建筑公司財務管理制度匯編-wenkub
2023-04-27 12:38:27 本頁面
【正文】 總則公司款項的支付，須經(jīng)公司董事長簽字批準。其工作范圍和職責主要有： 負責公司的財務管理工作，編制公司的各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回工程款，清理催收應收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據(jù)結算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。 負責公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)、按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結帳、對帳、做到日清月結、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。如董事長不在公司，經(jīng)請示并做記錄后可暫付，但隨后要請董事長補簽。開具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準。 ⑶ 公司主管領導、董事長審批同意后，財務對外付款。 ⑵ 涉及應酬等非正常費用，須公司董事長批準。 A、房租標準: 一般職員，房租標準為XX元/日。 D、駕駛員出差補貼按每天XX元計算。 辦公費用，會議費用及其他費用管理制度 ⑴ 公司辦公用具由財務部統(tǒng)一采購，管理。 行政費用報銷制度 ⑴ 公司行政費用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。 ⑸ 支票領用單，借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司董事長簽字，財務審核后，由財務部直接支付。公司工程部主要負責工程造價的預測及審核，工程招投標文件的編制，工程決算的審定。 ⑵ 負責工程進度款的復核工作，參與工程造價的確定和最后決算的審定工作。 公司財務部負責公司所有財產的會計核算 ⑴ 公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由財務部歸口管理。 ⑵ 財產購回后，應填寫財產收入驗收單，財產收入驗收單一式兩聯(lián)，財務部憑財產收入驗收單，財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷手續(xù)，財產歸口管理部門憑驗收單登記臺帳。財產的清查、盤點 ⑴ 公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查。 ⑸ 凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報。第四章 貨幣資金管理制度本制度所稱貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。各類貨幣資金的收付業(yè)務，應當由財務部門統(tǒng)一辦理，其他部門未經(jīng)財務部門授權或委托，不得辦理任何收付款業(yè)務或出具收付款單據(jù)。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入。開設銀行賬戶必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理。定期存款到期支取、轉存以及存款（包括定期和活期）在不同銀行賬戶之間的轉存，必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理，不得委托他人代辦。簽發(fā)轉賬支票一般也應將各項內容填寫齊全，特殊情況收款人不確定或金額不確定的轉賬支票時．必須經(jīng)董事長及財務部門負責人批準，必須填寫當日日期和真實用途，必須在支票用途欄注明限額并在金額小寫欄應當填寫貨幣符號的位置填寫貨幣符號，必須在專門的登記簿上登記并由批準人、領用人在登記薄上簽字。填寫支票必須用碳素墨水，或用支票打印機打印。出納人員應及時向銀行索取銀行對賬單，并及時對賬，至少每月一次。要特別注意上月的未達賬項本月是否都已入賬，如發(fā)現(xiàn)有較長時間的未達賬項要查明原因?，F(xiàn)金收入一般應在當天送存銀行，當日送存確有困難的，應按開戶銀行規(guī)定的時間送
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1