【正文】 資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，提高資金利用率。按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說(shuō)明書(shū)，做好分析、核算工作。 　　 二、公司應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記賬憑證。 　　 四、做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性，手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。 七、會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。 　　 第三條 流動(dòng)資產(chǎn)管理 一、現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫(kù)存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。 　　 三、銀行存款的管理：加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不得外泄，銀行賬戶印鑒實(shí)行分管并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。 　　 五、應(yīng)收賬款的管理：對(duì)應(yīng)收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞賬。 　 固定資產(chǎn)的購(gòu)置按實(shí)際成本入賬，固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類計(jì)提，分類折舊年限為 房屋、建筑物，為20年； 飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備，為10年； 與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等，為5年； 飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具，為4年； 電子設(shè)備，為3年；殘值率暫按5％計(jì)提。 營(yíng)業(yè)收入要列入相關(guān)的收入賬戶，不得截留到賬外或作其他處理。 　 　　　　 　　 二、加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的控制，嚴(yán)格制定各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和審批程序。公司財(cái)務(wù)月報(bào)、季報(bào)表應(yīng)于次月15日內(nèi)完成，年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)于次年90日內(nèi)完成，必要時(shí)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。第2節(jié) 財(cái)務(wù)部備用金制度及崗位職責(zé)第1條 備用金管理制度 一、備用金的支出范圍包括公司日常辦公、管理及差旅費(fèi)等以現(xiàn)金方式支出的款項(xiàng)。 五、備用金管理員必須妥善保管支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，并設(shè)備用金登記簿記錄各種零星支出。 八、本辦法由公司財(cái)務(wù)部制定，并負(fù)責(zé)解釋、修改。 三、備用金要做到日清月結(jié)，盤點(diǎn)金額盈余上交，盤虧自負(fù)；并安全無(wú)誤的存放到保險(xiǎn)柜。若收到假幣予以收回，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。并編制銀行余額調(diào)節(jié)表。審核原始單據(jù)的合法、合理、真實(shí)、完整性，對(duì)不合理的費(fèi)用有權(quán)拒報(bào)、拒辦。 五、遵守保密制度，妥善保管會(huì)計(jì)資料；對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等資料進(jìn)行裝訂、整理和歸檔，并對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合同留底備案。 第二條 具體操作流程圖 借款人或報(bào)銷人憑有效單據(jù)或合法正規(guī)發(fā)票辦理借款或報(bào)銷費(fèi)用。第三條 年齡不滿18周歲的為童工，本公司不允許招請(qǐng)或使用童工和不支持招請(qǐng)或使用童工。第三條 試用期滿合格者，員工可繼續(xù)留公司工作者必須與公司方簽訂勞動(dòng)合同。第二條 參加保險(xiǎn)的人員應(yīng)為公司合同員工。二、各部門申報(bào)的所需辦公用品（品種，規(guī)格，數(shù)量）每月25號(hào)交與行政負(fù)責(zé)人。購(gòu)買回的物品將交與行政負(fù)責(zé)人，行政負(fù)責(zé)人按《月物資采購(gòu)申請(qǐng)表》一一核對(duì)后入庫(kù)，最后錄入電腦儲(chǔ)存。 三、公務(wù)車輛駕駛?cè)藛T在收到《車輛派遣表》后，應(yīng)提前檢查車輛狀況及油量情況，按照派遣表上的時(shí)間按時(shí)出車，并填寫(xiě)好派遣表上的相關(guān)數(shù)據(jù)。 第二條 車輛維修、保養(yǎng)管理一、駕駛員負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、檢查故障；填寫(xiě)《車輛維修申請(qǐng)單》；確認(rèn)保養(yǎng)維修合格；保留跟換部件交公司驗(yàn)審；對(duì)維修質(zhì)量進(jìn)行及時(shí)反饋。駕駛員每月底對(duì)車輛進(jìn)行徹底檢查保養(yǎng)，并檢查車輛消防設(shè)施。突發(fā)情況車輛修理的流程：口頭向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行維修申請(qǐng)—獲批后到指定維修廠或就近的修理廠進(jìn)行維修—補(bǔ)填《車輛維修申請(qǐng)單》—對(duì)維修質(zhì)量進(jìn)行反饋和記錄—車輛管理人員鑒定、審核—總經(jīng)理簽字—報(bào)銷第三條 車輛罰款及理賠一、車輛違章罰款在下列情形之一的情況下，違犯交通規(guī)則或發(fā)生事故后果，由駕駛?cè)巳砍袚?dān)，并予以記過(guò)或免職處分。違反交通規(guī)則，其罰款由司機(jī)個(gè)人（含非專職司機(jī)）和公司各自承擔(dān)50%，涉及駕照扣分的由當(dāng)事人負(fù)擔(dān)。 意外事故造成車輛損壞，在扣除保險(xiǎn)金額后，再視情況由司機(jī)與公司按比例承擔(dān)。駕駛?cè)藛T應(yīng)妥善保管事故理賠號(hào)碼。 第一節(jié) 工資結(jié)構(gòu) 第一條 工資薪金總收入＝基本工資＋全勤獎(jiǎng)＋午餐補(bǔ)助＋話補(bǔ)＋工齡工資＋五險(xiǎn)＋獎(jiǎng)金＋福利 第二條 基本工資：按公司工種、級(jí)別而定。試用期無(wú)全勤獎(jiǎng)、無(wú)補(bǔ)助、無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)、無(wú)福利、無(wú)年終獎(jiǎng)。 二、休息日加班（周六、周日）：加班工資＝基本工資247。8小時(shí)300%（或200%）加班天數(shù) 第四條 工資扣除項(xiàng)目 根據(jù)國(guó)家以及公司有關(guān)規(guī)定，以下費(fèi)用從每月工資中扣除。 第五條 支付方式一、員工工資以現(xiàn)金方式直接在公司規(guī)定的發(fā)薪日支付給員工本人或存入員工的工資銀行賬戶。其中：周一至周五： 上午：08:30——12:00 下午：13:00——17:30 周六： 上午：08:00——12:00 （具體時(shí)間按工作需要由公司安排）二、員工上下班必須打卡，每日四次，上班前和下班后。超過(guò)1小時(shí)以上者必須提前辦理請(qǐng)假手續(xù)，否則按曠工處理。連續(xù)曠工3天或一年內(nèi)累計(jì)曠工達(dá)30天者，公司將予以除名。 四、請(qǐng)假3天以上者需總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效。 二、人事部對(duì)考勤行使檢查權(quán)，檢查分為例行檢查和隨機(jī)檢查。工作時(shí)間須注意儀容儀表，化淡妝，穿著整潔、得體、大方。第三節(jié) 工服工牌穿戴領(lǐng)用第一條 員工入職時(shí)需填寫(xiě)《工服工牌領(lǐng)用登記表》，員工憑登記表在行政部領(lǐng)用工服工牌。 第四節(jié) 工牌佩戴及管理 第一條 員工在工作時(shí)間，與工作場(chǎng)合及公司要求的其它場(chǎng)合必須佩戴工牌。 第五節(jié) 工服報(bào)損、折損管理 第一條 員工工服由個(gè)人妥善保管。第七章 檔案管理 第一節(jié) 歸檔制度 第一條 凡是反映公司企業(yè)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、企業(yè)管理等活動(dòng)，具有查考利用價(jià)值的文件資料均屬歸檔范圍。 第五條 由公司對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，應(yīng)保留兩份原件，人事部保存一份，財(cái)務(wù)部保存一份。 第三條 根據(jù)有關(guān)規(guī)定及公司實(shí)際情況，確定檔案保管期限，每年年終據(jù)此進(jìn)行整理、剔除。第六條 凡公司工作人員調(diào)離崗位前必須做好資料移交工作，方可辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。 二、經(jīng)理進(jìn)行審核。三、上班時(shí)間做私事者。 七、工作未交接清楚造成公司重大損失者。 四、泄露公司機(jī)密者。員工的調(diào)動(dòng)分為部門內(nèi)部調(diào)動(dòng)和部門之間調(diào)動(dòng)兩種情況。 相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)和資歷。附表：一、《公務(wù)車輛使用申請(qǐng)表》 二、《公司車輛派遣登記表》 三、《公司出車安排表》/《車輛出車登記表》 四、《車輛用油統(tǒng)計(jì)表》 五、《車輛維修保養(yǎng)申請(qǐng)表》 車輛申請(qǐng)使用表申請(qǐng)日期申請(qǐng)人申請(qǐng)時(shí)間返回時(shí)間申請(qǐng)理由部門主管意