[政史地]專題4--巴塞爾協(xié)議-文庫吧在線文庫
【正文】 發(fā)展歷程和組織規(guī)模 開始在部門之間實(shí)行，逐步完善 基本在部門之內(nèi)實(shí)行，需要大力改變 有部門之間分工的愿望，但是執(zhí)行力度不夠 部門內(nèi)部和部門之間都較清晰 部門內(nèi)部較清晰，部門外部不完備 部門內(nèi)外部均不清晰 報(bào)告線路 內(nèi)部預(yù)警系統(tǒng)系統(tǒng)模型 存在簡單模型，但作用小 壓力測試 模型 較獨(dú)立 較獨(dú)立 缺乏獨(dú)立性 控制獨(dú)立性 1 2 3 4 5 6 7 前中后臺分工狀況 13 標(biāo)準(zhǔn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu) 14 1995年以來巴塞爾的嘗試 ? 持續(xù)八年的咨詢 ， 征求意見和定量影響測量 ， 取得了國際銀行的認(rèn)同；但是進(jìn)入 2021年之后 ， 爭議逐步增加； ? 新協(xié)議是一個(gè)激勵(lì)相容的 、 開放的框架； ? 以三大支柱取代了原來的資本充足率單一支柱； ? 資本充足率支柱得以囊括三大風(fēng)險(xiǎn)； ? 以內(nèi)部模型法取代了先行信用風(fēng)險(xiǎn)外部標(biāo)準(zhǔn)法； ? 強(qiáng)調(diào)了監(jiān)管資本配置 ， 資本被視做抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后屏障 。 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 的基本目的是試圖通過對國際商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其是對表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，來穩(wěn)定和健全國際銀行業(yè)，并消除各國銀行之間不平等的競爭。 ? 界定了合格的資本：核心資本 、 附屬資本和資本扣除 。 ? 《 核心原則 》 提出了在新的國際形勢下對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的新概念，強(qiáng)調(diào)要對銀行業(yè)進(jìn)行全方位、持續(xù)的監(jiān)管，對跨國銀行業(yè)務(wù)要實(shí)施全球統(tǒng)一的監(jiān)管，對跨國銀行業(yè)務(wù)要實(shí)施全球統(tǒng)一的監(jiān)管，建立銀行業(yè)的有效監(jiān)管系統(tǒng)，并注重建立銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防范約束機(jī)制， 6 一級資本（ Tier1）： 股東權(quán)益 留存收益 非累積性的永久優(yōu)先股 二級資本（ Tier 2） : 累積性的永久性優(yōu)先股 資產(chǎn)重估增值 未披露的儲備 成熟期在 5年以上的次級債券 * 7 1988年巴塞爾框架的缺陷 ? 1988年版協(xié)議本質(zhì)上不是一個(gè)激勵(lì)相容的框架 （ one fits all） ? 較之美國的 CAMELS標(biāo)準(zhǔn)更松弛 。 二是流動性風(fēng)險(xiǎn) 。 ◆引入逆周期超額資本要求，對商業(yè)銀行計(jì)提 %的儲備資本，計(jì)提 %的逆周期資本。 ? 風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)的運(yùn)用：運(yùn)用外部保險(xiǎn)工具 （ 免賠率和保險(xiǎn)金額 ） 還是運(yùn)用內(nèi)部資本積累的權(quán)衡 。 ? 標(biāo)準(zhǔn)法的市場風(fēng)險(xiǎn)資本配置＝四大風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的簡單累加。 只有可交易工具才有市場價(jià)格的連續(xù)紀(jì)錄 。 42 43 操作風(fēng)險(xiǎn)的分類 44 操作風(fēng)險(xiǎn)的管理模型 45 操作風(fēng)險(xiǎn)測量的基本指針法 基本指標(biāo)法 KBIA = GI x ? KBIA 為基本指標(biāo)法下的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求； GI為前三年銀行總收入的平均值； ?為對總收入提取固定比率 ， 一般取值為 15％ 。經(jīng)濟(jì)資本與實(shí)際資本的比較，是銀行確定風(fēng)險(xiǎn)邊界的基礎(chǔ)。其實(shí)質(zhì)，也就是形成一個(gè)激勵(lì)相容的監(jiān)管框架。 ? 在復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)中尋找我們前進(jìn)的方向就是理論分析的任務(wù)。在分支機(jī)構(gòu)運(yùn)用的時(shí)候必須明確的界定分支機(jī)構(gòu)的收益和占用的權(quán)益資本的機(jī)會成本。第三層，經(jīng) 1995巴塞爾委員會同意，銀行可為抵御部分市場風(fēng)險(xiǎn)發(fā)行短期次級債券，但該項(xiàng)不得超過第一層資本中用于抵御市場風(fēng)險(xiǎn)部分的 250%。 49 巴塞爾新協(xié)議中操作風(fēng)險(xiǎn)管理的修正 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)模型的兩項(xiàng)修正： ? 考慮到尾部分布特性 ， 對風(fēng)險(xiǎn)特征因子 RPI的引入 ， 以及情景分析的必要性； 50 巴塞爾新協(xié)議中操作風(fēng)險(xiǎn)管理的修正 ? 考慮到行業(yè)整體的 PE， 而修正的單一銀行 PE計(jì)算公式為： PE=Z PE內(nèi)部 +（ 1Z） PE行業(yè) ? 如果某銀行還規(guī)定 ， 在進(jìn)行高級計(jì)量法時(shí) ， 還必須進(jìn)行情景分析 ， 則考慮到行業(yè)整體的 PE， 融入情景分析后的 PE計(jì)算公式為： PE= Z PE內(nèi)部 +（ 1Z） PE行業(yè) +Z情景分析 PE情景分析 51 ? 從總體上看，新巴塞爾通過引入市場、信用和操作三大風(fēng)險(xiǎn)，使得資本充足率的視野，和風(fēng)險(xiǎn)管理的視野被拓寬，但是內(nèi)部模型法過于復(fù)雜； ? 從銀行、利益相關(guān)者和監(jiān)管者這三角關(guān)系來看，市場約
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