薪酬設(shè)計方案-測算報告(doc17)-wenkub
2022-11-01 12:40:20 本頁面
【正文】 % 達(dá)成2020年1 0 0 % 達(dá)成2020年1 2 0 % 達(dá)成2020年5 0 % 達(dá)成2020年8 0 % 達(dá)成2020年1 0 0 % 達(dá)成2020年1 2 0 % 達(dá)成于潔組三年收入變化情況動態(tài)預(yù)測系列1 2 0 0 8 年工資2020年5 0 % 達(dá)成2020年8 0 % 達(dá)成2020年1 0 0 % 達(dá)成2020年1 2 0 % 達(dá)成2020年5 0 % 達(dá)成2020年8 0 % 達(dá)成2020年1 0 0 % 達(dá)成2020年1 2 0 % 達(dá)成2020年5 0 % 達(dá)成2020年8 0 % 達(dá)成2020年1 0 0 % 達(dá)成2020年1 2 0 % 達(dá)成 14 各事業(yè)部總體 利潤目標(biāo) 達(dá)成 70%時， 職能部門 收入與 去年工資水平 相當(dāng) ； 不同業(yè)績水平下，收入分配占銷售收入的比例關(guān)系 在未來三年的銷售額動態(tài)預(yù)測基礎(chǔ)上，通過測算發(fā)現(xiàn)，不同業(yè)績水平下，收入分配與銷售收入的比例關(guān)系基本在 6%8%范圍之內(nèi)，低于去年約 10%的比例。 以下是連續(xù)三年的收入總額與目標(biāo)利潤達(dá)成率之間的關(guān)系示意圖表。 結(jié)合數(shù)據(jù)測算，可發(fā)現(xiàn)，員工所在部門對分紅做出超額貢獻(xiàn)時，其薪酬收入 會帶來明顯的增加 ；當(dāng)員工所在部門對分紅未能達(dá)成 相應(yīng) 利潤目標(biāo)時，其分紅所得會在相當(dāng)程度上被薪酬收入損失 有 所對沖。 50%達(dá)成率 80%達(dá)成率 100%達(dá)成率 120%達(dá)成率 基本工資 績效工資 獎金 分紅 薪酬 兌現(xiàn)與設(shè)定基數(shù) 差異 0 分紅 兌現(xiàn)與 分紅貢獻(xiàn) 差異 0 0 9 年利潤目標(biāo)達(dá)成情況下薪酬收入與股權(quán)分紅比例結(jié)構(gòu)關(guān)系0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%分紅 獎金 績效工資 基本工資 化肥中心 凈化中心 光纖中心 助劑中心 醫(yī)藥中心 范和平組 于潔組 職能部門 合計 8 注：薪酬兌現(xiàn)與設(shè)定基數(shù)差異的計算方法。 根據(jù)薪酬設(shè)計方案，可推導(dǎo) 部門在不同目標(biāo)利潤達(dá)成情況下，其勞動所得和分紅所得形成較明顯的互動對沖 的 自動調(diào)節(jié) 機制 。 新方案中 績效 工資的浮動彈性增加 增加工資的彈性，可以增強薪酬“激勵先進(jìn)，鞭策后進(jìn)”的激勵約束功能。 本報告中涉及的 2020 年工資是指原 2020 年原正式員工薪酬總額扣除獎金總額部分。 績效工資實行三掛鉤 ，在公司層面，全員與“目標(biāo)利潤達(dá)成率”剛性掛鉤。 其中，“基本工資 +績效工資 +福利”總額基數(shù)原則上以 2020 年實發(fā)數(shù)作為基準(zhǔn)。 測算 結(jié)果顯示 ， 新的收入分配機制與原 33%的政策相比，具有更強的激勵力度； 員工所在部門業(yè)績在不同目標(biāo)利潤達(dá)成情況下，其勞動所得和分紅所得形成較明顯的互動對沖 的自動調(diào)節(jié) 機制 ；各部門的業(yè)績達(dá)成和增長情況與其收入增長變化關(guān)系呈現(xiàn)正向相關(guān)關(guān)系。 1 **科技收入分配激勵約束機制設(shè)計方案測算 報告 目 錄 前言 ................................................................................................................................. 2 一、 **科技收入分配激勵約束機制方案 ............................................................................ 3 各事業(yè)部及本部 職能部門薪酬總額基數(shù)設(shè)定方案 ........................................... 3 各事業(yè)部及本部職能部門薪酬總額與利潤目標(biāo)的掛鉤機制 ............................. 4 二、收入分配激勵約束機制設(shè)計方案測算假設(shè)前提 ........................................................... 5 三、收入分配激勵約束機制設(shè)計方案測算結(jié)果說明 ........................................................... 6 （一）新分配方案的激勵力度對比測算 ..................................................................... 6 各事業(yè)部和公司利潤目標(biāo)都正常達(dá)成情況下，收入分配總額水平增加 ........... 6 新方案中收入浮動部分比重增加 ................................................................... 6 新方案中績效工資的浮動彈性增加 ................................................................ 7 （二）股權(quán)分配與勞動分配的互動調(diào)節(jié)機制 .............................................................. 7 （三）收入與目標(biāo)利潤達(dá)成的關(guān)系 ............................................................................ 9 公司收入總額與目標(biāo)利潤達(dá)成率之間的線性正相關(guān)關(guān)系 .......................
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