒氣上班，如有發(fā)現(xiàn)，車間管理人員有權拒絕其上崗，當天按曠工處理。三、員工進入工作場所，必須佩戴好勞動保護用品。七、禁止非特殊工種人員從事特殊作業(yè)，技工帶徒工作業(yè)時，應負責好指導和監(jiān)督。十、安全生產領導小組對公司負責，切實做好如下工作：，按要求布置實施公司的安全生產工作； 2. 全面宣傳安全生產、勞動保護、治安消防法律法規(guī)，不段提高全體員工的勞動保護和安全安全防范意識； 3. 加強對員工進行安全生產教育培訓，使員工熟悉有關安全生產規(guī)章制度和安全操作規(guī)程，掌握崗位的操作技能，按規(guī)定持證上崗； 4. 督促建立健全安全生產責任制，落實“管生產必須管安全”的原則，強化負責制和問責制；5. 日常到生產車間督促和指導安全生產工作，對檢查中發(fā)現(xiàn)的安全生產隱患及時予以整改；對違章指揮和強令冒險作業(yè)的情況給予制止并進行深刻教育；6. 依照公司安全生產操作規(guī)程、勞動保護、治安消防等相關制度，對違章違紀事件的相關人員進行處理、處罰； 7. 督促做好員工的勞動保障工作，不斷改善和提高作業(yè)環(huán)境； 8. 組織召開安全生產會議，總結安全生產工作中存在的不足并提出改進措施，督促提高。　四、本制度如有未盡事宜，由總經(jīng)理授權人事部另行規(guī)定。)廣州市歐萊斯機電實業(yè)有限 公司財務管理制度 目 錄第一章 總 則第二章 財務管理職能崗位職責第三章 資金管理制度第四章 庫存現(xiàn)金管理制度第五章 銀行存款管理制度第六章 往來帳務管理制度第七章　存貨管理制度第八章 出入庫管理制度第九章 財務審批報銷制度第十章 支票管理制度第十一章 固定資產管理制度第十二章 附則 第一章 總 則 為了規(guī)范本公司（以下簡稱公司）的財務行為，加強財務管理和經(jīng)濟核算，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等相關法律法規(guī)，結合公司實際經(jīng)營情況，制定本制度。 協(xié)助總經(jīng)理制訂公司財務制度和工作流程，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況； 　在公司經(jīng)營計劃的指導下，編制資金、收入、成本、費用計劃，經(jīng)批準執(zhí)行。三、會計工作職責 ：　 在財務總監(jiān)領導下，按照公司財務制度和核算制度有關規(guī)定，正確使用會計科目，及時、準確地登錄各類明細帳，要求帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時、帳證相符、帳實相符、帳帳相符、帳表相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正； 負責會計核算，特別對應收、應付等往來賬要及時清算和催收；定期對固定資產、低值易耗等財產物品進行盤點； 負責公司的資產管理和各項財產的登記、核對、抽查與調撥，按規(guī)定計算折舊費用，確保資產的資金來源；　及時了解，審核公司往來帳款的具體情況，并建立明細帳和進行明細核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結算手續(xù)，進行應收應付款項的結算；加強與各部門間的溝通，特別是與合同預算部的緊密聯(lián)系，正確進行收入、費用、成本的歸集和核算，并將結果及時反饋給各部門； 　根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審核手續(xù)是否符合公司規(guī)定； 　及時做好會計憑證、帳冊、報表等財務資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。按照稅務機關的規(guī)定，開具銷售發(fā)票。　　2負責現(xiàn)金支票、轉賬支票、電匯、匯票等結算業(yè)務的辦理及網(wǎng)上銀行各類業(yè)務。　六、財會人員要認真執(zhí)行崗位責任制,各盡其職,互相配合,如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。各級領導應當切實保障財務人員依法行使職權和履行職責,嚴禁任何人對堅持原則的財務人員進行打擊報復。 第三章 資金管理制度　一、公司的資金管理納入全面預算管理,公司日常資金管理,根據(jù)生產經(jīng)營情況通過編制月度資金計劃,落實資金用款計劃,加強對資金支付的日?？刂啤Ｖ贫爽F(xiàn)金必須由出納人員保管,支票等銀行結算憑證必須由出納人員保管和簽發(fā),簽發(fā)支票必須注明用途,支票印鑒由審核人員分管,出納人員不得兼管等控制管理。收到的票據(jù)在未使用前(包括到期托收、貼現(xiàn)或背書轉讓前)應每天移交指定的銀行委托保管,不得將收到的票據(jù)任意存放在辦公場所,以確保商業(yè)票據(jù)的安全完整。同時按資金歸口管理原則,明確清賬措施,落實經(jīng)濟責任,以加快資金周轉。 三、 庫存現(xiàn)金超過30000元時必須存入銀行。借款人要在出差回來或借款后一周內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）?！?出差人員必須隨身攜帶的差旅費。 　公司各單位現(xiàn)金支出的范圍要嚴格按公司的有關規(guī)定執(zhí)行,不得突破庫存現(xiàn)金限額?！?會計人員與出納人員應定期將總賬的現(xiàn)金賬戶余額與現(xiàn)金日記賬余額進行核對，做到賬賬相符?！?l、貨幣資金的內部控制制度是按照不相容職務相分離的原則制定的,具體是:　(1)貨幣資金的收付及其保管應由專職出納人員負責,其他人員不得接觸?！?5)貨幣資金收付和控制貨幣資金收支的專用印章不得由出納人員保管,應實行印鑒分管制度?！镜膸齑娆F(xiàn)金,出納人員必須嚴格遵守公司現(xiàn)金管理的有關規(guī)定,出納人員應做到日清月結,賬實相符。對作廢的轉帳支票等結算票據(jù)應隨原付款憑證一起裝訂,不得隨意丟棄。 　月度終了,應將銀行存款日記賬余額與開戶銀行送來的銀行余額對賬單進行核對,如有未達賬項必須逐筆查明原因,督促經(jīng)辦人員及時處理,并編制“銀行存款余額調節(jié)表”,以確保賬實相符。 　　 第六章 往來帳務管理制度　一、應收賬款管理　 企業(yè)要根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務的內容和戶別設置應收賬款明細分類賬，即按債務人的具體名稱設置登記明細分類賬，不準籠統(tǒng)的以地名代替。對發(fā)生的應收賬款、其他應收款、預付賬款等應收款項，按照誰經(jīng)辦誰回收的原則，損失者或已采取各種必要措施確實無法收回的壞賬損失，由當事人按責任賠償相應損失后及時處理賬務。每月終了,將已確認收款的收款單據(jù)全部處理完畢,確?？傎~、明細賬相符,并及時辦理對帳,把拖欠的應收賬款余額反饋給銷售責任部門,督促經(jīng)辦人員及時進行催討,加速貨款回籠,避免發(fā)生損失。　二、應付帳款管理 　業(yè)務款項由部門申請，經(jīng)過審批后執(zhí)行； 　印刷費、版面費