財務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范-wenkub
2023-04-22 22:16:15 本頁面
【正文】 抵減）④月結(jié)單①應(yīng)收賬款余額=應(yīng)收賬款余額+發(fā)出商品余額（抵減應(yīng)收賬款）預(yù)收賬款余額即客戶賬款余額=發(fā)出商品金額繳款單余額②月結(jié)單余額=期初余額+本期發(fā)貨金額本期回款額=期末余額第六條領(lǐng)料單，即倉庫所有物料出倉，均應(yīng)填寫領(lǐng)料單。⑥放行條轉(zhuǎn)財務(wù)對賬備查，倉庫記賬與留財務(wù)、營業(yè)部對賬。對發(fā)生質(zhì)量退貨或重開出倉單的由業(yè)務(wù)部重新開具紅字出倉單，經(jīng)質(zhì)檢等部門確認(rèn)，各方?jīng)_賬。出倉單：成品（半成品）入庫，所有讓售、銷售、加工料銷售等產(chǎn)成品（半成品）均需填寫本入庫單。月結(jié)供應(yīng)商購貨發(fā)票對賬與簽收③憑第三聯(lián)進(jìn)倉單結(jié)算倉庫與財務(wù)結(jié)賬：①填寫四聯(lián)進(jìn)倉單、驗收報告②貨物發(fā)票采購員跟進(jìn)：①請購單或采購計劃送貨單附：進(jìn)倉單流程圖：采購部提供：①進(jìn)倉單進(jìn)倉單亦稱入庫單、入倉單。四聯(lián)單分配：第一聯(lián)為倉庫存根并記賬；第二聯(lián)為財務(wù)記賬入賬；第三聯(lián)為結(jié)算聯(lián)；第四聯(lián)為采購留存與財務(wù)對賬。實(shí)物進(jìn)倉③⑤第二、三、四聯(lián)進(jìn)倉單交財務(wù)復(fù)核，采購留存第四聯(lián)②四聯(lián)進(jìn)倉單必須采購員、質(zhì)檢員、倉管員同時簽字③倉庫與采購核實(shí)當(dāng)月采購與收發(fā)存匯總表一致，交財務(wù)部②應(yīng)付賬款余額對賬④本單一式四聯(lián)，由倉管員依據(jù)生產(chǎn)部產(chǎn)成品加工入庫單填寫：第一聯(lián)為倉庫存根聯(lián)；第二聯(lián)為財務(wù)記賬聯(lián)；第三聯(lián)為倉庫倉管結(jié)賬聯(lián)（月終交財務(wù)）；第四聯(lián)為生產(chǎn)部對賬聯(lián)。出倉單，含產(chǎn)成品（半成品）、加工料、廢次品等。詳見前述第五十六條第聯(lián)單分配：①營業(yè)部存根記賬；本單一式三聯(lián)，由領(lǐng)料部門填寫，第一聯(lián)存根領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)財務(wù)留存記賬與倉庫結(jié)賬，第三聯(lián)倉管記賬留存。繳款及收據(jù)的使用流程：由業(yè)務(wù)組在財務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)用，繳款單。出納核對無誤后，
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