[政史地]專題4--巴塞爾協(xié)議(已修改)
2025-01-16 14:30 本頁面
【正文】 1 專題 巴塞爾協(xié)議 2 新巴塞爾協(xié)議的發(fā)展歷程 3 1988年的巴塞爾文本框架 ? 提出了風(fēng)險資產(chǎn)的概念；風(fēng)險資產(chǎn)＝ ∑資產(chǎn)類型 風(fēng)險權(quán)重 ， 但風(fēng)險權(quán)重是監(jiān)管部門自行制定的 。 ? 界定了合格的資本：核心資本 、 附屬資本和資本扣除 。 ? 界定了最低資本充足率要求： CAR=(核心資本＋附屬資本 )/風(fēng)險資產(chǎn) 。 ? 資本充足率不低于 8％ ；核心資本充足率不低于 4％ 。 4 跨國銀行的監(jiān)控 ? 1988年 7月，由十國集團(tuán)加上盧森堡和瑞士的中央銀行組成的巴塞爾委員會正式就統(tǒng)一國際性商業(yè)銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議，即 《 巴塞爾協(xié)議 》 。 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 的主要內(nèi)容： ? 確定銀行資本的構(gòu)成、資本與資產(chǎn)比率的計算方法和標(biāo)準(zhǔn)的比率 ? 規(guī)定了國際銀行各種類型的表外業(yè)務(wù)應(yīng)按“信用換算系數(shù)”折算成資產(chǎn)負(fù)債表以內(nèi)相應(yīng)的項目，進(jìn)而計算銀行為此類業(yè)務(wù)應(yīng)保持的資本額。 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 的基本目的是試圖通過對國際商業(yè)銀行實施統(tǒng)一的風(fēng)險管理，尤其是對表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，來穩(wěn)定和健全國際銀行業(yè)，并消除各國銀行之間不平等的競爭。 5 ? 1997年 9月 ， 巴塞爾委員會正式發(fā)布了 《 銀行業(yè)有效監(jiān)管核心原則 》 ， 將風(fēng)險管理領(lǐng)域擴(kuò)展到銀行業(yè)的各個方面 ， 以建立更為有效的風(fēng)險控制機(jī)制 。 ? 《 核心原則 》 共 25條 ， 基本內(nèi)容包括：銀行業(yè)有效監(jiān)管的前提條件；獲準(zhǔn)經(jīng)營的范圍和結(jié)構(gòu)；審慎管理和要求；銀行業(yè)持續(xù)監(jiān)管的方法；信息要求；監(jiān)管人員的正當(dāng)權(quán)限；關(guān)于跨國銀行業(yè)務(wù)等 。 ? 《 核心原則 》 提出了在新的國際形勢下對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的新概念，強(qiáng)調(diào)要對銀行業(yè)進(jìn)行全方位、持續(xù)的監(jiān)管，對跨國銀行業(yè)務(wù)要實施全球統(tǒng)一的監(jiān)管，對跨國銀行業(yè)務(wù)要實施全球統(tǒng)一的監(jiān)管，建立銀行業(yè)的有效監(jiān)管系統(tǒng)，并注重建立銀行自身的風(fēng)險防范約束機(jī)制， 6 一級資本（ Tier1）： 股東權(quán)益 留存收益 非累積性的永久優(yōu)先股 二級資本（ Tier 2） : 累積性的永久性優(yōu)先股 資產(chǎn)重估增值 未披露的儲備 成熟期在 5年以上的次級債券 * 7 1988年巴塞爾框架的缺陷 ? 1988年版協(xié)議本質(zhì)上不是一個激勵相容的框架 （ one fits all） ? 較之美國的 CAMELS標(biāo)準(zhǔn)更松弛 。 ? 和亞洲金融危機(jī)有一定的相關(guān)性 。 ? 不是全面的風(fēng)險管理框架 。 比國際銀行業(yè)沒有統(tǒng)一監(jiān)管框架更糟糕的是 ， 我們竟然有了現(xiàn)在這樣一個框架 －－－前英格蘭銀行行長 8 銀行全面風(fēng)險管理的引入 機(jī)構(gòu)證券部 個人客戶部 資產(chǎn)管理部 信貸服務(wù)部 市場風(fēng)險 信貸風(fēng)險 融資風(fēng)險 經(jīng)營風(fēng)險 聲譽(yù)風(fēng)險 9 跨國銀行對全面風(fēng)險管理的訴求 10 全面風(fēng)險管理的基本定義 ? 全面風(fēng)險管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化、全部的風(fēng)險管理概念為核心的嶄新風(fēng)險管理模式，已成為國際化商業(yè)銀行謀求持續(xù)發(fā)展和競爭優(yōu)勢的最重要方式。 ? 從跨國銀行發(fā)展的角度看，風(fēng)險管理經(jīng)歷了五個階段，一是負(fù)債風(fēng)險管理；二是資產(chǎn)（尤其是信貸）風(fēng)險管理；三是資產(chǎn)負(fù)債管理；四是資本充足率管理；五是全面風(fēng)險管理 。 11 中國對巴塞爾所做的承諾 12 現(xiàn)階段中國銀行業(yè)風(fēng)險管理的基本特征 信用風(fēng)險 操作風(fēng)險 市場風(fēng)險 以集體決策為主 以集體決策為主 決策方式不清晰 決策方式 最受重視 剛剛起步 剛剛起步 重視程度 信貸業(yè)務(wù)規(guī)模大，風(fēng)險管理制度完備 側(cè)重在資金部建立制度安排 具備初步制度安排，但是缺乏執(zhí)行力 發(fā)展歷程和組織規(guī)模 開始在部門之間實行，逐步完善 基本在部門之內(nèi)實行，需要大力改變 有部門之間分工的愿望，但是執(zhí)行力度不夠 部門內(nèi)部和部門之間都較清晰 部門內(nèi)部較清晰，部門外部不完備 部門內(nèi)外部均不清晰 報告線路 內(nèi)部預(yù)警系統(tǒng)系統(tǒng)模型 存在簡單模型，但作用小 壓力測試 模型 較獨(dú)立 較獨(dú)立 缺乏獨(dú)立性 控制獨(dú)立性 1 2 3 4 5 6 7
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