[政史地]專題4--巴塞爾協(xié)議-wenkub
2023-01-19 14:30:03 本頁面
【正文】 ? 應(yīng)該考慮的因素：個人的能力 、 激勵和約束 （ 以中國銀行業(yè)的風(fēng)險管理委員會為例 ） 、 高頻低危和低頻高危事件 、 應(yīng)急方案 。 二是流動性風(fēng)險 。 ? 從跨國銀行發(fā)展的角度看，風(fēng)險管理經(jīng)歷了五個階段，一是負(fù)債風(fēng)險管理；二是資產(chǎn)（尤其是信貸）風(fēng)險管理；三是資產(chǎn)負(fù)債管理；四是資本充足率管理；五是全面風(fēng)險管理 。 ? 《 核心原則 》 提出了在新的國際形勢下對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的新概念，強(qiáng)調(diào)要對銀行業(yè)進(jìn)行全方位、持續(xù)的監(jiān)管，對跨國銀行業(yè)務(wù)要實(shí)施全球統(tǒng)一的監(jiān)管，對跨國銀行業(yè)務(wù)要實(shí)施全球統(tǒng)一的監(jiān)管，建立銀行業(yè)的有效監(jiān)管系統(tǒng)，并注重建立銀行自身的風(fēng)險防范約束機(jī)制， 6 一級資本（ Tier1）： 股東權(quán)益 留存收益 非累積性的永久優(yōu)先股 二級資本（ Tier 2） : 累積性的永久性優(yōu)先股 資產(chǎn)重估增值 未披露的儲備 成熟期在 5年以上的次級債券 * 7 1988年巴塞爾框架的缺陷 ? 1988年版協(xié)議本質(zhì)上不是一個激勵相容的框架 （ one fits all） ? 較之美國的 CAMELS標(biāo)準(zhǔn)更松弛 。 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 的主要內(nèi)容： ? 確定銀行資本的構(gòu)成、資本與資產(chǎn)比率的計(jì)算方法和標(biāo)準(zhǔn)的比率 ? 規(guī)定了國際銀行各種類型的表外業(yè)務(wù)應(yīng)按“信用換算系數(shù)”折算成資產(chǎn)負(fù)債表以內(nèi)相應(yīng)的項(xiàng)目，進(jìn)而計(jì)算銀行為此類業(yè)務(wù)應(yīng)保持的資本額。 ? 界定了合格的資本：核心資本 、 附屬資本和資本扣除 。 ? 界定了最低資本充足率要求： CAR=(核心資本＋附屬資本 )/風(fēng)險資產(chǎn) 。 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 的基本目的是試圖通過對國際商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一的風(fēng)險管理，尤其是對表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，來穩(wěn)定和健全國際銀行業(yè)，并消除各國銀行之間不平等的競爭。 ? 和亞洲金融危機(jī)有一定的相關(guān)性 。 11 中國對巴塞爾所做的承諾 12 現(xiàn)階段中國銀行業(yè)風(fēng)險管理的基本特征 信用風(fēng)險 操作風(fēng)險 市場風(fēng)險 以集體決策為主 以集體決策為主 決策方式不清晰 決策方式 最受重視 剛剛起步 剛剛起步 重視程度 信貸業(yè)務(wù)規(guī)模大，風(fēng)險管理制度完備 側(cè)重在資金部建立制度安排 具備初步制度安排，但是缺乏執(zhí)行力 發(fā)展歷程和組織規(guī)模 開始在部門之間實(shí)行，逐步完善 基本在部門之內(nèi)實(shí)行，需要大力改變 有部門之間分工的愿望，但是執(zhí)行力度不夠 部門內(nèi)部和部門之間都較清晰 部門內(nèi)部較清晰，部門外部不完備 部門內(nèi)外部均不清晰 報(bào)告線路 內(nèi)部預(yù)警系統(tǒng)系統(tǒng)模型 存在簡單模型，但作用小 壓力測試 模型 較獨(dú)立 較獨(dú)立 缺乏獨(dú)立性 控制獨(dú)立性 1 2 3 4 5 6 7 前中后臺分工狀況 13 標(biāo)準(zhǔn)的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu) 14 1995年以來巴塞爾的嘗試 ? 持續(xù)八年的咨詢 ， 征求意見和定量影響測量 ， 取得了國際銀行的認(rèn)同；但是進(jìn)入 2021年之后 ， 爭議逐步增加； ? 新協(xié)議是一個激勵相容的 、 開放的框架； ? 以三大支柱取代了原來的資本充足率單一支柱； ? 資本充足率支柱得以囊括三大風(fēng)險； ? 以內(nèi)部模型法取代了先行信用風(fēng)險外部標(biāo)準(zhǔn)法； ? 強(qiáng)調(diào)了監(jiān)管資本配置 ， 資本被視做抵御風(fēng)險的最后屏障 。 ? 應(yīng)該考慮的風(fēng)險因素包括 :匯率 、 利率 、 股權(quán) 、 清算和大宗交易 。 ? ？ 、 新近的法興銀行案中暴露的在途資金和同城結(jié)算問題 ， 對中國銀行業(yè)而言 ， 操作風(fēng)險手冊是否清晰界定了業(yè)務(wù)流程 ？ 20 從去杠桿化重新考慮多元化經(jīng)營 21 22 23 巴塞爾協(xié)議 Ⅰ 、 Ⅱ 、 Ⅲ 的比較 ? 巴 Ⅲ 的實(shí)施要求銀行從資本密集型向資本節(jié)約型商業(yè)模式轉(zhuǎn)變： 2021年底，巴 Ⅲ 確立了微觀審慎和宏觀審慎結(jié)合的監(jiān)管新模式，提高了銀行資本數(shù)量和質(zhì)量要求，銀行需要進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，把有限的資本投向回報(bào)率更高的市場和業(yè)務(wù)。 ◆銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款撥備率不低于 %；將商業(yè)銀行杠杠率定位 4%。 ? 內(nèi)部模型法的高級法 (IRBadvanced)：必須綜合考慮 PD、LGD（ 違約損失率 ） 、 EAD（ 違約風(fēng)險暴露 ） 、 M（ 有效期限 ） 等因素 ， 這種方式移植于保險精算 。
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