【正文】 含有取消項(xiàng)目的菜單是否有餐廳經(jīng)理簽 字批準(zhǔn)認(rèn)可。 3．認(rèn)真登記結(jié)帳單，酒水單及單據(jù)號(hào)碼，及時(shí)編制收入日報(bào)，周報(bào)，上報(bào)總經(jīng)理經(jīng)理。 7．保管酒店所有經(jīng)濟(jì)合同。每月一 次（不定期）抽查銀行日記帳，是否記錄真實(shí)無誤，審核“銀行余額調(diào)節(jié)表”是否真實(shí)正確無誤。 11．完成總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理交派的其他工作。 7．核對(duì)每日上報(bào)的掛帳單、會(huì)員卡、消費(fèi)卡，有無掛帳人親筆親名，有無工作單位，電話號(hào)碼，是否符合掛帳協(xié)議規(guī)定。 3．負(fù)責(zé)登記帳，并定期與各明細(xì)帳、往來帳核對(duì)發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)，糾正，保證帳帳相符。 7．參與財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)合同的審定工作，參與酒店價(jià)格政策制訂，并加以落實(shí)、檢查。 3．編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并實(shí)行檢查監(jiān)督。 12．負(fù)責(zé)對(duì) 酒店 財(cái)務(wù)收支情況的保密工作。 8．加強(qiáng)成本管理、控制費(fèi)用開支，協(xié)助其他部門做好市場調(diào)研，努力開拓財(cái)源渠道。 5．定期檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，控制 酒店 內(nèi)部各環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)支出，審核各類借款差旅等各種開支。檢查、督促財(cái)務(wù)人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，組織學(xué)習(xí)、執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”和酒店會(huì)計(jì)規(guī)章。 第二章 總 則 財(cái)務(wù)部在 酒店 的經(jīng)營管理中 ， 起著會(huì)計(jì)核算管理、資金管理，固定資產(chǎn)管理、用具設(shè)備管理、物料用品管理、費(fèi)用管理、成本管理、利潤管理等重要作用 。手冊遵循這一原則將控制對(duì)象全面分解、細(xì)化，達(dá)到管理效果最佳。負(fù)向考核是約束，正向評(píng)價(jià)是激勵(lì)，在評(píng)價(jià)與獎(jiǎng)懲時(shí)一定要注意掌握這個(gè)原則。 7．考核方法采取反向控制法，實(shí)行“無差錯(cuò)管理法”，我們認(rèn)為管理不出現(xiàn)失誤和差錯(cuò)，即為合格（有創(chuàng)新為優(yōu)秀）。 3．崗位責(zé)任制是對(duì)崗位工作職責(zé)的說明，它告訴人們工作的范圍。 手冊結(jié)構(gòu)模式及作用： 1．理念是意識(shí)形態(tài)的東西，是靈魂，他決定了處于工作程序中各崗位的人是否能呈現(xiàn)積極的狀態(tài)。內(nèi)部資料 禁止外傳 玉滿城酒店 管理規(guī)范 財(cái)務(wù)部工作質(zhì)量管理手冊 一、理念 二、總則 三、崗位責(zé)任制 四、 工作 程序及標(biāo)準(zhǔn) 五、 工作 質(zhì)量評(píng)價(jià) 六、獎(jiǎng)懲（略） 七、 酒店財(cái)務(wù) 百問百答 二 00 四年八月 全面“手冊化”管理講解 多年來，在企業(yè)建章立制的歷史上，許多企業(yè)陷入一個(gè)怪圈，即沒有制度時(shí)是無章可循，而制度建立后又有章難循，究其原因，是因?yàn)橹贫惹蟠笄笕?，過分追求體系化，制度間的有機(jī)聯(lián)系被人為割裂，致使龐大的制度體系難以實(shí)施。理念要切實(shí)在制度中體現(xiàn)出來。 4．工作程序告訴人們在崗位責(zé)任范圍內(nèi)的具體工作細(xì)節(jié)。在手冊中，按工作程序規(guī)定的操作標(biāo)準(zhǔn)，每項(xiàng)均列 出不允許的事項(xiàng)，違反則扣分，并與個(gè)人收入掛鉤，力圖使生產(chǎn)和服務(wù)過程中的差錯(cuò)率降至最低。比如說每個(gè)月評(píng)選一次先進(jìn)，而只把負(fù)向考核的結(jié)果作為日常的約束，不要最后“算總帳”。 第一章 理 念 事前預(yù)測，事中核算，事后總結(jié)反饋。 更重要地是，財(cái)務(wù)要由傳統(tǒng)的事后核算型，迅速轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑邦A(yù)測、事中監(jiān)督、事后 總結(jié)”的經(jīng)營型財(cái)務(wù) ，成為酒店經(jīng)營決策和管理的強(qiáng)力助手 。 2．貫徹執(zhí)行國家、企業(yè)的經(jīng)濟(jì)政策和財(cái)經(jīng)法規(guī)；建立財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序。每月組織一次全面檢查備用資金情況，督促帳款的催收工作，加速資金回籠，做好各項(xiàng)資金的計(jì)劃平衡和運(yùn)用，調(diào)劑業(yè)務(wù)部門所需資金，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)正常開展。 9．負(fù)責(zé)各類財(cái)務(wù)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)資料來往帳目之審計(jì)，整理收檔。 13．完成總經(jīng)理交派的其他工作。 4．編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，按時(shí)送交有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 8．下班前檢查室內(nèi)外安全措施，鎖好門、窗、櫥柜后離崗。 4．熟知酒店各經(jīng)營環(huán)節(jié)，按照成本管理?xiàng)l例據(jù)定核算成本，挖掘潛力，不斷低降各項(xiàng)消耗。 8．審核招待、折扣，送來的帳單是否按有關(guān)規(guī)定要求辦理招待費(fèi)，帳單 與日報(bào)表上的招待金額必須一致。 （ 二 ） 工作內(nèi)容： 1．根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證分類匯總后，登記總帳。 4．每月末負(fù)責(zé)編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，上報(bào)經(jīng)理和總經(jīng)理。 8．負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)印章，保障其安全，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章。 4．保管空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理支票的領(lǐng)用注銷手續(xù)，填定錯(cuò)誤的支票要加蓋“作廢”記載與存根一并保存。 8．現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳要按規(guī)定每日結(jié)出余額，做到日清月結(jié)。 12．按照記帳守則逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行帳，并及時(shí)結(jié)算余額，用來編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與銀行對(duì)帳單余額一致。 16．遇支票遺失應(yīng)立即向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)并在銀行辦理掛失手續(xù)。 4．每周一向總經(jīng)理提報(bào)資金收支分析表。 8．要按有關(guān)規(guī)定審核付款、報(bào)銷單據(jù)，辦理報(bào)銷手續(xù)，并按時(shí)填制記帳憑證，及時(shí)、順序登記現(xiàn)金銀行帳。 成本 核算員崗位 職責(zé) （ 一 ） 崗位責(zé)任： 1．負(fù)責(zé)原材料核算工作，促使降低材料采購成本。 5．不定期的抽驗(yàn)磅稱的計(jì)量是否正確，抽驗(yàn)保管的帳物是否相符。 3．負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的結(jié)算工作，認(rèn)真審核應(yīng)付帳單的真實(shí)性、可靠性，要求在其他人員的配合下，逐一核對(duì)合，辦理付款業(yè)務(wù)。 7．月末與各吧臺(tái)報(bào)送的煙酒、飲料等“庫存商品”的領(lǐng)用存核對(duì)相符，才能結(jié)算庫存商品材料成本。 吧臺(tái)稽核員崗位 職責(zé) 稽核是行使財(cái)務(wù)工作的檢查、監(jiān)督職能，吧臺(tái)稽核員是對(duì)吧臺(tái)精力進(jìn)行事先指導(dǎo)，過程監(jiān)督，事后復(fù)查，使之按有關(guān)制度辦事，維護(hù)酒店的財(cái)產(chǎn)安全，促使效益不斷提高。 4．抽查各類帳單、菜單數(shù)字是否一致 ，帳單相加后，是否與收銀日報(bào)表的金額一致。 8．不定期抽查并參與吧臺(tái)酒水、現(xiàn)金的清查、盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)檢查、落實(shí)上報(bào)。 4．每月不定期抽查 4 次吧臺(tái)結(jié)帳單與后廚的劃菜單金額是否相符，如有不符，寫出稽查報(bào)告，提出處理意見報(bào)經(jīng)理簽字后，送總經(jīng)理審批。 8．每月至少一次到夜總會(huì)跟 班結(jié)帳，盤點(diǎn)酒水、現(xiàn)金，并將抽查情況上報(bào)。 財(cái)務(wù)部收銀員崗位職責(zé) 1．負(fù)責(zé)前臺(tái)收帳工作，按時(shí)上崗，禮貌待客，結(jié)帳記表要仔細(xì)認(rèn)真，避免差錯(cuò)，錯(cuò)收和錯(cuò)算屬工作失誤，應(yīng)追求責(zé)任或處以罰款。 4．備用金必須天天核對(duì)，不得以白條抵庫，不得將營業(yè)收入的現(xiàn)金轉(zhuǎn)借他人，特殊情況須報(bào)財(cái)務(wù)室經(jīng)理批準(zhǔn)方能辦理。商品交接班時(shí)，對(duì)予交款賓客消費(fèi)明細(xì)表，作為未收到現(xiàn)金的商品的補(bǔ)充資料（匯總明細(xì)表）。 顧客到洗浴消費(fèi)，由服務(wù)生填單，一式三聯(lián)，按照表格 設(shè)計(jì)的要求分別填寫清楚，并按顧客的要求填寫品種、數(shù)量、單價(jià)、金額，填寫齊全后，由吧臺(tái)收銀員蓋章，一式三聯(lián)：一聯(lián)存根、二聯(lián)吧臺(tái)、三聯(lián)服務(wù)員，如顧客再次加要其他項(xiàng)目的消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)按上述程序重新填單。如開單后，大小規(guī)格不合適需退貨，由廚房負(fù)責(zé)人簽字處理，廚房領(lǐng)用必須有廚師長的簽字方可發(fā)貨，并將第二聯(lián)由劃菜員上交財(cái)務(wù)。 1．按酒店規(guī)定的結(jié)算程序，進(jìn)行操作 。 6．不能私自銷售酒店以外的商品，嚴(yán)禁將自已的物品帶入吧臺(tái)。 9．嚴(yán)格區(qū)分招待費(fèi)與掛帳的區(qū)別：對(duì)沒有掛帳協(xié)議的單位或個(gè)人嚴(yán)禁掛帳，對(duì)招待費(fèi)必須有總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。 2．借用現(xiàn)金和支票：申購報(bào)告批復(fù)后，用款人首先要填寫借款單（支票領(lǐng)用單），注明借款、用款事由，借款金額，由部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理簽字同意后，方可到財(cái)務(wù)辦理。 6．出納員除保管好現(xiàn)金外，對(duì)超出規(guī)定庫存現(xiàn)金要及時(shí)送交銀行，收支款項(xiàng)做到日清日結(jié)，準(zhǔn)確無差錯(cuò)。 10．任何部門和個(gè)人，不得以任何形式收取現(xiàn)金（營業(yè)收入除外），所有收付款業(yè)務(wù)，一律到財(cái)務(wù)辦理。 4．工行支票填寫六位數(shù)密碼，否則視為廢票。 8．收取支票時(shí)，應(yīng)查驗(yàn)“背書欄”若已蓋有印鑒，填寫日期、寫備注等，應(yīng)視為無效。 12．不得收取、