資金集中管理辦法-wenkub
2023-04-27 08:50:08 本頁面
【正文】 進行指導(dǎo)、檢查，監(jiān)督與考評。資金集中工作以資金中心為主管部門、各子公司資金管理機構(gòu)為執(zhí)行部門，分別依據(jù)各自權(quán)限，參與資金集中管理，行使資金管理職能。第五條 本辦法所稱的資金包括在生產(chǎn)經(jīng)營、投資、融資等活動中的一切資金收入和資金支出，資金形式主要表現(xiàn)為現(xiàn)金。第二條 本規(guī)定適用于集團公司及集團公司所屬子公司。子公司是指集團公司所屬全資、控股及擁有實際控制權(quán)的公司?，F(xiàn)金指各公司在銀行或其他金融機構(gòu)的存款及其他可立即用于支付的貨幣類資產(chǎn)。第七條 集團公司資金中心的職責(zé)主要包括以下內(nèi)容：（一）負責(zé)集團公司以及各子公司資金管理制度、資金管理機構(gòu)的建設(shè)，推動集團公司資金的集中管理與有效運作。（五）審查、匯總資金收支預(yù)算，準確預(yù)測集團公司總體資金需求，及時提出籌資或還款意見。檢查、監(jiān)督企本業(yè)及下屬成員單位的資金管理制度執(zhí)行情況。（四）負責(zé)本企業(yè)及成員單位的賬戶管理，同時負責(zé)對賬戶余額、資金收付情況進行實時監(jiān)控與管理。各子公司應(yīng)編制并上報年度資金預(yù)算，集團公司按審批程序每年核定一次。集團公司各級資金管理部門根據(jù)資金預(yù)算對資金收支進行監(jiān)控與檢查、評價。第四章 銀行賬戶管理第十四條 集團公司資金集中管理以銀行賬戶管理為核心。（二）負責(zé)集團公司各級單位賬戶的備案、審批、授權(quán)以及其他管理工作。在賬戶管理方面的主要職責(zé)是：（一）執(zhí)行集團公司賬戶管理要求，制定本企業(yè)賬戶管理實施辦法，搭建本企業(yè)的資金賬戶集中體系，健全賬戶管理內(nèi)控制度。第十七條 集團公司資金中心和各子公司資金管理部門按賬戶性質(zhì)和使用用途進行分級、分類管理。各子公司本部利用資金結(jié)算系統(tǒng)對其下屬成員單位現(xiàn)金集中管理。集團指定主辦銀行為資金集中主賬戶，各二級結(jié)算中心（成員單位）指定一家銀行賬戶為被集中賬戶。各成員單位在簽約協(xié)辦銀行開立（指定）基本賬戶（即支出專戶），用于資金中心對各成員單位的資金撥付和各成員單位的資金支出，資金支配權(quán)歸各成員單位。第二十三條 集團公司資金中心作為授信融資業(yè)務(wù)主管部門，負責(zé)制定集團公司融資預(yù)算、統(tǒng)籌規(guī)劃授信融資規(guī)模，選擇集團公司戰(zhàn)略合作金融機構(gòu)，負責(zé)重大債務(wù)融資方案的制定。第二十六條 各子公司有借款需求時，首先依靠集團內(nèi)部資金調(diào)
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